831043_2018_锦旺农业_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

1 2018 年度报告 锦旺农业 NEEQ:831043 银川市锦旺农业发展股份有限公司 Yinchuan JinWang Agricultural Development Co.,Ltd.宁夏著名商标宁夏著名商标 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.锦旺农业于 2018 年 3 月 20 日通过公开招标的形式取得了银川市公安 消防支队副食品配送资格。2.锦旺农业于 2018 年 4 月 10 日通过招标方式再次取得银川市看守所、银川市强制隔离戒毒所、银川市拘留所食材供应配送资格。3.锦旺农业于 2018 年 4 月 18 日通过公开招标的形式再次取得了银川市公安局食堂物资配送资格。4.锦旺农业于 2018 年 6 月 7 日通过招标形式取得了宁夏回族自治区公安 厅交通警察总队职工食堂食材采购资格。5、锦旺农业于 2018 年 7 月 3 日通过公开招标形式再次取得宁夏体育运动训练管理中心餐厅食材配送资格。6、2018 年 8 月 10 日公司被评为【“百企帮百村”助力脱贫攻坚行动先进单位】。企业发展的同时尽一份社会责任，把企业自身发展融入社会，发扬致富思源、富而思进、义利兼顾、以义为先的光彩精神，通过产业扶贫、精准扶贫、帮助贫困村移民脱贫致富、互惠互利、实现双赢！7、2018 年 9 月 30 日，公司的冷链物流标准化冷库被商务部确认为冷链数据采集标准化平台。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、锦旺股份 指 银川市锦旺农业发展股份有限公司 锦旺供销农民专业合作社 指 银川市金凤区锦旺供销农民专业合作社 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）股东会、股东大会 指 有限公司股东会、股份公司股东大会 董事会 指 股份公司、有限公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 公司章程 指 2014 年 2 月 19 日经股份公司创立大会暨 2014 年第一次股东大会审议修改的银川市锦旺农业发展股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订通过，自 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘军、主管会计工作负责人杨丽芸及会计机构负责人（会计主管人员）杨丽芸保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、重大自然灾害风险 公司目前销售的生鲜蔬菜主要依赖于对外采购及种植，且采购的主要对象是银川及周边的农户和商户，如果银川及周边地区发生影响蔬菜种植的自然灾害或病虫害，将直接影响公司的蔬菜供应。2、税收优惠政策变化的风险 税收优惠政策变化的风险 根据财政部国家税务局关于印发农业产品征税范围注释的通知财 税【1995】52 号文件的规定，经在银川市金凤区国税局备案，公司 2018 年享受免征增值税的税收优 惠。根据企业所得税法第二十七条、企业所得税法实施条例第八十六条，以及国家税务总局公 告 2010 年第 2 号（即关于“公司+农户”经营模式企业所得税优惠问题的通知）规定，经向银川市 金凤区国税局备案，公司 2018 年享受免征企业所得税的税收优惠。若国家税收优惠政策变化，将对公司的盈利能力产生不利影响。应对措施：公司充分学习税收优惠政策，积极响应国家政策，在享受国 家政策对农业支持补贴外，扩大公司经营规模，加强公司运营管理，增加经营利润。3、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为潘军、杨丽芸，二人合计直接持有公司 100%股份，对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的发展战略、经营决策、利润分配、人事、财务安排等重大事项的决策进行不当控制，可能给公司经营带来风险。6 4、发生食品安全事件所致的经营风险 食品安全是全社会关注的重点问题，也是食品生产、销售企业平稳经营的基础。食品企业一旦发生食品安全事件，不仅面临食品安全监管部门的重罚，同时面临商誉的重大损失，销售收入将急剧下降。食品安全监管工作具有繁琐、量大、期长的特点，一旦发生某一环节的工作失误，引致食品安全事件发生，公司将面临商誉损失，市场份额减少等重大经营风险。5、公司房产尚未办理产权证的风险 公司名下土地上已建成的房屋建筑物有保鲜库、门房、地窖及温棚等。公司新三板挂牌时，这些房屋建筑物，公司只办理了部分报建手续，尚未取得房屋产权证。2015 年 7 月 27 日已经补办保鲜库的建设工程规划许可证，2019 年与新建保鲜库（A2）、办公楼（A3)工程完工验收后，一起办理产权工作。6.市场竞争的风险 公司所处的蔬菜种植配送销售行业近几年的竞争非常激烈，同行业竞争对手的实力非常强劲，如果公司种植配送销售能力不能稳步提升的话，将面临市场份额被抢占的风险。公司目前主要的业务是生鲜蔬菜销售，销售区域在宁夏回族自治区内。营业规模较小，在市场上面临激烈的市场竞争，由于竞争比较激烈，开拓新的客户也有一定的压力。如果公司不能通过有效的降低生产成本，会对公司销售收入和业绩产生不利影响。如果公司在未来不能有效地提升销售规模，则会直接影响公司的盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 银川市锦旺农业发展股份有限公司 英文名称及缩写 Yinchuan JinWang Agricultural Development Co.,Ltd.证券简称 锦旺农业 证券代码 831043 法定代表人 潘军 办公地址 宁夏银川市金凤区庆丰街艾依公寓 501 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨丽芸 职务 总经理、财务总监、董事会秘书 电话 13007975922 传真 0951-7656020 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 宁夏银川市金凤区庆丰街艾依公寓 501 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 8 日 挂牌时间 2014 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-05 农、林、牧、渔服务业-051 农业服务业-0519其他农业服务 主要产品与服务项目 蔬菜种植、采购、简单加工及销售配送 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）13,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 潘军，杨丽芸 实际控制人及其一致行动人 潘军，杨丽芸 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91640100715094012U 否 注册地址 银川市金凤区良田镇植物园村一组 否 注册资本（元）13,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 河北省石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 14 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 侯为征、邵明鹏 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,680,692.82 18,194,939.89 41.14%毛利率%19.69%22.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 403,761.41 48,868.58 726.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 210,894.00-198,194.80 206.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.50%0.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.31%-1.25%-基本每股收益 0.03 0 726.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 40,619,434.56 35,411,814.40 14.71%负债总计 24,273,333.05 19,469,474.30 24.67%归属于挂牌公司股东的净资产 16,346,101.51 15,942,340.10 2.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.23 2.53%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）59.76%54.98%-流动比率 2.20 0.83-利息保障倍数 3.85 1.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,080,681.86 6,362,350.25-20.14%应收账款周转率 7.09 6.56-存货周转率 437.21 233.97-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.71%-6.94%-营业收入增长率%41.14%16.73%-净利润增长率%726.22%14.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,000,000 13,000,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 569,300.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-312,143.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 257,156.55 所得税影响数 64,289.14 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 192,867.41 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他收益 141,500.04 445,500.04-营业外收入 351,192.38 292.38-应收票据及应收账款-4,379,506.64-应收账款 3,379,506.64-应收票据 1,000,000.00-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于农、林、牧、渔服务业，从事蔬菜的流通销售，在宁夏回族自治区拥有销售网点和一定 数量的单位客户，并与这些单位客户签订了蔬菜销售配送合同。本公司对采购的蔬菜以及自有基地生产 出来的蔬菜进行简单挑选、分拣及包装后，配送给销售网点及单位客户，为个人消费者和单位客户提供 生鲜蔬菜，从而实现蔬菜流通销售。收入来源主要是蔬菜销售。在公司现有商业模式中，与销售网点 及单位客户签订的蔬菜销售配送合同是公司经营的基础，而公司周边农户及种植基地充足的蔬菜供应能力，保证了公司对客户的蔬菜供应，是公司保持现有经营模式的重要条件。1、公司的生产、采购模式公司销售的蔬菜的来源：报告期内，公司的优势在配送、销售环节，自 产蔬菜的数量较小，公司销售的蔬菜主要通过农民专业合作社或直接采购社员种植的蔬菜。2、销售模式：公司的销售模式主要为：直接对单位客户进行销售，公司直接将货物配送给单位客 户并经客户验收。报告期内，公司客户大部分分布在宁夏回族自治区内。3、盈利模式：蔬菜销售是公司主要的收入、利润来源。公司根据订单从周边农户及商户采购，再 向销售网点及单位客户配送，在半月至一个月后，集中同客户结算一次货款，因此公司一般在产品销售 后，获得蔬菜销售所带来的现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化.报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年 1-12 月份，公司实现营业收入 25,680,692.82 元，比上年同期增长 41.14%，主要系公司通过公开招标，取得了大型客户单位的配送资格，配送销售量及销售额比去年同期有所增加。营业成本20,623,721.78 元，比上年同期增长 46.19%，主要系配送单位增加，采购数量增加，采购成本相应增加；实现净利润 403,761.41 元，比上年同期增加 726.22%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 40,619,434.56 元，负债总额 24,273,333.05 元，资产负债率 59.76%，主要是公司新增配送单位，销售收入增加，客户单位内部付款环节较多，应收账款未能按合同约定如期收回，公司工程项目未交工，递延收益占比较大，负债增加。报告期内，报告期内公司贯彻积极稳步发展的战略目标，不断开拓公司大客户服务单位：13 （1）2018 年 3 月 20 日通过公开招标的形式取得了银川市公安消防支队副食品配送资格；2018 年 4 月 10 日通过招标方式取得银川市看守所、银川市强制隔离戒毒所、银川市拘留所食材供 应配送资格；2018 年 4 月 18 日通过公开招标的形式取得了银川市公安局食堂物资配送资格；2018 年 6 月 7 日通过招标形式取得了宁夏回族自治区公安厅交通警察总队职工食堂食材采购资格；2018 年 7 月 3 日通过公开招标形式再次取得宁夏体育运动训练管理中心餐厅食材配送资格。（2）公司投资建设 4168 平方米电子商务中心、培训中心，目前电子商务平台正在研发阶段。（3）公司积极努力，在原有传统种植配送基础上，加强科技创新能力，取得六个软件著作权，为公司发展电子商务中心提供了帮助及支持。公司不断探索，力求转型，逐渐从传统型农业企业发展为科技型农业企业，以适应市场的发展变化。(二二)行业情况行业情况 公司所处行业为农业服务业，主要从事蔬菜的采购、简单加工和销售配送。1、行业管理体制 公司所处行业为农业服务业，行业主管部门有农业部、国家质量监督检验检疫总局、国家食品药品监督管理总局、国家卫生和计划生育委员会、行业自律组 织等，具体如下：中华人民共和国农业部：中华人民共和国农业部是主管农业与农村经济发展的国务院组成部门，是国务院综合管理种植业、畜牧业、水产业、农垦、乡镇企 业和饲料工业等产业的职能部门，又是农村经济宏 观管理的协调部门。国家质量监督检验检疫总局：中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局是 国务 院主管全国质量、计量、出入境商品检验、出入境卫生检疫、出入境动植物 检疫和认证认可、标准化等工作，并行使行政执法职能的直属机构。国家食品药品监督管理总局：中华人民共和国国家食品药 品监督管理局（CFDA）是国务院综合监督食品、保健品、化妆品安全管理和主管药品监管的 直属机构，负责对药品的研究、生产、流通、使用进行行政监督和技术监督；负责食品、保健品、化妆品安全管理的综合监督、组织协调和依法组织开展对重大 事故查处。国家卫生和计划生育委员会：中华人民共和国国家卫生和计划生育委员会包括：承担食品安全综合协调、组织查处食品安全重大事故的责任，组织制定食品安全标准，负责食品及相关产品的安全风险评估、预警工作，制定食品安全检验 机构资质认定的条件和检验规范，统一发布重大食品安全信息。行业自律组织：自律组织为中国蔬菜协会。中国蔬菜协会是民政部批准和登记、农业部业务主管的国家一级行业协会，是由蔬菜生产、科研、种 业、技术推 广、蔬菜农资生产经营、蔬菜加工及配套产业链等领域的从业者和单位自愿组成的全国性、行业性、非营利性社会组织，于 2012 年 8 月正式成立，办公地点设在中国农业科学院。协会本着“协助 政府、服务产业、惠及农民”的理念，为发 展国民经济、增加农民收入、有益大众健康作贡献。2、行业有关法律法规及监管政策 在我国，食品行业需要满足中华人民共和国农业法、中华人 民共和国农 产品质量安全法、中华人民共和国食品安全法、中华人民共和国食品包装法、中14 华 人民共和国商标法、中华人民共和国认证认可条例、包装和标识管理 办法、无公害农产品认证 产地环境检测管理办法、无公害农产品质量与标志 监督管理规范、食品流通许可证管理办法、国 务院关于加强食品等产品安全 监督管理的特别规定等涉及食品生产、加工、销售流通等方面的要求。根据 2010 年第六次人口普查数据，宁夏常住人口为 630 万。中国居民膳食 指南（2011）指出：蔬菜产品作为国民饮食必需品，从营养学角度出发，成人 每人每天最好达到 300-500 克蔬菜的摄入量。按每人每天 0.5 公斤需求量计算，宁夏全区日均需消耗蔬菜 3150 吨，每年约消耗 115 万吨，因此宁夏蔬菜消费市 场属于十亿元级别的市场，而公司目前的销售规模较小，故公司具有很大的业务 发展空间。宁夏全区蔬菜生产总体呈外向型格局，70%产品销往外省区。蔬菜消费，冬春季市场一般本地菜占 30%、外地菜占 70%，夏秋季市场一般本地菜占 70%、外地菜占 30%。在新鲜蔬菜供应领域中，目前宁夏市场主要以小微型农产品企业、个体农户、个体工商户等小型供应商为主。锦旺农业在客户单位蔬菜配送业务上有一定知名度和影响力，不断创新经营理念，注册了“潘杨锦旺”商标。牵头成立了潘杨锦旺蔬菜专业合作社，吸收良田镇及周边菜农 2300 余户，公司营销模式为统一收购基地生产的无公害蔬菜，统一配送，统一使用“潘杨锦旺”牌农产品商标。实行“农户基地-合作社-客户单位”等直销模式。实施“订单农业”，减少农产品流通环节，满足客户对农产品保鲜需要。为规范企业内部管理，共制定了农产品检测制度、订单农业管理制度、财务管理制度等 7 项管理制度，使企业运行有章可循。公司在银川市金凤区良田镇分别种植土豆、胡萝卜、西红柿等蔬菜品种，向规范化农业种植发展，引导农户积极种植无公害蔬菜，实现企业与农户共同增收。公司配送销售蔬菜能够很好的满足广大消费者需要，已有固定的销售渠道。建立了稳定的销售网络。在宁夏发展销售点 40多个，年销售蔬菜增长率为 12%，市场销售渠道优势显著，已发展成为经济实力较强的自治区重点农业龙头企业。公司立志为消费者提供放心食品，一直以来，积极开展了“三品一标”认证工作，通过复检换证，目前保有无公害产地认定 638 公顷、共认证无公害农产品 27 个，主要有辣椒、西红柿、黄瓜、吊瓜、茄子等,认证绿色农产品 4 个，有辣椒、西红柿、土豆、胡萝卜等。通过 ISO9001-2015 国际质量管理体系认证，结合认证同时开展了农产品检测工作，建立了检测中心、配备了专人负责开展工作，确保每一批次农产品都要经过检测合格后，方可进入销售环节。从源头规范了肥料和农药的使用，自觉遵守市场准入制度，提高企业自律。公司不断发展壮大经济实力，公司已建成 4 层面积 4000 平米的办公楼；储存冷库面积 12000 平米，其中半地下式的保鲜库 2000 平米、地上保鲜库及预冷库 10000 平米（因外部管网、装修及消防未完成导致未入固定资产）；储存能力 15000 吨，年储存量达 20000 吨，其中本公司实现年销售量为 12000 吨；15 示范日光温棚 4 栋 12 亩。拥有冷链配送车 4 辆。保鲜库的建成将增加公司冷链蔬菜储备能力，延长蔬菜销售期限，保证蔬菜新鲜度，确保周边农户种植蔬菜无滞销，提升农民种植蔬菜积极性，提升公司在同行业综合竞争力，确保公司持续发展。办公楼主要用于公司综合办公及蔬菜农药残留检测、农民技术培训，提高农民种植技术水平。带动生态移民地区农民发展设施蔬菜产业，由无公害向绿色、有机方向发展，提高农产品的标准化水平，加快当地农业结构调整，对促进农产品的产业化发展具有非常重要的意义。公司被金凤区、银川市政府评为再就业先进单位，被银川就业和再就业工作领导小组评为“民营企业吸纳下岗失业人员就业再就业”先进单位。为下岗、失业、失地人员提供 100 多个就业岗位。被宁夏银行授信为 A+级信用单位，被自治区政府评为“自治区重点农业产业化龙头企业”。被自治区扶贫领导小组评为“自治区扶贫产业化龙头企业”。被银川市经济动员办公室指定为蔬菜应急储备单位。公司注册“潘杨锦旺”商标被评为宁夏著名商标。今后，公司要扩宽经营思路，吸收人才，借助资本市场发展壮大企业，利用互联网促进产业发展，巩固建设银川“菜篮子”工程和现代农业示范基地，把产业发展和生态环境保护有机结合，完善产业链，促进企业增效、农民增收和生态移民致富的目标。公司牵头成立潘杨锦旺蔬菜专业合作社，带动周边 2000多农户。通过技术指导，引导农民种植高品质的无公害蔬菜，公司实行“公司+合作社+基地+农户”的产业化运行模式，合作社成为连接企业与农户的纽带和桥梁。公司依托金凤区、科技局、农牧局技术力量，提供无公害农产品生产过程的技术服务。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,340,461.23 8.22%487,587.02 1.38%585.10%应收票据与应收账款 4,379,506.64 10.78%2,863,407.91 8.09%52.95%存货 52,641.65 0.13%41,700.56 0.12%26.24%投资性房地产-长期股权投资 994,123.64 25.31%995,499.51 2.81%-0.14%固定资产 3,927,675.66 9.67%4,604,983.93 13.00%-14.71%在建工程 16,740,172.35 41.21%14,890,964.48 42.05%12.42%短期借款-16 长期借款-资产总计 40,619,434.56-35,411,814.40-14.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金变动分析：2018 年货币资金相比较年初增加了 585.10%，主要原因为：(1)公司通过公开招标形式新增 2 个大型客户单位，同时由于公司服务配送质量的提升，赢得客户的信赖，2018 年主要客户的销售额，较上年有明显增长，导致销售收入增加；另一方面公司收到申报的政府项目补助资金到位所致。2.应收票据与应收账款分析：公司 2018 年应收账款 4,379,506.64，与 2017 年相比增加了 52.95%，主要原因是公司是 2018 年销售收入增加导致应收账款增加。3.存货变动分析：2018 年存货与 2017 年相比增加了 26.24%，主要原因是公司依据市场价格的波动，在特殊时期（入冬前后或春节前夕）依据市场情况，会针对部分蔬菜做适量的储备，以降低采购成本。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 25,680,692.82-18,194,939.89-41.14%营业成本 20,623,721.78 80.31%14,107,760.27 77.54%46.19%毛利率%19.69%-22.46%-管理费用 2,702,910.63 10.52%2,914,146.85 16.02%-7.25%研发费用-销售费用 1,655,362.82 6.45%1,166,418.69 6.41%41.92%财务费用 170,152.82 0.66%209,859.46 1.15%-18.92%资产减值损失 132,966.11 0.52%112,843.83 0.62%17.83%其他收益 445,500.04 1.73%492,400.04 2.71%-9.52%投资收益-1,375.87-公允价值变动收益-资产处置收益 19,727.85 0.08%-汇兑收益-营业利润 833,621.36 3.25%152,705.20 0.84%445.90%营业外收入 0.03-292.38-99.99%营业外支出 331,871.37 1.29%104,129.00 0.57%218.71%净利润 403,761.41 1.57%48,868.58 0.27%726.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 1.营业收入变动分析：2018 年营业务收入 25,680,692.82，相比 2017 年增加了 41.14%，主要原因为公司新增加多个大型配送单位及原有客户销售增长，导致营业收入增加。2.毛利率变动分析：公司 2018 年毛利率为 19.69%，主要为 2018 年公司在新增加配送单位营业收入增加 41.14%的前提下，营业成本也增加了 46.19%，公司采购成本上升导致毛利率下降。3.管理费用变动分析：管理费用 2018 年为 2,702,910.63，相比去年下降了 7.25%，主要原因是公司 2018 年管理费用中的技术服务费较上年减少。4.销售费用变动分析：2018 年销售费用相比去年增加 41.92%，主要原因为公司新的配送单位路程较远，配货数量大，导致公司相应的销售费用增加。5.财务费用变动分析：公司 2018 年财务费用相比 2017 年财务费用减少了 18.92%，主要原因是和2017 年相比，公司提前归还了 4,000,000.00 元的贷款及利息费用所致。6.营业利润变动分析：由于公司销售额的扩大，管理费用降低，导致公司营业利润相比 2017 年增加了 445.90%。7.净利润变动分析：上述综合因素的变动，导致公司净利润增加了 726.22%。从公司的各项数据来看，公司盈利能力正在不断提升，公司在持续稳步的发展。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 25,680,692.82 18,194,939.89 41.14%其他业务收入-主营业务成本 20,623,721.78 14,107,760.27 46.19%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%蛋类 904,342.50 3.52%468,462.87 2.57%豆制品类 563,539.13 2.19%132,275.21 0.73%副食、杂品类 117,664.97 0.46%78,345.57 0.43%瓜果类 502,723.57 1.96%25,510.76 0.14%粮油类 2,248,060.24 8.75%2,272,540.62 12.49%奶制品类 23,211.45 0.09%27,233.31 0.15%牛羊肉类 2,517,405.97 9.80%1,365,713.57 7.51%禽类 412,393.88 1.61%118,726.53 0.65%蔬菜类 17,000,731.54 66.20%13,245,909.90 72.80%水产品类 297,996.91 1.16%151,217.62 0.83%调味品类 396,818.27 1.55%47,019.69 0.26%腌菜类 101,464.01 0.40%40,412.72 0.22%饮料类-12,221.37 0.07%猪肉类 594,340.38 2.31%209,350.15 1.15%合计 25,680,692.82 100.00%18,194,939.89 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成总体无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 神华宁夏煤业集团有限责任公司物业服务分公司 6,684,065.56 4.05%否 2 银川市公安局监所管理支队 6,165,567.13 3.35%否 3 中国人民解放军 93868 部队 5,220,487.99 23.57%否 4 宁夏回族自治区银川监狱 1,058,180.51 19.96%否 5 银川市公安局 875,495.3 25.55%否 合计合计 20,003,796.49 76.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 李哈三 3,775,584.57 18.14%否 2 赵圆圆 1,156,191.45 5.55%否 3 宁峰滩羊肉店 1,124,467.36 5.40%否 4 宁夏广玉面粉有限公司 1,032,057.01 4.96%否 5 银川市兴庆区淑红牛羊肉店 1,008,853.26 4.85%否 合计合计 8,097,153.65 38.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,080,681.86 6,362,350.25-20.14%投资活动产生的现金流量净额-2,051,850.15-1,885,202.98-8.84%筹资活动产生的现金流量净额-175,957.50-5,746,079.50 96.94%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额减少了 20.14%，主要因为公司 2018 年流动资金充裕，结清上年度货款，同时本年度与供应商的账期较上年缩短。2.投资活动产生的现金流量相比较去年减少 8.84%，主要原因是公司 2018 年在建工程投资建设减少。3.筹资活动产生的现金流量净额增加了 96.94%，主要原因为公司 2018 年 11 月 30 日-12 月 6 日提前归还宁夏黄河农村商业银行股份有限公司银川正源支行贷款 4,000,000.00 元，支付贷款利息所致。19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 1 家合营企业：银川市锦旺供销农民专业合作社成立于 2013 年 9 月 13 日，注册资金 100 万元。截止 2018 年 12 月31 日，银川市锦旺农业发展股份有限公司出资比例为 99.41%，公司享有的表决权比例为 20.00%。银川市锦旺供销农民专业合作社主要经营内容为：农业生产资料的销售；农产品的收购、储藏及销售；相关农业技术的指导及推广。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对比较期间的财务报表列报项目进行追溯调整，财务报表调整项目仅为列报内容不同，对本公司本期和比较期间的净利润和股东权益无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、公司关注经济困难职工家庭，对因意外导致家庭经济困难的员工，公司积极自发捐助。2、公司在合适岗位聘用了残障人员，积极帮助残疾人员提升自身能力，为残疾人员捐款 2 万元，树立他们身残志不残的自强意识。3、报告期内公司积极收购良田镇移民地区滞销蔬菜，为移民地区低学历妇女进行长期免费技术培训，指导他们种植高品质、无公害、绿色蔬菜。4、报告期内，公司诚信经营，依法纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，依法为公司员工缴纳医20 疗保险及社会保险，为保证员工身体健康，公司每年免费为他们进行身体健康检查。5、积极组织公司全体员工为患病员工捐款。6、公司与银川市国防经济动员办公室及银川市双拥领导小组办公室联合组织拥军慰问活动，为驻银部队广大官兵免费送无公害西瓜，让广大官兵在炎炎夏日里感受一丝凉意，向人民子弟兵致敬。三、三、持续持续经营经营评价评价 我公司是宁夏较大型的现代化蔬菜专业性种植、储藏、配送企业。在农业部认证以下无公害农产品：蕃茄、茄子、西