831003_2018_金大股份_2018年年度报告_2019-05-30.pdf

1 2018 年度报告 金大股份 NEEQ:831003 金大智能技术股份有限公司 Kingday Intelligent Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、报告期内公司获得 9 项专利 2、报告期内公司控股子公司收购了安徽宗申通宝汽车制造有限公司、马鞍山小康汽车有限公司。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.37 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金大股份 指 金大智能技术股份有限公司 润达投资 指 金华润达投资合伙企业（有限合伙）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 公司现行有效章程 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末、本期末、本年末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末、上年末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人章小理、主管会计工作负责人方晓露及会计机构负责人（会计主管人员）方晓露保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业标准修订风险 修订多年的电动自行车国家强制标准已出台，新标准在旧标准的基础上进行一定程度的修改，公司现有生产的部分车型不符合电动自行车标准，如果公司不能及时对这些车型进行调整或处理，可能会造成公司整个销售收入较大下降、不符合标准的整车形成库存积压。风险防范措施：一方面，公司调整产品结构、产品线，使新生产出来的车型均符合新标准，保证现有的产品符合行业标准；另一方面，积极处理不符合国标的车型，截止本公告日，公司已把大部分不符合新国标的的整车及原材料库存进行了处理，减少了库存积压。公司也在积极申请电摩生产资质，尽最大可能在电动二轮车上争一席之地，保留原二轮车的生产资质。6 贴牌业务风险 本公司为合作品牌商进行贴牌加工的产品约占到公司全部产品的三分之一。合作品牌商对公司产品的认可程度将直接影响其对本公司产品的采购量，一旦上述主要客户出现经营困难导致需求下降，或转向其他供应商采购相关产品，则可能对本公司的产品销售产生一定影响。贴牌经营带来的销售客户集中有可能影响本公司的产品定价能力，主要客户的资信变化有可能影响本公司销售收入的回收质量。风险防范措施：一方面，公司认真抓好贴牌加工产品的质量，与合作品牌厂商保持良好的合作关系；另一方面，贴牌加工业务只是公司发展初期的业务模式，公司未来发展的重点是打造“金大”自有品牌，随着公司自身的发展，贴牌加工的规模会继续呈现下降趋势，从而降低该风险。原材料价格波动风险 公司的产品成本中原材料成本占到 90%以上，原材料价格波动将较大影响公司产品成本，若未来上游供应商涨价，导致企业产品成本提高，将影响公司业绩。风险防范措施：公司建立了供应商管理制度，加强对供应端的管理和成本控制。政策风险 1999 年 10 月 1 日国家标准电动自行车通用技术条件颁布实施，标志着电动自行车这种产品的身份和技术立法已经确立；2004 年 5 月 1 日起施行的中华人民共和国道路交通安全法更是从法律上赋予其上路行驶的权利。但由于该法将电动自行车是否实行挂牌登记管理并允许其上路的决策权下放到了省级人民政府，致使很多地方电动自行车依然在各种质疑声中步履维艰。有地方政府禁止电动自行车上路；不予注册登记，禁止在道路上行驶，违者扣留车辆并处以罚款；电动自行车的禁行多以行政令的方式发布，从某种角度上与新的交通法规相抵触。大多数地方政府限制电动自行车的理由是，电动自行车时速过高，与行人和机动车争道。这说明电动自行车在各地的发展还面临着政策风险。7 风险防范措施：公司及时了解主要销售区域关于电动自行车管理的办法，严格遵守当地的法律法规。公司认为，当前部分城市出台限制电动自行车的条例，主要出于安全管理方面的考虑。电动车作为一种环保、便捷、性价比高的交通工具，具有独特的优势，符合新国标的车型市场潜力巨大。涉及诉讼风险 根据 2015 年 12 月 3 日浙江省义乌市人民法院民事判决书（2015）金义商初字第 6942 号显示，2015 年 10 月 28 日，恒丰银行股份有限公司义乌支行就格蕾美逾期未偿还贷款 1500 万元（2014 年恒银行义借字第 02-055 号流动资金借款合同），起诉格蕾美等相关方。公司子公司金鹤车业被判承担连带责任。公司对金鹤车业担保合同上加盖公章的事宜并不知情，同时对担保合同盖章的真实性存在质疑。现公司已向义乌市人民检察院提出再抗诉。公司实际控制人章小理承诺将积极配合公司应对上述诉讼案件，采取任何必要措施保护公司及子公司金鹤车业合法权益，如上述事项给公司及金鹤车业造成损失，实际控制人章小理将采用法律、法规允许的方式补偿公司及金鹤车业因此造成的损失，避免中小股东利益受到侵害。公司将根据进展情况及时进行信息披露。股权司法冻结风险 公司实际控制人章小理、胡昕夫妇共计 55,666,512 股已被司法冻结，股权司法冻系章小理、胡昕为其所投资的企业借款提供担保所造成。所涉措施涉及对股东权利的限制，将在一定程度上影响股东权力行使，后期若相关权利人对本次 被冻结的股份申请采取司法强制执行措施，可能会导致公司控股股东、实际控制人发生变更。公司及股东章小理、胡昕将持续关注该事项的进展情况,并严格按照相关规定，进一步加强后续信息披露的跟踪与管理工作。同时加强对政策法规的学习与理解，避免以后发生类似情况。8 涉及新业务风险 2017 年 12 月控股子公司浙江永途汽车有限公司与安徽马鞍山经济开发区签订了永途新能源汽车项目投资合同，在合同的履行条款中，可能遇到不可预计或不可抗力等因素的影响，导致合同无法全部履行完毕或终止的风险，同时该投资项目涉及新的业务领域，对公司融资能力、技术研发、业务拓展、管理水平等均形成较大的挑战，实际执行效果可能存在重大不确定性。公司对整个项目出具可行性研究报告，根据报告做出严谨的执行计划，把风险尽可能控制在可控范围内。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 金大智能技术股份有限公司 英文名称及缩写 Kingday Intelligent Technology Co.,Ltd 证券简称 金大股份 证券代码 831003 法定代表人 章小理 办公地址 浙江省金华市开发区仙华南街 811 号 5 号厂房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨伟艳 职务 副总经理、董事会秘书 电话 057-82723587 传真 0579-82757111 电子邮箱 12238981qq.cm 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 浙江省金华市仙华南街 811 号 5 号厂房，321016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-4-9 挂牌时间 2014-8-19 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C376自行车制造-C3762 助动自行车制造 主要产品与服务项目 电动自行车整车及相关零部件、充电桩的生产及销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）151,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 章小理 实际控制人及其一致行动人 章小理、胡昕 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330700687868630A 否 注册地址 浙江省金华市仙华南街 811 号 5号厂房 否 注册资本（元）151,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万方全、张伟 会计师事务所办公地址 上海市徐汇区凯旋南路 31 号 12 楼 3 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 由于长江证券退出为公司股票提供做市业务，导致为公司提供做市服务的做市商少于 2 家，公司股票自 2019 年 1 月 17 日起暂停转让。在股票暂停转让期间公司及时履行了信息披露业务。截止 2019年 3 月 7 日，公司未在 30 个转让日期内恢复为 2 家做市商，因此公司股票自 2019 年 3 月 7 日开市起被强制变更为集合竞价转让方式并于当日开市起恢复转让。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,817,847.48 125,796,227.01-51.65%毛利率%-46.69%8.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-72,131,038.36-12,867,632.51-460.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-61,672,401.77-20,801,821.90-196.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-44.87%-6.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-38.36%-10.23%-基本每股收益-0.48-0.08-500.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 177,325,031.52 232,492,181.05-23.73%负债总计 52,620,726.57 35,656,837.74 47.58%归属于挂牌公司股东的净资产 124,704,304.95 196,835,343.31-36.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.82 1.30-36.92%资产负债率%（母公司）15.79%6.40%-资产负债率%（合并）29.67%15.34%-流动比率 102.80%286.58%-利息保障倍数-30.83-9.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 39,314,383.36-5,646,983.22 796.20%应收账款周转率 2.03 3.64-存货周转率 3.64 3.2-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-23.73%-2.20%-营业收入增长率%-51.65%-29.63%-净利润增长率%-460.56%-302.80%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 151,800,000 151,800,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-273,480.9 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）45,703,658.48 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出 56,725.48 4其他符合非经常性损益定义的损益项目-44,767,272.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 719,630.09 所得税影响数 11,178,266.68 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -10,458,636.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 13 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0 35,823,191.05 应收票据 918,725.00 应收账款 34,904,466.05 其他应收款 777,199.58 777,199.58 固定资产 78,752,952.08 78,752,952.08 在建工程 0 0 应付票据及应付账款 0 12,415,361.50 应付票据 0 0 应付账款 12,415,361.50 0 其他应付款 19,004,563.58 19,004,563.58 管理费用 20,049,716.12 13,598,676.87 研发费用 0 6,451,039.25 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于交通运输业电动自行车的生产商，是国家高新技术企业，拥有直流无刷 PWM 调宽等多项核心技术，60 项专利，43 项商标，获得浙江省质量技术监督局颁发的全国工业品生产许可证以及中华人民共和国出入境检验检疫局颁发的出口产品质量许可证书，同时公司还通过了 ISO9001:2008管理体系认证证书，为广大消费者提供绿色环保、时尚、高性价比的产品。公司通过经销商渠道进行销售，收入来源是产品销售。（一）采购模式 公司根据生产计划确定采购计划。公司建立了明确的供应链管理，确保采购产品的质量与成本。公司通过制定配套商引入管理规定，明确了合格供应商的准入条件，建立了一套成熟的供应商审核流程。通过梳理在业内的长期合作伙伴，选取符合要求的供应商进入常规配套商目录，确保了各项配件能够有效充足地供应。公司制定了配套商现场考察管理规定，对配套供应商进行定期以及不定期的现场考察，公司会将现场考察结果结合供应商平时供应情况对供应商进行考评，根据淘汰配套商管理流程判定供应商是否具备继续留在常规配套商目录中的资格。此外，公司还设有潜在配套商目录，当有原供应商退出时，公司将第一时间从潜在配套商目录中选取合适的供应商进行考察。（二）生产模式 对于 OEM 类产品，公司严格按照代加工方的订单要求执行生产计划。对于公司自主品牌，采取“以销定产”的生产模式，销售经理在月末根据经销商的购货计划及销售情况对下个月的销售情况进行预估，生产部根据该评估安排生产计划，在生产过程中，销售经理可以根据最新的销售情况修改预估数，调整生产计划。（三）销售模式 公司目前通过经销商渠道进行销售。公司通过细分全国市场，在各个市场建立销售据点。从政策、资金等多个方面来支持经销商开拓市场，经营品牌。经过一段时间的经营，公司在全国范围内建立了稳定的经销商渠道，目前公司的主要经销商分布在浙江、江西、湖北、广西等地。公司产品对外出口，主要销往越南、美国、加拿大、印度、土耳其等国。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年整个经济大环境济形势十分严峻，加上修订多年的电动自行车国家强制标准已出台，已于2019 年 4 月份正式实施。新标准在旧标准的基础上进行很大程度的修改，公司现有生产的大部分车型不符合电动自行车标准。公司的上游供应商处在观望的状态，经常会发生停货、断货、原材料到款发货情况，直接影响我公司的正常生产经营。经销商订货也非常谨慎，订单都是小批量进行。报告期内公司对这些车型及原材料进行调整或处理，最低限度降低不符合国标的整车及原材料的库存积压。报告期内公司实现了营业收入 60,817,847.48 元，总营业成本为 166,295,285.63 元，全年合并净利润为-72,131,038.36 元。基本每股收益为-0.48 元，稀释每股收益为-0.48 元。较 2017 年销售收入、净利润均有较大下降。营业收入下降原因为电动车行业经济整体下滑，新国标的出台对行业影响巨大。公司为了避免整车及原材料的库存积压，把不符合国标的整车及原材料进行了处置。报告期内，公司对上一年度生产“共享单车”产生的闲置设备及积压存货进行了处置，已经处置了部分。同时，固定资产的折旧计提，以及存货处置或计提跌价准备，也造成公司总体利润下滑严重。报告期内公司国外销售收入 1885.56 万元，较上年同期下降了 36.19%。受国外客户关税变动的影响，导致出口销售较上年有所下降。2019 年公司将调整产品线，主要针对国外客户重新制销售政策，重视并关注国际市场的经济环境，增加出口产品的研发投入，以提高产品的竞争力和市场占有率。报告期内公司控股子公司浙江永途汽车有限公司与东风小康汽车有限公司签订了关于安徽宗申通宝汽车制造有限公司、马鞍山小康汽车有限公司权转让协议并已完成了上述股权收购工作，详见公司 2018-049 公告，本次收购的完成，公司持有了安徽宗申通宝汽车制造有限公司、马鞍山小康汽车有限公司的 100%股权，初步建立了新能源汽车研发、制造平台。符合公司未来发展需要，提高了公司的可持续发展能力。2017 年 12 月份，浙江永途汽车有限公司安徽马鞍山经济开发区签订了新能源汽车项目投资合同，获得当地政府较好的政策支持，2018 年安徽宗申通宝汽车制造有限公司开始筹建新能源汽车生产基地，并在原有三电系统开发的基础上重新定位新能源物流车开发计划。(二二)行业情况行业情况 1、2018 年整个经济大环境济形势十分严峻，加上修订多年的电动自行车国家强制标准已出台，已于 2019 年 4 月 15 日正式实施。新标准在旧标准的基础上进行很大程度的修改。市场上的车型基本都不符合新国标，各原材料生产商、整车生产厂家以及经销商都处于观望状态，整个行业低迷。2、新能源汽车经过多年的发展，在我国已经具备了原材料供应、动力电池、充电桩技术、控制器16 等一系列关键部件研发与生产规模；为整车制造提供了较完整的产业链基础。同时发展新源汽车也是国家战略，政策支持和巨大的市场需求将使新能源汽车市场得到快速发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,310,484.23 0.74%7,214,235.59 3.10%-81.83%应收票据与应收账款 25,104,829.32 14.16%35,823,191.05 15.41%-29.92%存货 15,949,929.17 8.99%33,105,430.64 14.24%-51.82%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 39,453,414.19 22.25%78,752,925.08 33.87%-49.90%在建工程 236,134.45 0.13%100.00%短期借款 长期借款 商誉 45,000,000.00 25.38%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末与上年期末金额变动比例-81.83%,系销售减少、收现降低、货款支付所致。应收票据与应收账款本期期末与上年期末金额变动比例-29.92%，系销售额减少所致。存货本期期末与上年期末金额变动比例-51.82%，系新国标政策影响，处置材料所致。固定资产本期期末与上年期末金额变动比例-49.90%，系新国标政策影响，产量减少，处置闲置设备所致。在建工程本期期末与上年期末金额变动比例 100%，系马鞍山项目前期费用支出所致。商誉本期期末与上年期末金额变动比例 100%，系浙江永途收购安徽宗申通宝和马鞍山小康两公司所致。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 60,817,847.48-125,796,227.01-51.65%营业成本 89,216,014.30 146.69%114,529,647.93 91.04%-22.10%毛利率%-46.69%-8.96%-17 管理费用 13,715,580.56 22.55%13,598,676.87 10.81%0.86%研发费用 4,397,841.48 7.23%6,451,039.25 5.13%-31.83%销售费用 3,247,324.40 5.34%4,281,348.46 3.40%-24.15%财务费用 1,822,104.15 3.00%1,588,645.10 1.26%14.70%资产减值损失 53,492,401.18 87.96%8,403,062.91 6.68%536.58%其他收益 45,504,790.48 74.82%0 100.00%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益-273,480.90-0.45%-5.53 0.00%-4,945,305.06%汇兑收益 0 0 营业利润-60,246,128.57-99.06%-23,575,584.82-18.74%-155.54%营业外收入 886,402.63 1.46%11,028,673.36 8.77%-91.96%营业外支出 630,809.15 1.04%525,064.08 0.42%20.14%净利润-72,131,038.36-118.60%-12,867,632.51-10.23%-460.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期期末与上年期末金额变动比例-51.65%,因受经济大环境影响导致。营业成本本期期末与上年期末金额变动比例-22.10%，系营收下降导致营业成本下降；处置不符合标准材料，导致营业成本与营业收入变动比例不匹配。研发费用本期期末与上年期末金额变动比例-31.83%，系市场需求下降，对标准车型的开发处于观望态势，现有车型的新技术开发逐步减少。销售费用本期期末与上年期末金额变动比例-24.15%，系国外整车客户就 17 年末关税政策影响未能达成更大的合作意向，出口报关整车减少，代理运费及参展费用均随之下降；国内销售受新政策即将执行影响，对市场的宣传费用支出有所减少。财务费用本期期末与上年期末金额变动比例 14.7%，系共享单车项目借入资金产生利息所致。资产减值损失本期期末与上年期末金额变动比例 536.58%，系闲置厂房土地处置减值所致。资产处置收益本期期末与上年期末金额变动比-4945305.06%，系处置闲置设备所致。营业利润本期期末与上年期末金额变动比-155.54%，系营收下降及闲置厂房土地减值所致。营业外收入本期期末与上年期末金额变动比-91.96%，系上年有某客户定金 1000 万元转营业外收入，本年无该项发生额。净利润本期期末与上年期末金额变动比-460.56%，系营收下降，减值增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 43,088,786.00 109,705,616.37-60.72%其他业务收入 17,729,061.48 16,090,610.64 10.18%主营业务成本 44,171,871.38 93,914,355.93-52.97%其他业务成本 45,044,142.92 20,615,292.00 118.50%按产品分类分析按产品分类分析：18 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%电动自行车 43,088,786.00 70.85%90,363,736.00 71.83%共享单车 19,341,880.37 15.38%其他收入 17,729,061.48 29.15%16,090,610.64 12.79%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%国内 41,962,280.25 69.00%96,248,032.69 76.51%国外 18,855,567.23 31.00%29,548,194.32 23.49%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年整个经济大环境形势十分严峻，加上修订多年的电动自行车国家强制标准已出台，已于2019 年 4 月份正式实施。新标准在旧标准的基础上进行很大程度的修改，公司现有生产的大部分车型不符合电动自行车标准，使得内销整车逐步减少产量及销售量。共享单车项目本年已完全结束。国外整车客户就关税影响未能继续达成更大合作意向，导致公司国外业务收入下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 TUNWAL ELECTRONICSOFF 11,149,840.12 18.33%否 2 深圳市阿米尼实业有限公司 10,151,317.00 16.69%否 3 ST GRUP 3,745,937.03 6.16%否 4 雷志高 2,364,507.00 3.89%否 5 肖建平 2,319,910.00 3.81%否 合计合计 29,731,511.15 48.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 台州市合昌机电有限公司 6,364,464.00 7.36%否 2 台州市椒江海泰机电有限公司 3,424,369.00 3.96%否 3 江苏协昌电子科技股份有限公司 2,484,330.00 2.87%否 19 4 金华星驰电动车配件有限公司 2,472,316.95 2.86%否 5 台州市稳立机电有限公司 2,450,812.00 2.84%否 合计合计 17,196,291.95 19.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 39,314,383.36-5,646,983.22 796.20%投资活动产生的现金流量净额-45,338,243.91-17,975,836.60-152.22%筹资活动产生的现金流量净额 0 14,120,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动比例为 796.20%，系报告期内收到马鞍山政府项目补助款所致。投资活动产生的现金流量净额变动比例为-152.22%，系报告期内收购安徽宗申和东风小康两家子公司所致。筹资活动产生的现金流量净额变动比例为-100.00%，系报告期内无筹资事项发生。(四四)投资状况投资状况分分析析营业收入本期期末与上年期末金额变动比例营业收入本期期末与上年期末金额变动比例 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 3 家全资子公司，1 家控股子公司。具体为：全资子公司广西金大电动车有限公司，于 2014 年 9 月 22 日成立，注册地为广西省崇左市扶绥县新宁镇双拥东 199 号，注册资本为人民币 100 万元。经营范围：电动自行车整车及相关零部件、电机、电子产品生产及销售、货物进出口业务。报告期内，该公司除了处理部分存货外，未发生实际生产经营，报告期内营业收入、净利润分别为 0 万元、-128.99 万元。全资子公司浙江金鹤车业有限公司，于 2012 年 10 月 11 日成立，注册地为浙江省兰溪经济开发区映月路，注册资本为人民币 10000 万元。经营范围：电动自行车及相关零部件、电机、电子产品制造、销售。报告期内营业收入、净利润分别为 0 万元、-5,110.04 万元。全资子公司金华金大进出口贸易有限公司，于 2014 年 9 月 4 日成立，注册地为浙江省金华市婺城区仙华南街 811 号 2 号厂房 201 室，注册资本为人民币 100 万元。经营范围：货物与技术的进出口。报告期内营业收入、净利润分别为 1619.71 万元、-53.84 万元。控股子公司浙江永途汽车有限公司，于 2015 年 1 月 23 日成立，注册地为浙江省金华市婺城区龙潭路 589 号仙华基地 1#-2 幢 821 室，注册资本为人民币 100 万元，后增资至 5000 万元。经营范围：汽车销售；汽车零部件研发、生产、销售；汽车租赁。报告期内营业收入、净利润分别为 0 万元、3,379.38万元。报告期内该控股子公司浙江永途汽车有限公司在安徽马鞍山经济开发区投资设立了马鞍山永途20 汽车有限公司，注册地：马鞍山经济技术开发区金山路 118 号 5 栋，注册资本为人民币 30000 万元。经营范围：汽车、电机、充电桩、锂电池、汽车电子产品的研发、制造、销售；充电桩设施安装、销售、维护；自营或代理各类产品和技术的进出口业务，目前该公司尚无实际经营。报告期内控股子公司浙江永途汽车有限公司与东风小康汽车有限公司签订了关于安徽宗申通宝汽车制造有限公司、马鞍山小康汽车有限公司权转让协议并已完成了上述的收购工作，详见公司2018-049 公告，2018 年 12 月 22 日工业和信息化部已受理宗申通宝汽车公司提交的道路机动车辆生产企业及产品准入许可-企业准入地址、法人变更申请。本次收购的完成，公司持有了安徽宗申通宝汽车制造有限公司、马鞍山小康汽车有限公司的 100%股权，有助于优化公司新能源汽车研发、生产能力。符合公司实际经营情况及未来发展需要，提升了公司的可持续发展能力和综合竞争实力。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：1、公司之全资子公司金鹤车业公司因对关联方浙江格蕾美车业有限公司 1,500.00 万元借款提供连带责任保证担保，被恒丰银行股份有限公司义乌支行提起诉讼，并被查封了部分土地使用权。会计师尚无法获取充分、适当的审计证据确认金鹤车业公司是否需承担连带清偿责任，也无法获取充分、适当的审计证据确认实际控制人的实际偿付能力，故出具了保留意见的审计报告。公司对金鹤车业担保合同上加盖公章的事宜并不知情，同时对担保合同盖章的真实性存在质疑，现公司已向义乌市人民检察院提出再抗诉。公司实际控制人章小理承诺将积极配合公司应对上述诉讼案件，采取任何必要措施保护公司及子公司金鹤车业合法权益，如上述事项给公司及金鹤车业造成损失，实际控制人章小理将采用法律、法规允许的方式补偿公司及金鹤车业因此造成的损失，避免中小股东利益受到侵害。公司将根据进展情况及时进行信息披露。同时公司会加强内部控制管理，严格执行公司印章管理制度，规范公司运营管理。2、2017 年 12 月 29 日，马鞍山经济技术开发区管理委员会、浙江永途汽车有限公司、金大智能技术股份有限公司签署永途新能源汽车项目投资合同、之后三方签署永途新能源汽车项目补充条款，其中约定浙江永途汽车有限公司在马鞍山经济技术开发区管理委员会所在地完成项目公司注21 册（或受让公司迁入），马鞍山经济技术开发区管理委员会给予 5,000.00 万元的汽车资质奖励，2018年 3 月 29 日，浙江永途汽车有限公司已收到汽车资质奖励资金 4,500.00 万元,2018 年 6 月 4 日，公司已经完成受让公司安徽宗申通宝汽车制造有限公司的迁入，并将该笔政府补助计入营业外收入。会计师认为由于该笔政府补助附有条件，在所附条件未完成时，浙江永途汽车有限公司需要返还收到的各项补贴；无法获取充分、适当的审计证据确认该笔政府补助是否需要返还，相应导致大信会计师事务所（特殊普通合伙）无法判断该事项对贵公司财务报表的影响。上述财政补助为附有条件的补助，公司将会按照永途新能源汽车项目投资合同、永途新能源汽车项目补充条款的相关要求，积极推动项目进展，以避免触发返还的条件。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 25,071,296.92 35,823,191.05 应收票据：918,725.00 应收账款：34,904,466.05 2.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 16,141,026.98 12,415,361.50 应付票据：应付账款：12,415,361.50 3.管理费用列报调整 管理费用 13,715,580.56 13,598,676.87 管理费用：20,049,716.12 4.研发费用单独列示 研发费用 4,397,841.48 6,451,039.25 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内公司控股子公司浙