831067_2018_根力多_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 根力多 NEEQ:831067 根力多生物科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月，公司取得股转公司关于根力多生物科技股份有限公司股票发行股份登记的函，新增股份于 2018 年 4月 12 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。本次定向增资共发行新股 587.36万股，募集资金总额 7342 万元，发行后股本总额 7657.36 万股。2018 年 8 月，为落实中央及省市人才相关工作会议和全省人才工作调度会精神，加快实施人才强市战略和“百名博硕人才引进”计划，进一步推进全市人才工作，邢台市组织召开了“全市人才工作推进会”，为获得省级荣誉团队的领军人才和省市优秀人才代表颁发奖牌和证书。公司董事长王淑平获河北省委省政府“创新创业领军人才”殊荣。2018 年 4 月，由中国肥料产业链科技创新战略联盟主办、根力多生物科技股份有限公司承办的中国纳米蒸养土壤修复技术产业化峰会在河北威县召开。根力多在峰会上正式推出新产品蒸氧工艺纳米土壤调理剂“一休菌”，得到在场经销商的踊跃订购。2018 年 6 月，河北省商务厅完成对根力多公司的光合细菌的大量培养及产品化技术引进的现场审核论证并同意拟引进该技术。审核结果于 2018 年 6 月 20 日在商务部网站公示，于 7 月初取得河北省商务厅颁发的中华人民共和国技术进口许可证。该技术由日本松本微生物所提供，经过四十余年的研发与改进，其研制的光合细菌在水质净化方面作用效果显著，对污泥处理 20 个小时即可达到水草生长的要求，在水稻种植、水产养殖等方面应用前景极好，城乡水污染治理业务方面亦有巨大发展空间。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 国海证券 指 国海证券股份有限公司 股份公司、本公司 指 根力多生物科技股份有限公司 万向投资 指 威县万向投资咨询有限责任公司 百川咨询 指 威县百川企业管理咨询有限公司 股东会 指 根力多生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 根力多生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 根力多生物科技股份有限公司监事会 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王淑平、主管会计工作负责人李超及会计机构负责人（会计主管人员）李超保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示【重要风险提示】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争风险 微生物肥料行业属于朝阳行业，正处于快速发展期，行业广阔的市场前景势必会吸引大量的新厂商的加入，行业竞争将会加剧。公司加强研发投入、重视售前咨询与售后服务、密切与经销商及终端用户的合作关系，持续增强市场竞争优势。二、技术人员流失和核心技术被复制的风险 公司目前拥有多功能生物蛋白控释肥料的制备技术、微生物菌剂的培养技术、水溶肥料的生产技术等多项核心技术，公司核心技术的储备是公司保持继续行业技术领先的原动力。目前，这些核心技术主要掌握在公司实际控制人及其他核心技术人员手中，若发生核心技术人员的流动，公司可能会面临核心技术泄密导致核心技术被复制的风险。三、控股股东控制不当风险 公司控股股东、实际控制人为王淑平、黄裴夫妇，二人直接持有公司股份 3,762 万股，持股比例为 49.13%。为防范控股股东控制不当风险，公司主要股东积极学习公司治理相关知识，提高规范运作意识，避免控股股东利用其控股地位对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 根力多生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 RootExtending&StrengtheningBiotechCo.,Ltd.证券简称 根力多 证券代码 831067 法定代表人 王淑平 办公地址 威县世纪大街东侧、北二环南侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张立厅 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0319-6118816 传真 0319-6193228 电子邮箱 公司网址 http:/ 威县世纪大街东侧、北二环南侧，054001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-10-25 挂牌时间 2014-08-21 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C262 肥料制造-C2625有机肥料及微生物肥料制造 主要产品与服务项目 生物蛋白肥料、微生物菌剂、水溶肥料、有机肥料、矿物土壤修复剂研发、生产、销售、服务 普通股股票转让方式 竞价 普通股总股本（股）76,573,600 优先股总股本（股）0 控股股东 王淑平 实际控制人及其一致行动人 王淑平、黄裴夫妇 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911305007808321656 否 注册地址 威县世纪大街东侧、北二环南侧 否 注册资本（元）76,573,600 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西南宁市滨湖路 46 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李振华、钟俊 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 419,450,404.80 363,768,351.09 15.31%毛利率%23.03%29.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,568,736.61 28,755,477.72-35.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 398,506.36 22,032,035.05-98.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.44%10.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.12%8.18%-基本每股收益 0.25 0.41-39.02%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 636,571,222.31 506,867,521.52 25.59%负债总计 262,451,629.73 222,873,133.37 17.76%归属于挂牌公司股东的净资产 374,697,625.96 283,758,889.35 32.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.89 4.01 25.12%资产负债率%（母公司）34.54%42.26%-资产负债率%（合并）41.23%43.97%-流动比率 1.14 0.67-利息保障倍数 2.74 5.97-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,924,290.17 107,538,147.90-86.12%应收账款周转率 14.53 18.33-存货周转率 3.22 3.49-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.59%26.74%-营业收入增长率%15.31%27.19%-净利润增长率%-37.29%-18.15%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 76,573,600 70,700,000 8.31%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）22,426,797.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-579,979.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 21,846,818.34 所得税影响数 3,676,588.09 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 18,170,230.25 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公司业绩快报披露的归属于挂牌公司股东的净利润为 21,054,215.18 元，审计后净利润为18,568,736.61 元，差异-2,485,478.57 元，差异主要原因是调减主营业务成本 1,832,458.13 元、三项费用合计调增 3,289,424.80 元、资产减值损失调增 3,954,367.92 元，其他调整-363,568.78 元。10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司属微生物肥料及有机肥料制造行业。主要经营活动为微生物肥料的研发、生产和销售。产品主要有：生物蛋白缓（控）释肥、有机无机复合肥、生物有机肥、微生物肥料、水溶肥、土壤修复剂等。公司采取直销和经销商相结合，经销商为主的销售模式，收入来源是产品销售。公司具备完善的研发、生产与销售服务体系。本报告期内，公司的商业模式未发生重大变化，但公司正在逐步进行商业模式调整和细化。精耕细作市场；压缩渠道，减少环节，逐渐向农民合作社、种植大户等终端用户延伸；强化乡村 365 服务模式的推广升级，认真实施合作工厂、核心客户、种地大户三大工程建设，积极探索“互联网+”模式，依托子公司“北京三六五度农业信息服务有限公司的溯农可追溯系统”与公司生产销售技术服务相融合,着力打造农业产业生态圈，以提供农业技术综合服务为先导，在做精、做强上狠下功夫，扩大了产品市场覆盖面，提升了市场占有率。核心竞争力分析：核心竞争力分析：品牌优势。公司依托先进的技术、良好的品质、优秀的营销，树立了牢靠的行业地位，2017 年 12月 28 日，中国化工学会化肥专业委员会、中国化工情报信息协会发布“2017 中国化肥企业和生物肥企业 100 强排行榜”，公司名列“2017 年中国生物肥企业竞争力 100 强”榜首。公司有机肥生产规模、产品质量亦为业界所瞩目。技术优势。公司技术创新采取自主研发与外部引进相结合的方式，及时取得行业最先进的技术并快速予以产业化。截至本报告出具日，公司拥有 3 项发明专利、12 项实用新型专利、8 项外观设计专利。公司引进了日本、韩国等国家的微生物技术，同时与中科院及国内多所高校合作，引进、改良、升级产品技术，确保公司技术领先地位。营销优势。公司坚持“服务营销”理念，以“讲给农民听、做给农民看、带着农民干”作为产品服务主基调，以“懂得法律规定、精通产品知识、钻研营销方略、擅长农业技术”作为对营销人员的基本要求，在销售中贯彻服务理念，以产品质量树立良好口碑，做到现有市场持续巩固、新增市场稳步提升。质量优势。公司严把质量关，对发出的每一批货物，均进行严格的质量检查，严把产品质量关，受到广大经销商和终端农户的充分依赖。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司认真贯彻落实“一年上规模、三年大跨越、五年创一流”的战略部署，严格按照年初制定的经营目标，加强自主产品的研发和创新，品牌推广和宣传，拓展和完善销售市场，严把生产质量关，不断提升企业核心竞争力，促进了企业持续快速稳定的发展，公司的知名度和影响力进一步提升，取得了良好的经济效益和社会效益。1、财务业绩情况。通过调整产品结构、优化营销网络布局，加强核心客户建设，充实壮大销售团队，强化目标绩效考核，实现营业收入 4.19 亿元，同比增长 15.31%；归属于挂牌公司股东的净利润1,856.87 万元，同比下降 35.43%；总资产 6.37 亿元，比上年同期增长 25.59%；净资产 3.75 亿元，比上年同期增长 32.05%。2、营销服务方面。按照国家政策及农村市场走向，客观分析行业趋势，采取多种有效措施，促进产品销售。加强品牌宣传，加大广告投入，先后通过中央电视台农民频道乡村大世界、山东卫视我是农民大明星以及中国农资秀等中央、省、市电视台进行品牌推广，积极参展上海 CAC 国际农用化学品及植保展览会等各种展览会，提高了产品的知名度和影响力。加强销售网络和核心客户建设，对核心客户在广告投入、门店装修、营销培训等方面进行扶持，先后组织多次核心客户到公司参观考察并进行农化知识培训，加深了客户对公司的了解，提高了产品销售的积极性。进一步深化农化服务，加强对农民的技术培训和技术服务，真正做到讲给农民听，做给农民看，带着农民干。积极探索创新销售模式，将互联网+农业技术信息服务+农产品质量追溯与提升与三产相融合。3、质量管理与技术研发。产品质量是企业的生命，从原材料进厂、生产加工、成品入库三个环节严把产品质量关，进一步提高公司质量监督管理水平。公司把功能性微生物的研发和利用作为重中之重的任务来抓，努力掌握生物系列肥料生产的关键技术，增强企业的核心竞争力。积极开展田间实验，利用现代科技服务中心试验田对公司新产品在各种农作物的施用效果进行跟踪监测，也为研制新产品提供科学实验依据。公司加大研发投入，添加新的研发设备，高薪引进技术人才，充实研发队伍，研发实力进一步增强。加强与国内外知名院校科研机构的交流合作，先后有日本全国土壤改良资材协会会长、株式会社松本微生物研究所社长牧孝昭先生与茅洪新博士、韩国釜山大学博士生导师、生物学博士金甲振以及中国农业大学、南京农业大学、天津科技大学等知名专家教授到公司考察交流，洽谈合作事宜。近日，河北农业大学教学科研生产三结合基地、河北农林科学院资源环境研究所成果转化基地落户公司，对公司科技研发实力的提升起到巨大作用。4、生产和项目建设。在生产方面，坚持把安全生产放在首位，做到安全第一，预防为主，综合治理，全员参与。通过完善生产管理制度，加强培训，优化工作流程，严格管理，节能降耗，提高了生产效率。在建工程稳步推进，位于公司总部的 66 万吨生物聚能肥项目、新疆库尔勒 36 万吨生物聚能肥项目、张家口万全县 30 万吨土壤调理剂项目正在按计划有序建设。随着项目的建设和投产，以生物蛋白肥料为主要产品百万吨生产规模已具雏形，实力将大大增强。5、企业管理体制和团队建设。进一步梳理了组织架构，明确了职能部门的工作职责和任务目标，使职能设置更加合理科学，任务更加明确。进一步梳理了工作流程，完善了各项管理制度。持续开展企业文化建设，通过会议、培训、云之家等多种形式的宣传，让公司的经营理念和文化内涵深入到员工的内心，以此统一广大员工的思想和行动，激发员工的上进心。积极招聘专业素质高的优秀人才充实到员工队伍，员工结构进一步优化，整体素质明显提升。通过邀请行业技术专家、营销专家到公司对员工进行培训，提升了员工素质和业务技能。建立完善目标考核责任制和奖惩机制，有效调动广大员工的工作积极性。通过这些活动的开展，增强了员工的向心力、凝聚力、战斗力，不忘初心，撸起袖子加油干，已成为根力多人的共识，为完成全年任务目标奠定了基础。12 (二二)行业情况行业情况 据统计，目前我国微生物肥料生产企业总数有 1100 多家，年产量 1200 万吨，年产总值达 200 亿元，生物肥料累积应用面积 2 亿亩以上。与 10 年前相比，微生物肥料生产企业数量、产值和推广面积均翻了一番。然而，与我国化肥用量(实物量)约 1.3 亿吨比起来，微生物菌肥只占化肥用量的 7%左右，但菌肥的神奇效果正在引起农资行业各个层面的高度关注，微生物肥料行业的黄金发展期已经开启。农业部于 2017 年 2 月全文刊发 开展果菜茶有机肥替代化肥行动方案，要求以果菜茶生产为重点，实施有机肥替代化肥，并于 2017 年 6 月印发 关于做好 2017 年果菜茶有机肥替代化肥试点工作的通知，选择 100 个果菜茶种植优势突出、有机肥资源有保障、有机肥施用技术模式成熟、产业发展有一定基础，地方有积极性的县（市、区）开展有机肥替代化肥试点。有机肥行业迎来良好的发展契机。2018 年继续扩大果菜茶有机肥替代化肥行动试点范围，再选择 100 个果菜茶生产大县大市开展整建制推进试点。同时选择 150 个县开展果菜茶病虫全程绿色防控试点，力争主要农作物病虫绿色防控覆盖率每年提高 2 个百分点左右。公司在微生物肥料和有机肥料方面均有多年的技术积累并在生产、销售方面提前规划与布局，正在逐步打开可持续快速发展之路。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 17,085,035.74 2.68%3,898,323.46 0.77%338.27%应收票据及应收账款 31,933,780.54 5.02%25,805,837.87 5.09%23.75%存货 123,261,415.70 19.36%77,245,331.42 15.24%59.57%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 273,717,179.61 43.00%169,409,678.23 33.42%61.57%在建工程 55,670,775.53 8.75%126,090,633.41 24.88%-55.85%短期借款 83,000,000.00 13.04%88,900,000.00 17.54%-6.64%长期借款 20,000,000.00 3.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金大幅增长的主要原因是公司作为生物有机肥行业龙头，产品质量有保障，客户有机肥销售信心较强，预缴货款积极，预收款项增加 1,114.70 万元；2、存货大幅增长的主要原因是解决来年开春经销商春耕备货，公司根据市场预计情况，增加原料存货约 1500 万元、增加产成品存货约 3000 万元；3、固定资产大幅增长、在建工程大幅减少的主要原因是在建工程 116,600,171.65 元转为固定资产；4、长期借款大幅增长的主要原因是张家口子公司取得张家口银行股份有限公司万全支行贷款 2000万元，期限 2 年。13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 419,450,404.80-363,768,351.09-15.31%营业成本 322,845,251.91 76.97%258,200,665.24 70.98%25.04%毛利率%23.03%-29.02%-管理费用 25,334,866.38 6.04%18,922,091.64 5.20%33.89%研发费用 5,096,148.18 1.21%2,688,053.77 0.74%89.59%销售费用 47,721,785.25 11.38%46,109,094.76 12.68%3.50%财务费用 12,317,735.9 2.94%6,810,344.59 1.87%79.60%资产减值损失 4,304,367.92 1.03%2,931,994.50 0.81%46.81%其他收益 22,376,797.89 5.33%7,894,975.03 2.17%183.43%投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 21,774,085.03 5.19%33,909,544.06 9.32%-35.79%营业外收入 55,027.05 0.01%4,950.11 0.00%1,011.63%营业外支出 585,006.60 0.14%56,040.74 0.02%943.90%净利润 17,755,204.43 4.23%28,312,058.14 7.78%-37.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、毛利率大幅下降的主要原因是上游原材料因环保整顿而供给偏紧、行情上涨，对公司造成一定的成本压力；2、营业成本增长幅度超过营业收入，主要原因是毛利率下降；3、管理费用比上年同期增长 33.89%，增长的主要原因是公司扩大经营规模，职工薪酬同比增加 98.86万元。根力多本部、及子公司新疆根力多和张家口根力多投产达效，导致折旧、摊销增加 229.99 万元。公司 2018 年更换 IPO 辅导三方机构、聘请培训机构加强员工培训等，导致中介服务费增加 333.95 万元，本期是 486.21 万元，上年同期是 152.26 万元；4、研发费用大幅增长的主要原因是公司对新产品、新工艺的研发力度加强；5、财务费用大幅增加的主要原因是年度平均贷款金额由约 5000 万元增加到约 9000 万元；6、资产减值损失大幅增加的主要原因是应收款项坏账准备计提增加 2,536,590.17 元；7、其他收益大幅增加的主要原因是本期取得政府支持资金增加，主要包括：河北威县高新技术产业开发区管理委员会奖励的产业引导扶持资金 1222.20 万元，河北省万全经济开发区管理委员会奖励的项目扶持补贴资金 362.48 万元，河北省组织部给予的创新创业团队及领军人才奖励资金 100 万元，威县科技局给予的科技创新、科学普及、专精特新专项补助资金 120 万元，威县工业和信息化局奖励的新产品、新技术补助资金 51.6 万元；8、营业利润大幅下降的主要原因是毛利率由 29.02%下降 23.03%；9、营业外收入大幅增加的主要原因是绝对金额增长不大，但前期基数较低；14 10、净利润大幅下降的主要原因是营业利润下降较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 419,213,131.53 363,523,230.41 15.32%其他业务收入 237,273.27 245,120.68-3.20%主营业务成本 322,845,251.91 258,200,665.24 25.04%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%生物蛋白控释肥 99,199,177.01 23.66%133,132,074.89 36.62%化肥经销 43,260,049.18 10.32%51,162,322.90 14.07%生物有机肥 52,505,102.73 12.52%49,612,672.19 13.65%369 生物蛋白复合肥 107,616,068.67 25.67%43,392,504.81 11.94%农用微生物菌剂 13,149,602.30 3.14%26,680,097.03 7.34%水溶肥 56,525,947.13 13.48%34,435,083.72 9.47%测土配方肥 12,123,700.42 2.89%10,220,954.25 2.81%复合肥 15,622,658.39 3.73%5,580,610.48 1.54%土壤调理剂 3,697,676.82 0.88%1,969,061.94 0.54%其他 15,513,148.88 3.70%7,337,848.20 2.02%小计 419,213,131.53 100.00%363,523,230.41 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：369 生物蛋白复合肥在兼具无机肥的速效性、有机肥的长效性、固氮解磷释钾菌的增效性、拮抗菌的抗病性的同时，还在改良土壤、提高肥效和减轻病害等方面效果突出，该产品与生物蛋白控释肥相比，应用效果更好、更受广大经销商和农户欢迎，销量大幅提升，生物蛋白控释肥销售额相应下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昌吉州奇台县天山东部物流园地鑫生物农资 13,068,935.00 3.12%否 2 阿勒泰地区维多利农业技术服务有限公司 6,635,750.00 1.58%否 3 冯玉 4,945,572.00 1.18%否 15 4 奎屯旭康农资有限公司 4,407,217.81 1.05%否 5 阿勒泰地区维多利农业技术服务有限公司北屯营业部 3,799,804.01 0.91%否 合计合计 32,857,278.82 7.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石家庄市吴进京贸易有限公司 40,044,129.27 12.72%否 2 晋城市圣和源农资有限公司 18,017,711.02 5.72%否 3 山东祥禾农业生产资料有限公司 15,287,705.92 4.86%否 4 新疆天润疆南集团农资有限责任公司库尔勒分公司 12,364,110.10 3.93%否 5 浙江浙农爱普贸易有限公司 11,524,126.76 3.66%否 合计合计 97,237,783.07 30.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,924,290.17 107,538,147.90-86.12%投资活动产生的现金流量净额-73,452,809.38-134,257,211.66-筹资活动产生的现金流量净额 71,715,231.49 16,623,686.56 331.40%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额大幅减少主要原因是销售收入增加带来销售商品、提供劳务收到的现金增加 31,165,208.08 元的同时，因春耕备货增加较多，购买商品、接受劳务支付的现金增加134,424,600.89；2、筹资活动产生的现金流量净额大幅增加主要原因是本年度完成一轮定向增资，融资 7342 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、新疆根力多生物科技有限公司，注册资本人民币 5,000 万元，根力多持股 100%，2018 年末资产总额为 15,419 万元，净资产为 7,533 万元，2018 年度营业收入为 10,476 万元，净利润为 720 万元。2、张家口根力多生态农业科技有限公司，注册资本人民币 5,000 万元，根力多持股 100%，2018 年末资产总额为 17,117 万元，净资产为 5027 万元，2018 年度营业收入为 4,490 万元，净利润为 79 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。16 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 12,801,358.01 12,071,202.61 研发支出占营业收入的比例 3.05%3.32%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 2 2 硕士 4 4 本科以下 40 43 研发人员总计 46 49 研发人员占员工总量的比例 8.08%8.26%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 12 3 公司拥有的发明专利数量 2 2 研发项目情况：研发项目情况：公司现有数十位研发人员，以中科院、南京农业大学、华南农业大学、河北农业大学为依托，战略合作研发新产品。2018 年共投入科研经费 1,200 多万元，进行科技立项 8 项，其中包括蘑菇渣生物有机肥的生产工艺与应用技术研究、活性有机钙-天机盖制备工艺与在梨树上应用技术研究、大量元素水溶肥料制备工艺优化，枯草芽孢杆菌产孢条件优化，369 生物蛋白复合肥制备工艺改进与优化，生物蛋白控释肥制备工艺改进与应用技术调优，72 变-土壤调理剂的研制的试验示范。并都进行推广和示范，产品的经济技术指标均高于国内同行业平均水平，发明专利申请受理 1 项、实用新型专利获批通过 9 项。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：(一)存货可变现净值确定 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(十)3 及五(一)5。截至 2018 年 12 月 31 日，根力多公司存货账面余额为人民币 124,457,482.18 元，跌价准备为人民币 1,196,066.48 元，账面价值为人民币 123,261,415.70 元。资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。根力多公司管理层（以下简称管理层）在考虑持有存货目的的基础上，根据历史售价、17 实际售价、合同约定售价、相同或类似产品的市场售价、未来市场趋势等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现净值确定作为关键审计事项。2.审计应对 针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；(3)以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市场信息等进行比较；(4)评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性；(5)测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确；(6)结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、技术或市场需求变化等情形，评价管理层是否已合理估计可变现净值；(7)检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。(二)收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注（十九）及五(二)1。根力多公司的营业收入主要来自于销售复合肥、微生物肥等产品。2018 年度，根力多公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币 419,450,404.80 元。公司根据合同约定将产品交付给与对方商定的承运人，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量确认收入。由于营业收入是根力多公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。2.审计中的应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；(2)检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；(3)对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；(4)对于销售收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售出库单、运输单等；(5)结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；(6)以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至销售出库单、运输单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；(7)获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；(8)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 18 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 报告期内新增一家全资子公司邢台燕阳农业服务有限公司，纳入合并报表范围，其他无变化。(九九)企业社会责任企业社会责任 公司以“健康土壤、幸福人类”为己任，不断加大技术研发力度，针对我国耕地问题推出各类新品，一方面解决土壤污染问题，促进农业可持续发展，另一方面提高农产品产量与品质，既使农民增收，又能改善食品安全状况。公司保持与投资者、债权人的顺畅沟通渠道，及时回复股东关切的问题，切实维护投资者与债权人的利益。公司为员工提供有吸引力的薪酬福利及工作环境，提供良好的培训机会，提升员工从业能力、提供员工发展通道。公司及时支付供应商货款、按时向经销商供货，业务上下游互动良好。公司逐年加大环保投入，恪守生产、质量、环保等方面的法律法规。根力多股份从实际出发，提出了以“集体流转土地、企业规模经营、农户入股分红、溢出效益共享”为指导核心的“根力多扶贫模式”，得到了政府的大力支持，带动邢台市威县 32 村 536 户 1016 名贫困群众、张家口市万全区 100 村 1000 户 1900 名贫困群众稳定脱贫。在精准扶贫方面，