830857_2018_金冠科技_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018 年度报告 金冠科技 NEEQ:830857 广东金冠科技股份有限公司 Guangdong Jinguan Technology Company Limited 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，公司完成了对子公司广州冠晟网络信息技术有限公司 75%的股权转让 2018 年 1 月，公司出资 30 万元参股设立分享印科技（广州）有限公司，占股 10%。2018 年 6 月，公司将原小彩盒电商业务相关资产转让给分享印，公司不再直接运营印刷电商业务，专注于线下优势业务 2018 年 6 月，公司连续 14 年被广东省工商行政管理局评为“广东省守合同重信用企业”2018 年 12 月，公司研发的绿色印刷防伪型精品包装盒等 2 项产品被广东省高新技术企业协会认定为广东省高新技术产品 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、金冠科技 指 广东金冠科技股份有限公司 冠晟 指 广州冠晟纸品有限公司、广州冠晟网络信息技术有限公司 金冠信息 指 广东金冠信息科技有限公司 分享印 指 分享印科技（广州）有限公司 股东大会 指 广东金冠科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东金冠科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东金冠科技股份有限公司监事会 三会 指 广东金冠科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 广东金冠科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 东海证券股份有限公司 会计师事务所 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴学勇、主管会计工作负责人梁结冰及会计机构负责人（会计主管人员）郑燕如保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业价格竞争 行业竞争日趋激烈带来的挑战。随着行业内众多具有一定竞争优势的企业的发展壮大，行业竞争日趋激烈，部分业内企业甚至采取打“价格战”的低层次的竞争模式，带来一定的竞争压力。2、人力资源风险 公司发展归因于公司各级管理人员、核心技术人员的支撑，人才和团队的稳定性将直接影响到公司的长期经营和发展。本期重大风险是否发生重大变化：是 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东金冠科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Jinguan Technology Company Limited 证券简称 金冠科技 证券代码 830857 法定代表人 吴学勇 办公地址 广东省广州市黄埔区南岗云埔工业区骏丰路 111 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁结冰 职务 董事会秘书、财务总监 电话 020-82515888 传真 020-32281618 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省广州市黄埔区南岗云埔工业区骏丰路 111 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 5 月 12 日 挂牌时间 2014 年 7 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-印刷和记录媒介复制业-印刷-包装装潢及其他印刷 主要产品与服务项目 包装、证照、商业宣传资料等印刷品的设计、研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）39,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 吴学勇家族（吴学勇、吴登米、吴学所、吴登操、吴学转、吴学敢）实际控制人及其一致行动人 吴学勇家族（吴学勇、吴登米、吴学所、吴登操、吴学转、吴学敢）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440000722925945G 否 7 注册地址 广东省广州市黄埔区南岗云埔工业区骏丰路 111 号 否 注册资本（元）39,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王旭彬、张腾 会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 120,814,001.31 146,728,665.95-17.66%毛利率%28.15%30.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,145,501.08-9,257,539.92 231.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,350,809.02-10,554,476.38 160.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.48%-11.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.57%-12.69%-基本每股收益 0.31-0.24 229.17%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 142,414,699.52 168,199,757.14-15.33%负债总计 55,478,872.71 90,273,509.69-38.54%归属于挂牌公司股东的净资产 87,595,293.25 78,569,792.17 11.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.25 2.01 11.94%资产负债率%（母公司）38.29%48.69%-资产负债率%（合并）38.96%53.67%-流动比率 1.29 0.97-利息保障倍数 7.53-2.75-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,508,245.20 980,610.18 1,685.44%应收账款周转率 3.19 4.44-存货周转率 6.62 7.27-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-15.33%2.91%-营业收入增长率%-17.66%39.18%-净利润增长率%227.59%-575.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 39,000,000 39,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,315,491.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）581,993.86 委托他人投资或管理资产的损益 60,645.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-140,845.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,817,284.78 所得税影响数 1,022,592.72 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 5,794,692.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 10 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-39,182,748.19-应收票据 748,461.72-应收账款 38,434,286.47-应付票据及应付账款-29,477,351.97-应付票据 9,765,913.01-应付账款 19,711,438.96-管理费用 27,419,976.34 17,674,007.94-研发费用-9,745,968.40-11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 金冠科技是一家防伪包装一体化整体解决方案的印刷服务提供商，集设计、研发、生产和销售于一体的综合性印刷企业，多年为中央国家机关、广东省和广州市政府机关的定点印刷服务供应商。目前拥有 4 项发明专利、25 项实用新型专利、1 项外观设计专利、7 项软件著作权、专业的技术研发团队和达到世界先进水平的印刷设备，致力于为化妆品、食品等快消品生产企业、政府部门、文化传媒企业等客户提供高端防伪包装印刷的产品和服务。公司通过直销模式为客户提供高端防伪包装印刷一体化服务，收入类型主要包括包装印刷、票证印刷和商业宣传资料印刷三大类，形成以包装印刷为核心，票证印刷为基础，商业宣传资料印刷为辅的业务格局。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司实现营业收入 12,081 万元，同比减少 17.66%，主要是由于票证类和包装类业务都存在一定比例的下降，报告期内的部分票证类业务未能中标，因此该类业务收入受影响较大；包装类业务受下游客户的影响，去年同期的部分大客户业务大幅减少导致包装需求减少。归属于挂牌公司股东的净利润 1,215 万元，同比增长 231.20%，主要是因为 2017 年子公司互联网业务发生了较大亏损，本报告期初公司处置了该子公司 75%的股权，通过处置转回投资收益 860 万元。公司未来将专注于线下优势业务，继续强化内部管理，通过绩效考核、优化流程等方式提升内部效率，增强产品竞争力和附加值，提升产品盈利能力。建立起良好的人才发展环境和人才引进制度，加大人员开发投入。进一步围绕年初制定的经营目标开展各项工作，对于现存的客户，继续深挖有实力的大型客户的合作深度和服务粘性，重点培育高附加值客户，同时深耕市场，积极开拓有潜力的新客户。公司将继续以票证类为基础，同时以包装类作为核心发展业务，加大包装产品的研发设计投入，引导客户需求，提高客户粘性。12 (二二)行业情况行业情况 纸制品包装产业市场空间大，发展空间好，同时下游客户对包装的要求也越来越高。包装行业社会需求量大，科技含量日益提高，已经成为对经济社会发展具有重要影响力的支撑性行业。同时，我国包装印刷市场发展起步较晚，与发达国家成熟包装印刷市场产业高度集中的情况相比，呈现出“大市场、小份额”的特点。报告期内，纸包装行业主要原材料原纸国内价格存在较大的波动，部分竞争力较弱的中小包装印刷企业面临较大的经营压力，具有竞争优势的包装企业获得优质订单的能力凸显，行业集中度加速提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,621,703.02 13.78%24,283,079.83 14.44%-19.20%应收票据与应收账款 31,467,826.20 22.10%39,182,748.19 23.30%-19.69%存货 11,091,402.58 7.79%15,107,359.29 8.98%-26.58%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 65,111,797.78 45.72%74,269,456.46 44.16%-12.33%在建工程-短期借款 27,000,000.00 18.96%34,020,000.00 20.23%-20.63%长期借款-应付票据及应付账款 14,639,488.07 10.28%29,477,351.97 17.53%-50.34%总资产 142,414,699.52 100.00%168,199,757.14 100.00%-15.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金减少，主要是因为本期销售减少以及偿还了部分银行借款。（2）应收票据与应收账款减少，主要是因为本期销售减少。（3）存货减少，主要是因为本期末订单业务较上期减少。（4）固定资产减少，主要是计提折旧所致。（5）短期借款减少，主要是本期处置了原子公司广州冠晟网络信息技术有限公司 75%的股权，不再对其投入，因而公司资金需求减少，偿还了部分银行借款。（6）应付票据及应付账款减少，主要是本期订单减少导致采购减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 13 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 120,814,001.31-146,728,665.95-17.66%营业成本 86,802,306.68 71.85%102,403,630.51 69.79%-15.24%毛利率%28.15%-30.21%-管理费用 10,046,333.89 8.32%17,674,007.94 12.05%-43.16%研发费用 5,555,097.98 4.60%9,745,968.40 6.64%-43.00%销售费用 8,481,924.47 7.02%22,003,815.10 15.00%-61.45%财务费用 1,592,120.78 1.32%2,389,650.15 1.63%-33.37%资产减值损失 2,828,943.05 2.34%946,720.69 0.65%198.81%其他收益 581,993.86 0.48%2,209,642.86 1.51%-73.66%投资收益 8,411,229.20 6.96%-公允价值变动收益-资产处置收益-2,277,592.44-1.89%-100,982.08-0.07%2,155.44%汇兑收益-营业利润 10,738,581.60 8.89%-7,833,290.31-5.34%237.09%营业外收入 40,994.09 0.03%14,564.60 0.01%181.46%营业外支出 189,339.93 0.16%833,301.14 0.57%-77.28%净利润 12,129,579.36 10.04%-9,507,049.83-6.48%227.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入减少，主要是因为本期包装类和票证类业务订单出现下降。（2）营业成本减少，主要是因为本期销售减少。（3）管理费用减少，主要是上期费用包含了原子公司广州冠晟网络信息技术有限公司发生的管理费用。（4）研发费用减少，主要是上期费用包含了原子公司广州冠晟网络信息技术有限公司发生的研发费用。（5）销售费用减少，主要是因为上期发生了较多的招投标中介服务费以及上期费用包含了原子公司广州冠晟网络信息技术有限公司发生的销售费用。（6）财务费用减少，主要是因为本期使用了较少的银行借款。（7）投资收益在本期发生了 841 万，主要是本期处置了原子公司 75%的股权，通过处置转回投资收益。（8）资产处置收益，主要是本期处置小彩盒电商平台资产造成的损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 119,065,448.31 145,973,030.75-18.43%其他业务收入 1,748,553.00 755,635.20 131.40%主营业务成本 85,851,773.28 101,919,080.50-15.76%14 其他业务成本 950,533.40 484,550.01 96.17%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%包装类 63,853,955.83 52.85%83,364,192.06 56.82%商业宣传类 25,227,677.93 20.88%18,535,026.38 12.63%票证类 30,000,795.69 24.83%44,073,812.31 30.04%其他业务 1,731,571.86 1.43%755,635.20 0.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内的部分票证类业务未能中标，因此该类业务收入受影响较大，本期出现较大下降；包装类业务受下游客户的影响，去年同期的部分大客户业务大幅减少导致包装需求减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东丸美生物技术股份有限公司 15,138,987.90 12.53%否 2 中钞光华印制有限公司 8,754,157.73 7.25%否 3 同溢堂药业有限公司 7,182,951.58 5.94%否 4 广州环亚化妆品科技有限公司 5,469,262.71 4.53%否 5 中国南方航空股份有限公司 4,903,846.02 4.06%否 合计合计 41,449,205.94 34.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市瑞峰纸业有限公司 5,206,950.69 9.23%否 2 广州锦隆纸业有限公司 3,498,381.24 6.20%否 3 广州建发纸业有限公司 2,860,655.37 5.07%否 4 广州恒辉包装有限公司 2,643,617.88 4.69%否 5 广州市合信纸业有限公司 2,054,181.15 3.64%否 合计合计 16,263,786.33 28.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 15 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 17,508,245.20 980,610.18 1,685.44%投资活动产生的现金流量净额-2,106,763.59-738,886.61-185.13%筹资活动产生的现金流量净额-18,507,337.62 883,652.97-2,194.41%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额增加，因为处置了互联网业务的子公司，本期不再对其进行投入，经营活动产生的现金流量情况得到改善。（2）投资活动产生的现金流量净额减少，主要是本期用闲置资金投资了银行理财导致本期投资活动产生的现金净流出增加。（3）筹资活动产生的现金流量净额减少，主要是本期偿还了借款而上期增加了借款，加上本期派发了现金股利。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 广东金冠信息科技有限公司，系金冠科技控股子公司（金冠科技持有 70%的股份），2015 年 12 月 22日成立，注册资本 1000 万元，注册地址：广州市天河区，法定代表人：吴学勇，经营范围：电子、通信与自动控制技术、网络技术的研究、开发；代理印刷业务；企业管理咨询服务；信息技术咨询服务；计算机及辅助设备维修。截至报告期末，该公司未开始正式运营，未产生营业收入。本报告期初公司处置原子公司广州冠晟网络信息技术有限公司 75%的股权取得投资收益 860 万元，2018 年起该公司不再纳入金冠科技的合并范围。分享印科技（广州）有限公司，金冠科技参股 10%，2018 年 4 月 16 日成立，注册资本 300 万元，注册地址：广州市黄埔区，法定代表人：吴学勇，经营范围：软件和信息技术服务业。截至报告期末，该公司正常经营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 截至报告期末，公司持有 100 万的保本型银行结构性存款。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司已按照财政部新修订的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）对财务报表的列报项目进行调整，并对可比会计期间的比较数据进行了调整。16 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年 12 月，金冠科技召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过关于子公司股权转让暨关联交易的议案，向广州米信投资合伙企业（有限合伙）转让广州冠晟网络信息技术有限公司 75%的股权。2018年 1 月，金冠科技收到按协议支付的首期股权转让款，冠晟变更了公司章程。自此，金冠科技失去对冠晟的控制权，不再将其纳入合并报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司自设立以来，一直非常重视并积极践行社会责任，努力实现公司与社会、利益相关方的和谐共赢。报告期内，公司通过多种方式积极践行社会责任。公司建立了较为完善的公司治理结构，并按照相关法律法规的规定履行信息披露义务、持续提升公司规范运作水平。报告期内，公司一如既往，持续提升公司服务水平，不断提高产品品质，提升客户满意度，为客户创造价值，从而实现股东、员工、客户、供应商及有关利益相关方的共赢发展。报告期内，公司通过工会对困难职工慰问等活动，与困难职工共渡难关，通过自身实际行动帮助弱势群体解决实际困难。公司十分关爱员工，通过提升员工福利、举办生日会、团体拓展活动等多种方式让员工共享公司发展的成果，为社会的和谐稳定贡献一份力量。报告期内，公司进一步提升绿色制造水平，实现节能减排，取得了中国环境标志产品认证，为社会环境的优化贡献一份力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 2018 公司净利润为 12,129,579.36 元，经营活动产生的现金净流入为 17,508,245.20 元，本报告期内无对持续经营能力有重大不利影响事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业价格竞争风险。随着行业内众多具有一定竞争优势的企业的发展壮大，行业竞争日趋激烈，部分业内企业甚至采取打“价格战”的低层次的竞争模式，带来一定的竞争压力。2、市场开拓风险。市场开拓过程中，如果不能有效地对目标客户进行跟踪、维护、切实地应对客户对在创意、设计、价格、品质、货期等方面的要求，公司可能无法将已有的优势转化为实际销售，这将对公司发展产生不利影响。3、规模较小的风险。经过数年发展，公司的经营规模稳步扩大，具备了较强的盈利能力。但与同行业知名公司相比，公司的生产经营规模相对较小，存在抗风险能力相对较弱的风险。4、人力资源风险。公司发展归因于公司各级管理人员、核心技术人员的支撑，人才和团队的稳定性将直接影响到公司的长期经营和发展。5、技术与产品开发风险。本行业是印前设计、印刷、模切、糊盒、烫金等技术、防伪技术、质量监控技术等多个专业领域综合性技术不断应用的制造领域，行业技术壁垒在不断提高。公司若不能及时17 将多领域新技术运用于产品开发及升级，将可能使企业丧失技术和市场的领先地位，面临技术与产品开发的风险。6、公司成立以来主要以自有资金发展，公司自有资金规模较小。随着产品市场需求增加，公司需要更多的资金支持。公司目前整体规模不大，规模效应不明显，筹措资金渠道有限，公司发展受资金不足的限制。7、家族控制的风险。公司实际控制人为吴学勇家族，吴氏家族共持有公司 95.14%的股份。虽然公司通过制定“三会”议事规则、独立董事制度、关联交易管理制度，进一步完善了公司法人治理结构，对控股股东、实际控制人的相关行为进行约束，但控股股东、实际控制人仍可能利用其控股地位，通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施影响，有可能损害公司及中小股东的利益。8、票证类销售受政策影响较大。近年发布的营业执照电子年审、无纸化等政策影响到票证类的需求，票证类销售受国家政策影响较大。为了应对这些风险，公司持续不断从管理、人才、成本控制、流程改善方面等提升自身的竞争力，力求为客户带来更快捷的服务和有质量保证的产品，大力开发高端包装市场，增强抗风险能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(三)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(五)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）4,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 4,000,000.00 19 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：无。(三三)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 是否是否为为控股控股股东、实际股东、实际控制人控制人或其或其附属附属企业企业 占用形式占用形式 期初余额期初余额 本期新增本期新增 本期减少本期减少 期末余额期末余额 是否履行审是否履行审议议程序程序 广州冠晟网络信息技术有限公司 是 资金 3,741,971.16 0 0 3,741,971.16 已事前及时履行 总计总计 -3,741,971.16 0 0 3,741,971.16-占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：该资金占用是在 2017 年广州冠晟网络信息技术有限公司为金冠科技的全资子公司时发生的资金往来，由于冠晟经营亏损，2018 年金冠科技向吴登米控制的广州米信投资合伙企业（有限合伙）出售冠晟 75%股权，自此冠晟变成了金冠科技的联营公司，原母子公司之间的其他应收款余额变成了资金占用。由于2018 年至今冠晟仍处于创业初期，资金投入较大，2018 年度仍亏损 14,584,365.23 元，短期内无力偿还该笔款项。冠晟及其实际控制人承诺，在资金状况好转的情况下逐步偿还。(四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 30,000,000.00 4,845,818.65 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 700,000.00 600,822.69 (五五)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要临时临时报告披露报告披露临时临时报告报告编号编号 20 决策程序决策程序 时间时间 珠海意合投资合伙企业（有限合伙）共同出资设立参股公司分享印科技（广州）有限公司 300,000 已事前及时履行 2018 年 1 月 16日 2018-001 分享印科技（广州）有限公司 向分享印出售小彩盒电商印刷项目相关资产 500,000 已事前及时履行 2018 年 6 月 28日 2018-013 吴学勇、吴学所、吴学转 公司为三人的银行借款提供连带责任保证 4,000,000 已事前及时履行 2018 年 9 月 11日 2018-022 吴学勇 吴学勇为公司向银行申请授信额度提供连带责任保证 21,000,000 已事前及时履行 2018 年 10 月 9日 2018-027 广州米信投资合伙企业（有限合伙）转让冠晟 75%的股权 750,000 已事前及时履行 2017年11月29日 2017-022 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、上述第一、二项交易是为了把金冠科技原有的彩盒小订单电商业务资产剥离出来，转让给与其他股东共同投资成立的公司分享印（金冠仅占分享印股权比例 10%），金冠不再参与该业务的直接运营。该决策有利于减少电商业务对公司业绩和现金流的影响，推动公司的战略调整和增强抵御市场风险的能力，使公司专注于线下优势业务的发展。2、第三项交易系公司为吴学勇、吴学所、吴学转三人的 400 万元银行借款提供连带责任保证。本次担保资金用于控股股东个人经营性周转之用，董事会认为，被担保方偿债能力强，此次担保风险较小，不会对公司持续发展产生重大影响。3、第四项交易系吴学勇为公司向银行申请 2100 万元授信额度提供连带责任保证。本次借款是为了补充公司流动资金，吴学勇提供连带责任保证担保是应银行要求，对公司无不利影响。5、第五项交易系金冠科技向广州米信投资合伙企业（有限合伙）转让冠晟 75%的股权。冠晟 2017 年度经营亏损，资不抵债，截至 2017 年 12 月 31 日净资产为-7,600,583.49 元，交易双方协商按 75 万元的价格转让冠晟 75%的股权，该交易价格不存在损害公司利益的情况。(六六)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 2014 年 3 月 20 日，为避免未来同业竞争的情况，公司实际控制人、控股股东吴学勇、吴学所、吴登米、吴登操、吴学敢、吴学转均承诺：保证不利用控股股东及实际控制人的地位损害金冠科技及金冠科技其他股东的利益。公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了关于避免同业竞争的承诺函，承诺不以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，不会直接或间接投资、收购竞争企业，也不会以任何方式为竞争企业提供业务上的帮助。本报告期内，公司控股股东及实际控制人、董事、监事以及高级管理人员未通过任何形式直接或间21 接从事与金冠科技所经营业务相同或类似的业务，与金冠科技不存在现实或潜在的同业竞争。2、关于避免与规范关联交易的承诺 公司就避免与规范关联交易于 2014 年 3 月 20 日作出如下承诺：“自本承诺函出具之日起，本公司将尽可能避免与关联方之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司将严格执行公司章程、关联交易管理制度等规定中有关关联交易决策和执行程序、回避制度以及信息披露等制度，遵循等价、有偿、公平交易的原则，依法签订协议，履行合法程序，不通过关联交易损害股东特别是中小股东的合法权益。”公司的控股股东及实际控制人、董事、监事以及高级管理人员做出了关于避免与规范关联交易的承诺函，将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定；将严格遵守公司章程、关联交易管理制度等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。本报告期内，公司、公司控股股东及实际控制人、董事、监事以及高级管理人员不存在违反关于避免与规范关联交易的承诺函的情况。(七七)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权