833921_2018_文胜生物_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

文胜生物 2018 年度报告 2019-008 1 证券代码：证券代码：833921 833921 证券简称：文胜生物证券简称：文胜生物 主办券商：东莞证券主办券商：东莞证券 2018 年度报告 文胜生物 NEEQ:833921 安徽省文胜生物工程股份有限公司 ANHUI WENSHENG BIOENGINEERING CO.,LTD.文胜生物 2018 年度报告 2019-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年，文胜生物申报 2 项发明专利已受理：一种水溶性生物型有机-无机包膜控释肥的制备方法、一种高浓度生物菌氨基酸水溶肥料的制备方法。申报 10 项实用新型专利已受理：其中一种高效肥料混配合自动包装一体化设备、一种微生物肥料加工设备 2 项实用新型专利已获得授权。2018 年 11 月，文胜生物“富娃牌”掺混肥料荣获“安徽名牌产品”荣誉称号。2018 年公司定向发行普通股 5,000,000 股，募集资金 20,000,000.00 元。文胜生物 2018 年度报告 2019-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 文胜生物 2018 年度报告 2019-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 文胜生物、公司、本公司、股份公司 指 安徽省文胜生物工程股份有限公司 安徽丰创 指 安徽丰创生物技术产业创业投资有限公司 深圳摩根壹号 指 深圳市摩根壹号创业投资合伙企业（有限合伙）安徽鑫德农资 指 安徽鑫德农资销售有限公司 阜阳安元 指 阜阳安元投资基金有限公司 安华创投 指 安徽安华创新风险投资基金有限公司 安徽田间云 指 安徽田间云生物科技有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 农业部 指 中华人民共和国农业部 财政部 指 中华人民共和国财政部 海关总署 指 中华人民共和国海关总署 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 安徽省文胜生物工程股份有限公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2018 年度 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 审计机构、瑞华会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 安徽天禾律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 文胜生物 2018 年度报告 2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李文胜、主管会计工作负责人李建华及会计机构负责人（会计主管人员）徐光保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争导致行业毛利率下降的风险 目前，国内从事肥料生产的企业数量众多，尤其是诸多规模较小及设备水平、技术能力、抗风险能力相对较差的企业，为获得一定市场份额而采取低价竞争策略。二、技术失密和核心技术人员流失的风险 随着国家实施农业现代化战略，功能肥料行业技术升级和研发创新的要求越来越高。这就需要肥料行业不断加大投入，引进优秀人才，加强技术储备。未来，如果公司研发投入不足，研发管理体系不完善，核心技术泄露，或者核心技术人员出现大量流失，将会大幅度削弱公司的竞争力。三、资产抵押风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司以自有房产及设备、无形资产作为抵押或质押（账面价值分别为 1,859.22 万元、627.51 万元），用于开立银行承兑汇票或者向银行申请借款。报告期内，公司信用状况良好，未发生违约情形。四、原材料价格波动的风险 公司主要从事新型功能性复混肥料（包括缓释型配方肥、土壤改良型配方肥）和新型功能性生物肥料的研发、生产、销售。复混肥料价格主要受尿素、磷酸一铵、磷酸二铵、钾肥等原材料价格的影响。未来，如果上述主要原材料市场出现不利变化，价格大幅波动，将会影响公司复混肥料产品的销售价格，进而影响公司的盈利能力。五、偿债能力下降风险 报告期内，资产负债率为 33.90%，流动比率为 203.68%，速动比率为 114.95%。尽管公司生产经营稳健，报告期内未发生逾期偿还银行借款和支付货款等情形，但是如果未来公司经营 文胜生物 2018 年度报告 2019-008 6 模式发生重大变化，导致资金周转出现短期困难，将造成公司偿债能力降低。六、新业务拓展不达预期的风险 公司在做大做强安徽及周边根据地市场的同时，进一步积极布局全国市场，可能会遇到产品适宜性和品牌认可度的问题，新业务拓展存在不达预期的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 文胜生物 2018 年度报告 2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽省文胜生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 ANHUI WENSHENG BIOENGINEERING CO.,LTD.证券简称 文胜生物 证券代码 833921 法定代表人 李文胜 办公地址 阜阳市颍州经济开发区新安大道 1259 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵琳丽 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0558-3952666 传真 0558-3952666 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 阜阳市颍州经济开发区新安大道 1259 号 236000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996-12-10 挂牌时间 2015-10-28 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C2625 有机肥料及微生物肥料制造 主要产品与服务项目 复混肥料（复合肥料）、掺混肥料、有机无机复混肥料、缓释肥料、水溶肥料、微量元素肥料、农用微生物菌剂、微生物肥料、有机肥料、磷酸二氢钾生产、销售。（以上范围须取得国家专项审批后方可经营，对环境产生影响的，凭环保批准手续经营）*普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）44,855,833 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李文胜 实际控制人及其一致行动人 李文胜、赵琳丽 文胜生物 2018 年度报告 2019-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91341200152104888Y 否 注册地址 阜阳市颍州经济开发区新安大道 1259 号 否 注册资本（元）44,855,833 是 注：2017 年第一次股票发行：定向发行 500 万股，2018 年 3 月 16 日完成增加注册资本工商登记变更；2018 年第一次股票发行：定向发行 500 万股，2018 年 9 月 6 日完成增加注册资本工商登记变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曾玉红、张亚楠 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 文胜生物 2018 年度报告 2019-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 142,166,237.02 139,168,070.00 2.15%毛利率%22.59%23.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,592,712.39 10,236,588.06 3.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,986,476.06 8,854,060.07 12.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.04%15.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.46%13.24%-基本每股收益 0.25 0.29-13.79%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 184,687,178.35 165,746,521.37 11.43%负债总计 62,616,383.20 73,748,627.30-15.09%归属于挂牌公司股东的净资产 122,070,795.15 91,997,894.07 32.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.72 2.31 17.75%资产负债率%（母公司）33.87%44.49%-资产负债率%（合并）33.90%44.49%-流动比率 203.68%152.30%-利息保障倍数 9.78 9.43-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-27,009,293.86 6,823,243.05-495.84%应收账款周转率 7.08 14.22-存货周转率 2.45 2.59-文胜生物 2018 年度报告 2019-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.43%6.98%-营业收入增长率%2.15%4.23%-净利润增长率%3.48%23.69%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 44,855,833 34,855,833 28.69%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-817,917.65 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,851,403.11 单独进行减值测试的应收款减值准备转回 100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-420,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 713,485.46 所得税影响数 107,249.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 606,236.33 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 文胜生物 2018 年度报告 2019-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、采购模式 公司制定了采购管理制度，对采购实施统一管理。供应部根据销售计划按需采购，根据日常生产、销售合同、市场情况、原材料采购周期及库存安全量综合评判确定采购计划，并根据采购计划在合格供应商名录中选择供应商，签订采购合同。2、生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式。通常，生产部门根据公司销售计划按品种、数量和交货时间制定详细的生产计划，安排原料采购和生产加工；如遇到客户需求发生变化，生产部门将根据客户订单对生产计划及时进行调整，满足市场需求。3、销售模式 公司采取“线下活动式网络营销模式”与“线上电商平台”相结合的方式开展营销宣传和业务推广，在巩固原有客户的同时不断拓展营销网络、发展新客户，并以主题营销活动和营销网络为载体销售产品并提供服务。公司通过自主搜集测试以及与各级农业技术部门合作，掌握了大量的土壤数据和作物需肥规律资料，灵活调节养分配比，开发出适合不同地区、不同作物的专用测土配方肥料。客户根据当地土壤数据和作物种植情况，向公司提前订制专用配方肥料，公司根据客户订制订单统筹安排生产和售后服务。报告期内，公司销售客户主要分为经销商和政府大客户两大类。公司产品销售均为买断式销售，产品售出后，该产品对应的风险与报酬全部转移，公司不存在保留发出商品风险与报酬的代理商销售情形。（1）经销商 公司在以经销商销售为主的基础上，实施分品种与划区域相结合的深度分销。建立“县级综合服务平台乡镇级配送中心村级服务点”的三级网络系统，配置大区经理、区域经理和业务人员，提供全方位的套餐服务。在经销商模式下，公司对普通客户采用先款后货或现款现货的方式结算；对于长期合作、信誉资质较好的优质经销商客户给予一定的信用期和信用额度。（2）政府大客户 政府大客户主要指安徽省内各级政府的农业委员会。每年各地农业委员会一般会通过招投标方式采购肥料产品，公司通过竞标获取部分订单。这部分订单通常以先货后款的方式结算。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 文胜生物 2018 年度报告 2019-008 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司本着“更加脚踏实地、更加练好内功、更加专注主业”的指导思想，提出了“注重绩效，对标国际”和“两大方向、三群鼎立、四大效能”的战略落地举措，同时进一步明确了战略定位：以知识产权资本化为手段，以两化融合为支撑，大力发展顶尖生物技术！1、业务情况：2018 年公司完成销售收入 14,216.62 万元，同比增长 2.15%。利用互联网的开放性、传播性、穿透性，批量获取、链接、成交客户，低成本开展营销活动，极大提高公司的吸引力、影响力和公信力。利用互联网搜集新增精准农资客户 8743 户，利用微信建立微信社群 300 多个。配方肥 2018年新增县级经销商 6 个、乡镇经销商 61 个。生物水溶肥按照水溶肥招商的 8 大流程、5 大步骤，招募70 个县级经销商。2、技术研发情况：（1）2018 年度搜集新材料样品 7 种，对尖端生物技术进行研究，一共进行盆栽实验（对标实验、毒性试验）11 批次 128 个。（2）聚焦尖端产品。靶向肥定位 48%高养分，加入专用 WS 粒子，配方更精准，同时针对水稻、小麦、玉米添加不同的助剂，养分靶向释放。D 康 1 号加入生物助剂和功能性菌剂，如大豆专用 D 康 1 号加入了根瘤菌和固氮菌，可以把空气中的分子态氮转化为大豆可以吸收的铵态氮；水稻专用 D 康 1 号加入了硅酸盐菌剂，能够将土壤中含钾的长石、云母、磷灰石、磷矿粉等矿物的难溶性钾及磷溶解出来为作物和菌体本身利用。D 康 1 号 2018年经中科院南土所在河南封丘的玉米、永城的大豆大田试验效果表现显著，增产 15%以上。追吧劲新一代加硅加钙，促进作物发根，增强茎秆机械强度，让小麦、水稻、玉米生长更健壮。水溶肥聚焦盛力素、秸秆腐熟剂、粒粒饱。开发三大套餐，针对蔬菜的冲施肥套餐，针对大田作物的叶面肥套餐，针对水产的调水肥水套餐。盛力素产品中加入了枯草芽孢杆菌和地衣芽孢杆菌，能够对水体中的弧菌、大肠杆菌和杆状病毒等有害微生物有显著的抑制作用，可以分解养殖池中的有毒有害物质，净化水质；具有较强的蛋白酶、脂肪酶、淀粉酶的活性，促进饲料中营养素降解，增产增收。秸秆腐熟剂含有解淀粉芽孢杆菌和米曲霉，使秸秆中所含的有机质及磷、钾等元素成为植物生长所需的营养，并产生大量有益微生物，刺激作物生长，提高土壤有机质含量，改善土壤结构。粒粒饱产品添加了水溶肥专用 SW 助剂，增强作物抗逆能力，促进作物根系发达、茎秆粗壮、齐穗，增强授粉、灌浆能力，作物颗粒饱满，增产增收。（3）文胜生物 2018 年度入选安徽省科技型中小企业、获得阜阳市优秀专利奖、阜阳市优秀高新技术企业，富娃牌掺混肥料获得安徽省名牌产品，获得实到项目资金奖励 213.4 万元。3、公司治理情况：2018 年公司进一步健全运营管理体系，量化考核体系。（1）信息中心对公司网站、公众号进行改版，启动公司新 VI 应用系统改进网站首页，并对公众号模板进行改进，处处体现公司统一的 VI 形象及对外统一宣传口号“让土地吃上营养餐，让人类吃上健康粮”及“文胜生物（中国）配方肥定制平台”。（2）新增企微云功能，启用企微云考勤，使用企微云考勤签到，提前设置考勤时间、考勤提醒。减少员工忘记考勤的次数，同时便于员工自行查询当月考勤情况，也便于人力资源做工资核算及考勤分析。新增人资模块：把员工的档案信息录入，查找信息方便。对证件管理设置提醒，以免出现证件过期的现象。新增企业云盘功能：把公司公共信息及资源上传，如 VI 应用系统、公司常用荣誉、公司简介、专家课件、常用表格、活动图片等，方便员工查阅使用。（3）上线用友 U 订货，先把客户管理起来，客户通过移动端，从 U 订货平台下订单。此系统除了对客户权限、订单进行管理外，还可以实现对商品信息、价格、促销进行管理，U 订货平台与 U8 的集成，方便客户及时对账、查阅积分与商品信息。文胜生物 2018 年度报告 2019-008 13 (二二)行业情况行业情况 2018 年中央一号文件中共中央 国务院关于实施乡村振兴战略的意见中提出，必须坚持质量兴农、绿色兴农，以农业供给侧结构性改革为主线，加快构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，提高农业创新力、竞争力和全要素生产率，加快实现由农业大国向农业强国转变。加强农业面源污染防治，开展农业绿色发展行动，实现投入品减量化、生产清洁化、废弃物资源化、产业模式生态化。推进有机肥替代化肥、畜禽粪污处理、农作物秸秆综合利用、废弃农膜回收、病虫害绿色防控。2019 年 1 月中央一号文件国务院关于坚持农业农村优先发展做好“三农”工作的若干意见中提出，稳定粮食产量。毫不放松抓好粮食生产，推动藏粮于地、藏粮于技落实落地，确保粮食播种面积稳定在 16.5 亿亩。加快突破农业关键核心技术。强化创新驱动发展，实施农业关键核心技术攻关行动，培育一批农业战略科技创新力量，推动生物种业、重型农机、智慧农业、绿色投入品等领域自主创新。将稻谷、小麦作为必保品种，稳定玉米生产，确保谷物基本自给、口粮绝对安全。中央一系列文件对肥料行业的发展指明了方向，公司针对不同土壤、不同作物，开发系列新型功能性生物配方肥，使千万用户用上个性化定制配方肥，从而达到减肥增效。使用功能肥 2-3 年，土壤中的土著微生物显著增加，改土培肥，实现“藏粮于地、藏粮于技”的战略决策。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,996,441.36 6.50%44,209,694.95 26.67%-72.86%应收票据与应收账款 32,254,564.76 17.46%10,646,410.79 6.42%202.96%预付账款 20,244,106.55 10.96%14,153,037.82 8.54%43.04%存货 49,981,540.21 27.06%39,997,906.81 24.13%24.96%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 50,418,017.65 27.30%47,647,725.38 28.75%5.81%在建工程-短期借款 27,402,000.00 14.84%19,737,500.00 11.91%38.83%应付票据及应付账款 21,479,159.29 11.63%47,481,154.91 28.65%-54.76%长期借款-资产总计 184,687,178.35-165,746,521.37-11.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动：主要原因系（1）公司开具银行承兑汇票的保证金较上年末减少 1,041.73 万元；（2）2017 年末公司收到 2,000 万元募集资金，截至 2018 年末该笔募集资金已使用 1,902.90 万元；2、应收票据与应收账款变动：主要原因系应收票据增长 550 万元，应收账款净额增长 1,610.82 万元主要系公司对于优质客户给予一定的账期所致；文胜生物 2018 年度报告 2019-008 14 3、预付账款变动：主要原因系预付账款较上年末增长 609.11 万元，货款已支付，货未收到；4、存货变动：主要系原材料增长 1208 万元所致，2018 年下半年原料价格持续上涨及火车运输紧张，为保证生产经营需要适当加大原料采购储备；5、短期借款变动：主要系保证借款增加 500 万元，抵押借款增加 266.45 万元所致，受原料价格增长导致支付方式由银行承兑汇票支付改为现款支付；6、应付票据及应付账款变动：主要原因系应付票据较上年末减少 2,660.83 万元，受原料价格增长导致支付方式由银行承兑汇票支付改为现款支付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 142,166,237.02-139,168,070.00-2.15%营业成本 110,046,548.59 77.41%106,040,638.21 76.20%3.78%毛利率%22.59%-23.80%-管理费用 6,126,033.32 4.31%6,165,655.56 4.43%-0.64%研发费用 5,849,785.88 4.11%5,874,719.62 4.22%-0.42%销售费用 6,608,860.89 4.65%9,651,179.67 6.93%-31.52%财务费用 1,132,842.21 0.80%1,114,591.80 0.80%1.64%资产减值损失 1,093,173.78 0.77%273,640.25 0.20%299.49%其他收益 1,851,403.11 1.30%1,999,234.00 1.44%-7.39%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-817,917.65-0.58%-71,730.48-0.05%1,040.27%汇兑收益-营业利润 12,123,456.00 8.53%11,596,126.92 8.33%4.55%营业外收入-营业外支出 420,000.00 0.30%301,000.00 0.22%39.53%净利润 10,592,712.39 7.45%10,236,588.06 7.36%3.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用变动：主要原因系公司销售运输费用由原送货方式转变为客户自提的方式，导致运费费用同比减少 104.16 万元，降幅 88.33%；2018 年公司调整原有大型会议营销的方式，积极探索通过互联网进行社群营销模式，导致会务费用同比减少 131.47 万元，降幅 73.19%；折旧费用同比减少 45.48 万元，降幅 23.96%；2、资产减值损失变动：主要原因系应收账款增加 1,610.82 万元，导致坏账准备增长 81.95 万元所致；3、资产处置收益变动：主要原因系资产处置损失较上年末增长 1040.27%，主要系公司处置 37 辆业务宣传车所致；4、营业外支出变动：主要原因系公司积极履行响应党中央的号召，履行扶贫任务的社会责任，2018 年扶贫支出同比增加 15 万元所致。文胜生物 2018 年度报告 2019-008 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 142,166,237.02 139,168,070.00 2.15%其他业务收入-主营业务成本 110,046,548.59 106,040,638.21 3.78%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%新型功能性复混肥料 98,792,022.12 69.49%91,414,739.92 65.69%其中：缓释型配方肥 17,190,102.01 12.09%17,916,716.64 12.87%土壤改良型配方肥 81,601,920.11 57.40%73,498,023.28 52.81%新型功能性生物肥料 43,374,214.90 30.51%47,753,330.08 34.31%合计 142,166,237.02 100.00%139,168,070.00 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%安徽省内 120,947,978.60 85.08%118,479,957.60 85.13%安徽省外 21,218,258.42 14.92%20,688,112.40 14.87%合计 142,166,237.02 100.00%139,168,070.00 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 六安宝瑞达农资有限公司 12,971,353.20 9.12%否 2 安徽鑫德农资销售有限公司 11,619,088.51 8.17%否 3 蒙城县良星农业技术服务专业合作社 8,973,271.73 6.31%否 4 淮南市农悦农资有限责任公司 6,867,838.96 4.83%否 5 洪永乐 6,731,096.87 4.73%否 合计合计 47,162,649.27 33.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中化化肥有限公司江苏分公司 22,168,812.10 19.00%否 2 宿州汇丰网络科技有限公司 21,259,877.24 18.22%否 文胜生物 2018 年度报告 2019-008 16 3 安徽凯利丰农资销售有限公司 14,260,862.99 12.22%否 4 江苏锦泰农资有限公司 10,271,381.83 8.80%否 5 湖北倍丰农资有限公司 9,507,785.67 8.15%否 合计合计 77,468,719.83 66.39%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-27,009,293.86 6,823,243.05-495.84%投资活动产生的现金流量净额-20,599,126.48-5,404,674.60 281.14%筹资活动产生的现金流量净额 25,812,455.47 20,755,798.83 24.36%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动：主要原因系（1）公司为应对低迷的大市场环境，公司对于优质客户给予一定期限的账期，应收账款净额增加 1,610.82 万元，导致销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 1981.54 万元；（2）2018 年原材料行情同比 2017 年上涨 30%左右，导致购买原材料成本增加，同时为应对市场环境的变化，公司 2018 年增加预付款，导致购买商品、接受劳务支付的现金增加 2329万元所致；2、投资活动产生的现金流量净额变动：主要原因系 2018 年购买固定资产增加 891.56 万元，购买土地增加 634.92 万元，支付工程设备款 118.39 万元及预付工程款 504.04 万元所致；3、筹资活动产生的现金流量净额变动：主要原因系 2018 年全年银行贷款 4,019.6 万元，同比增加1,075.51 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司名称：安徽田间云生物科技有限公司 注册号：91341200MA2NY37F2J 注册资本：陆佰万元整 成立时间：2017 年 8 月 10 日 主要业务：农用微生物菌剂、微生物肥料、有机肥料、有机无机复混肥料、缓释肥料、水溶肥料、微量元素肥料、复混肥料、掺混肥料销售，农产品、预包装食品销售，计算机网络技术开发、服务，广告设计、制作、代理、发布，会务服务，承办展览展示服务，农业信息技术咨询服务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 文胜生物 2018 年度报告 2019-008 17 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会(2018)15 号)，对一般企业财务报表格式进行了修订。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 作为“农业产业化龙头企业”，文胜生物以“让土地吃上营养餐，让人类吃上健康粮”为使命，依托安徽省新型功能性肥料工程技术研究中心，免费为农民提供测土配方施肥技术，助推精准扶贫。一、龙头企业助推科技扶贫 文胜生物积极响应我市“百企帮百村”扶贫计划，通过“科技扶贫”直接帮助贫困村贫困户脱贫致富。2018 年 6 月，帮扶三塔集镇盛庄、周赵、葛庙三个村 375 户，免费发放价值 7.5 万元新型功能性生物有机肥，并进行田间施肥指导。2018 年 9 月，文胜生物率先捐赠三十里铺镇爱心超市价值 2 万元新型功能性生物有机肥，帮助贫困户脱贫致富。2018 年 10 月，文胜生物向三合镇掩龙村捐赠价值 3.2 万元新型功能性生物有机肥，并对贫困户进行田间施肥指导。二、金融支持帮助科技扶贫 2018 年 7 月捐助扶贫资金 42 万元支持扶贫。三、奉献爱心帮扶困难职工 针对企业内部困难职工，由工会组织慰问并发动募捐 3 万元，及时帮助困难职工走出难关，把企业和团队的关心传递给职工和家属，鼓励他们保持积极向上的心态，树立战胜困难的信心，让职工感受到来自企业大家庭的温暖和关爱。企业获得“市级就业扶贫基地”、“先进帮扶企业”“阜阳市扶贫工作先进单位”等荣誉。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司发展态势良好，不存在异常的经营风险；在销售半径延伸和业务规模不断发展壮大的同时，公司通过搭建合理的团队架构，加强内部控制和制度管理，为公司进一步规范发展提供了强有力的人才和制度保障。报告期内，公司不存在因对外担保等或有事项引发的或有负债，不存在大股东占用资金的情形。报告期末也不存在逾期未缴税金、拖欠工资等情形。公司目前拥有年轻化、知识化、专业化的优秀管理团队及一支高知识层次的技术研发团队。同时针对高管与国内一流院校合作开展高级管理技能培训、针对中层管理人员开展基础管理培训、针对基层人员与台湾知名培训机构开展工作技能提升培训，从不同层面提升团队的能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 文胜生物 2018 年度报告 2019-008 18 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争导致行业毛利率下降的风险 目前，国内从事肥料生产的企业数量众多，尤其是诸多规模较小及设备水平、技术能力、抗风险能力相对较差的企业，为获得一定市场份额而采取低价竞争策略。长期来看，随着客户对产品质量要求的不断提升和下游产业向知名厂商的逐步整合，具有高质量水准和规模优势的肥料生产商竞争力优势将进一步凸显，其竞争力将主要表现在上下游资源整合的平台优势、大规模采购的价格优势、快速反应的服务优势、高良率控制的质量优势等方面，并借此获得超出行业平均水平的毛利率，但从短期来看，公司仍然面临行业毛利率下降的风险。应对措施：公司高度重视产品质量，通过技术创新和营销创新，发挥品牌优势，加大产品售后服务，进一步提升公司的竞争力。一是加大研发投入，在强调自主研发的基础上，加强与其他科研院所的交流与合作，面向高端种植户和高附加值优质农产品种植需求，持续开发专、精、特、新的新型功能性肥料高端种植户和高附加值优质农产品种植需求。二是加强营销模式创新，以“互联网+活动式网络营销模式”为主要营销方式，批量调研、开发、培训、维护、巩固营销网络，形成稳固的“县级服务平台-乡镇级配送中心-村级服务网点”的营销网络体系。同时利用互联网技术，打造种肥联盟、药肥联盟、机肥联盟等新型渠道模式，跨界整合，建立纵横立体的营销网络。三是继续推行品牌战略，主要以目标客户传播及顾客关系传播为主，其主体内容是产品功能、客户利益、客户满意和生态环保使命。同时恰当地运用大众传播和公关宣传，引导社会的认同和政府的关注和重视，以此增强企业的品牌影响力，为企业发展争取更多的政府支持、公众支持，获得更多的资源整合和扩张机会，最终把文胜品牌打造成中国新型功能性肥料领军品牌，取得品牌竞争优势。四是加强品质管理，强化产品质量控制，为客户提供放心、安全的产品。超前的质量设计是前提，先进的技术是基础，科学的管理是保障，监督检查是验证，粮食的增产、农民的增收是对产品质量最好的回报。推行品牌战略，公司未来将继续立足安徽的地域优势，稳步向周边省份以及华南、东北、西北扩张。2、技术失密和核心技术人员流失的风险 随着国家实施农业现代化战略，功能肥料行业技术升级和研发创新的要求越来越高。这就需要肥料行业不断加大投入，引进优秀人才，加强技术储备。未来，如果公司研发投入不足，研发管理体系不完善，核心技术泄露，或者核心技术人员出现大量流失，将会大幅度削弱公司的竞争力。应对措施：公司自成立以来非常重视产品和技术的研发工作，在人员配备、组织架构及资