833791_2018_和道传媒_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 1 2018 年度报告 和道传媒NEEQ:833791 北京和道金城文化传媒股份公司 Beijing Hedaojincheng CultureMedia Co.,Ltd.证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年，公司与重庆三叠纪文化娱乐有限公司联合制作了儿童网络情景剧 大铭堂书院，该剧集已开始在爱奇艺进行播出。2018 年，公司自主开发制作了系列音频节目一带一路看世界，服务于广大青少年群体，包括历史、地理、人文等多个角度的趣味知识讲解。证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 12 2 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 22 2 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 36 6 证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、和道传媒 指 北京和道金城文化传媒股份公司 股东大会 指 北京和道金城文化传媒股份公司股东大会 董事会 指 北京和道金城文化传媒股份公司董事会 监事会 指 北京和道金城文化传媒股份公司监事会 主办券商、民族证券 指 中国民族证券有限责任公司 会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中国人民共和国公司法 公司章程 指 北京和道金城文化传媒股份公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及相关规则文件 本期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人裴佺意、主管会计工作负责人郝玉霞及会计机构负责人（会计主管人员）郝玉霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 历史上经营不规范存在的风险 2014 年 1 月，针对网络剧、微电影等网络视听节目在题材选择、节目内容、制作资质等方面存在的问题，国家新闻出版广电总局发布了国家新闻出版广电总局关于进一步完善网络剧、微电影等网络视听节目管理的补充通知（新广电发（2014）2 号），该补充通知旨在进一步完善管理，营造文明健康的网络环境，防止内容低俗、格调低下、渲染暴力色情的网络视听节目对社会产生不良影响。补充通知强调互联网视听节目服务单位不得播出未取得广播电视节目制作经营许可证机构制作的网络剧、微电影等网络视听节目。公司制作的网络综艺节目独自出发在北京爱奇艺科技有限公司和上海众源网络有限公司平台独家发布，已通过其审核,节目内容以 4-7 岁的儿童离开父母挑战独立生活与独自面对问题解决问题为线索，突出表现儿童成长及成长中的欢乐与泪水，目的是传播积极、正能量的生活态度与重视培养儿童独立性的教育理念，且 2015 年 6证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 6 月 23 日公司已取得广播电视节目制作经营许可证，不规范行为在股份公司成立前已得到规范，但由于公司超出登记的许可经营范围从事经营，历史上规范经营存在的问题可能会使得公司受到相关监管部门处罚。公司实际控制人裴佺意已出具 承诺，如公司因上述经营历史问题受到相关部门处罚，其将无条件承担一切损失和责任。业务规模较小，盈利能力不强的风险 2016年、2017年和2018年的营业收入分别为2,093,642.99元、3,908,585.33 元和 2,508,188.96 元，净利润分别为512,581.69 元、84,258.30 元和 71,690.26 元。报告期内，公司存在营业收入规模较小，盈利能力不强的风险。如果公司不能扩大业务规模、增加营业收入，提高盈利能力，在客户需求发生较大变化情况下，公司利润水平有可能下降甚至出现亏损。内部控制不能有效执行的风险 公司制定了三会议事规则、总经理工作细则、重大投资决策管理办法等一整套公司内部控制制度，但由于股份公司运行时间较短，公司管理层对规范的治理机制的理解和执行尚需一个过程，执行的效果有待考察，存在公司内部控制不能有效执行的风险。实际控制人控制风险 公司实际控制人裴佺意先生持有公司 66.45%的股权，处于绝对控股的地位，能够对公司经营决策、日常经营管理产生重大影响。虽然公司已经建立了三会议事规则、关联交易管理办法等旨在保护中小投资者权益的制度，但仍存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、对外投资等重大事项进行不当干预从而侵害公司及中小股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 报告期后，本期公司新增实际控制人变更风险。2019 年 3 月 8 日，公司控股股东裴佺意将其所持有的 7,974,000 股公司股票，占公司总股本 66.45%，质押给安徽文拓金融信息服务有限公司。因公司控股股东股权质押比例较高，如因股权质押所担保债务到期不能清偿，若发生质权人行权等情形，可能会导致公司控股股东及实际控制人发生变更的风险。证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京和道金城文化传媒股份公司 英文名称及缩写 Beijing Hedaojincheng CultureMedia Co.,Ltd.证券简称 和道传媒 证券代码 833791 法定代表人 裴佺意 办公地址 北京市朝阳区工人体育场北路 8 号院 3#办公商业楼地上 15 层 05-1802 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾文瑾 职务 董事会秘书 电话 010-59822025 传真 010-59822588 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 北京市朝阳区工人体育场北路 8 号院 3#办公商业楼地上 15 层05-1802,邮编 100190 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 31 日 挂牌时间 2015 年 10 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R86 广播、电视、电影和影视录音制作业-R863 电影和影视节目制作-R8630 电影和影视节目制作 主要产品与服务项目 影视节目制作以及企业宣传全案设计制作 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 裴佺意 实际控制人及其一致行动人 裴佺意 证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111000055688151XP 否 注册地址 北京市朝阳区工人体育场北路 8号院 3#办公商业楼地上 15 层05-1802 否 注册资本（元）12,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 民族证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号盘古大观 A 座 40-43 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘斌、吕建国 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，公司董事会于 2019 年 2 月 19 日召开第一届董事会第十二次会议（详见 2019-003），审议通过了关于公司注册地址变更及修订公司章程的议案，将公司注册地址变更为：北京市房山区天星街 1 号院 15 号楼 9 层 1008，并相应修改公司章程第一章第四条关于公司注册地址的内容，该事项已于 2019 年 3 月 7 日经过 2019 年第一次临时股东大会审议通过，并提交工商行政管理机构审核。证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,508,188.96 3,908,585.33-35.83%毛利率%34.91%26.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 71,690.26 84,258.30-14.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-61,010.42 74,276.92-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.69%0.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.59%0.72%-基本每股收益 0.01 0.01-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,537,700.29 10,756,596.06-2.03%负债总计 164,917.73 455,503.76-63.79%归属于挂牌公司股东的净资产 10,372,782.56 10,301,092.30 0.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.86 0.86 0.70%资产负债率%（母公司）1.57%4.23%-资产负债率%（合并）1.57%4.23%-流动比率 63.44 23.33-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-63,234.16-3,198,781.35-98.02%应收账款周转率 1.68 3.02-存货周转率 0.26 0.53-证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.03%4.32%-营业收入增长率%-35.83%86.69%-净利润增长率%-14.92%-83.56%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项营业外的其他营业处收入和支出 625.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 132,075.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 132,700.68 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 132,700.68 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 1,292,148.00-应收票据及应收账款-1,292,148.00-证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 11 应付票据-应付账款 305,000.00-应付票据及应付账款-305,000.00-证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）盈利模式 公司网络影视节目制作和企业宣传全案设计制作业务采用不同的盈利模式。前者以市场为导向，通过创作具有自有版权的视频节目，并以多种发行方式在不同渠道进行展示，从而获取版权使用费收入、活动费收入、赞助费收入以及周边产品衍生收益。目前，公司已开发的自制网络综艺剧产品有两项，即儿童成长真人秀节目独自出发和励志成长儿童剧少年三国立志传，以爱奇艺（）及其客户端软件平台、PPS 网络电视（pps.tv、）及其在线影音播放软件平台为视频发布平台；后者主要为客户提供定制化的策划、创意服务，并制作相关的印刷品及宣传片或广告视频，通过收取广告制作费或设计费来赚取收入。公司近年来线下活动取得了较快的增长，该业务主要以独自出发视频节目中的任务环节为活动框架，组织线下体验活动，获取活动费收入。（二）采购模式 公司采购内容主要为设备和配套专业服务。根据部门业务需要，公司在市场上进行挑选比价，选择质优价廉的供应商进行采购。（三）生产模式 公司项目采取核心人员负责制，以制片、导演或编剧为核心形成项目组，公司搭配其他必要人员及资源，推进项目顺利开展。生产过程严格按照生产流程，创意、设计先行，合理确定方案实施方式及所需资源，脚本制作、场景选择、环境布置、演员筛选等工作有序开展。公司在拍摄过程中，主要职责是现场管理及素材收集；在后期制作中，公司负责合理安排生产进度，协调多方资源，严格按照时间、质量要求推进项目开展。后期制作大部分工作由公司技术团队自行完成，部分细分专业流程（如配音）委托第三方进行。公司的线下活动业务采取委托招生的模式，公司仅负责活动的培训与指导，由具备多年儿童线下活动服务经验的工作人员前往各个活动举办地进行活动推进与执行。公司对项目开展全过程进行全方位的监管，生产环节已较为成熟。为了确保产品的质量和影响力，公司重点主抓创意环节和市场发行环节，从源头和发行渠道上进行控制。（四）销售模式 自制网络综艺剧业务收入主要来源于版权使用费收入、活动费用收入和赞助费用收入。版权使用费收入为签订相关版权使用协议，根据协议期间按相应收入金额开具发票，由版权使用方定期支付。活动费用收入是由出演节目儿童的家长为其支付的参与节目拍摄的费用。植入、赞助费为节目拍摄前，与赞证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 13 助商确定赞助合作方案、签订赞助合同后，由赞助方在正式拍摄前支付预付款，节目制作完成正式播出后支付尾款。公司企业宣传全案设计制作业务采取直接销售模式，客户一般根据项目进度支付款项。待公司和客户达成合作意向、确定产品方案梗概，并签订正式合同后，客户支付首付款（第一期款项）。公司确定拍摄脚本，客户支付第二期款项后，公司开始正式拍摄。拍摄完成，公司后期制作产生样片后，客户需支付第三期款项。在与客户充分沟通、调整样片，并最终验收交片后，客户需支付尾款。实际操作中，公司会根据项目金额和操作方式的不同，灵活调整付款期数和每次付款比例。公司的线下活动业务主要采取第三方委托销售模式，由第三方合作伙伴在当地市场进行活动的宣传、推介、招生及收费，扣除一定的销售费用及活动组织费用后将剩余款项支付给公司。报告期初至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变更。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2018 年各项业务都在稳步发展，全年实现营业收入 2,508,188.96 元，净利润为 71,690.26 元。其中新自制儿童网络综艺大铭堂书院已经开始在爱奇艺进行播出，为该项目后续相关内容的开发奠定了基础，自制综艺独自出发及网络剧少年三国立志传也在持续播出，带动公司线下活动业务取得了不错的发展，该业务通过自营与授权的方式在全国多地同时开展。同时，公司的商业宣传片业务也保持了稳定的发展，年内各个项目都进展顺利。动漫业务进展缓慢，维持了原有的规模，并未进行新项目的开发。公司 2018 年各条业务线均已按照计划稳步推进，整体发展势头良好。证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 14 (二二)行业情况行业情况 2018 年，影视内容制作产业整体陷入低谷期。2018 年 11 月，广电总局发布关于进一步加强广播电视和网络视听文艺节目管理的通知，强调“网上与网下要坚持统筹管理、统一标准”，对演员片酬、文艺内容题材、收视率（点击率）调查数据使用管理等方面都进行了严格规定。受相关政策及整体市场环境的影响，2018 年度影视行业整体投资额下滑，新开机剧目数量也大幅下降。严格的监管有利于行业秩序的规范，提高行业门槛，但也可能对未来的内容创新带来更大的约束，对行业企业带来一定的经营风险。影视行业需要成本、运营、财务风险更加可控的内容制作模式。受此影响，公司在 2018 年度也适当收缩了自制剧制作业务，将资源向营收、利润更有保障的线下活动业务做了一些倾斜，并对影视项目的前期工作要求更为谨慎。公司一直坚持拥护社会主义核心价值观导向，自主创作优秀的影视文化作品，为儿童健康成长提供有益的帮助，符合国家的整体规划发展方向。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 834,456.21 7.92%764,689.37 7.11%9.12%应收票据与应收账款 1,696,312.00 16.10%1,292,148.00 12.01%31.28%存货 6,237,741.84 59.19%6,159,305.44 57.26%1.27%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 75,633.46 0.72%129,791.91 1.21%-41.73%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据与应收账款：报告期末，公司应收票据与应收账款为 1,696,312.00 元，相比上年同期增加 31.28%。主要原因为公司 2018 年度整体营业收入相比上年同期减少 35.47%，其中自制剧业务收入降幅最大，同比减少 87.35%，而自制剧业务应收账款比例很少；企业宣传片业务收入占比上升至 28.96%，线下活动业务收入占比上升至 61.92%，这两项业务应收账款较多，因此导致公司全年应收账款的大量增加。证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 15 固定资产：报告期末，公司固定资产为 75,633.46 元，相比上年同期减少 41.73%，主要原因为 2018年度公司固定资产新增额为 5,982.05 元，当年固定资产折旧计提额为 60,140.50 元，折旧计提额远高于新增额，导致固定资产数额的下降。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 2,508,188.96-3,908,585.33-35.83%营业成本 1,632,592.86 65.09%2,888,318.03 73.90%-43.48%毛利率%34.91%-26.10%-管理费用 824,811.42 32.88%711,300.72 19.73%6.94%研发费用-销售费用-财务费用 2,364.96 0.09%3,011.95 0.08%-21.48%资产减值损失-其他收益-投资收益-10,471.23 0.27%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 71,065.05 2.83%84,748.15 2.17%-16.15%营业外收入 672.12 0.03%582.95 0.01%-营业外支出 46.91 0.01%1,072.80 0.03%-95.63%净利润 71,690.26 2.86%84,258.30 2.16%-14.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：2018 年度，公司营业收入为 2,508,188.96 元，较上年同期下降 35.83%。因为在本年度内，公司自制剧业务未大规模开展，仅投资完成大铭堂书院一部自制网络综艺，全年自制剧业务收入为 171,528.60 元，相比上年同期大幅下降 87.35%。因为受整体市场环境的影响，公司对自制内容的开发更加谨慎，而对营收和利润更有保障的线下业务维持了投入规模。因此导致本年度公司整体营业收入的下降。营业成本：2018 年度，公司营业成本为 1,632,592.86 元，较上年同期下降 43.48%。因为在本年度内，为规避财务风险，公司大幅缩减了对自制剧业务的投入，多个项目维持在前期阶段未能进入实际生产阶段，导致全年营业成本的减少。证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 16 财务费用：2018 年度，公司财务费用为 2,364.96 元，较上年同期下降 21.48%。因为本年度内，公司获得的利息收入减少，支付的各项银行汇兑手续费也减少，导致全年财务费用的降低。营业外支出：2018 年度，公司营业外支出为 46.91 元，较上年同期下降 95.63%。因为本年度内，仅有一项滞纳金支出，导致全年营业外支出的降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 2,508,188.96 3,887,005.69-35.47%其他业务收入-21,579.64-主营业务成本 1,632,592.86 2,888,318.03-43.48%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%自制剧收入 171,528.60 6.84%1,356,364.20 34.70%线下活动 1,553,169.81 61.92%1,912,716.98 48.94%商片收入 726,415.08 28.96%490,566.02 12.55%动漫收入 57,075.47 2.28%127,358.49 3.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度内，公司自制剧业务收入为 171,528.60 元，相比上年同期大幅下降 87.35%，在整体营业收入中所占比例从 34.70%下降为 6.84%。本年度内公司自制剧业务未大规模开展，仅投资完成大铭堂书院一部自制网络综艺，因此自制业务在 2018 年度下滑较多。线下活动业务收入为 1,553,169.81 元，相比上年同期下降 18.80%，在整体营业收入中所占比例从48.94%上升至 61.92%。因为本年度内公司基本维持了线下活动业务规模，由于市场竞争环境、产品价格标准的调整，导致该业务收入少量下滑。商片业务收入为 726,415.08 元，相比上年同期增长 48.08%，占整体营业收入的比例上升至 28.96%。因为本年度内，考虑到自制业务收缩规模下滑较多，公司在商片业务上投入增加，导致该项业务的大幅增加。报告期内，公司的收入构成无重大变化。证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京瑞施达科技有限公司 330,188.68 13.16%否 2 沽源县沽水福源度假村有限公司 264,150.94 10.53%否 3 山西瑞德万电气设备有限公司 226,415.09 9.03%否 4 天津十彩动画科技有限公司 216,981.13 8.65%否 5 北京时代京英广告有限公司 198,113.21 7.90%否 合计合计 1,235,849.05 49.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东易德人力资源有限公司 305,000.00 22.72%否 2 沽源县沽水福源度假村有限公司 200,000.00 14.90%否 3 索易.商捷（北京）商务服务有限公司 84,200.00 6.27%否 4 北京京东世纪信息技术有限公司 83,360.11 6.21%否 5 纳什空间创业科技（北京）有限公司 64,800.00 4.83%否 合计合计 737,360.11 54.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-63,234.16-3,198,781.35-98.02%投资活动产生的现金流量净额 133,001.00 2,183.23 5,991.94%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-63,234.16 元，上年同期为-3,198,781.35 元，公司财务流动性有所好转。主要原因是 2017 年度新投拍的独自出发系列节目及音频节目较多，导致现金消耗较多，而 2018 年度对新自制内容进行了大幅收缩，导致整体现金流亏损幅度大幅收窄。2018 年度，公司投资活动产生的现金流量净额为 133,001.00 元，较上年同期增加 5,991.94%，主要原因是 2018 年度公司转让了部分无形资产。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司没有对外投资。证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 18 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少-1 应收票据 应收账款-1,292,148.00 应收票据及应收账款+1,292,148.00 2 应付票据 应付账款-305,000.00 应付票据及应付账款+305,000.00（2）其他会计政策变更 本公司报告期内不存在其他会计政策变更。2、会计估计变更 本公司报告期内不存在会计估计变更。(七七)报表范围的变化情况报表范围的变化情况 适用 不适用 公司 2018 年末纳入合并范围的子公司 0 个，比上年度减少 1 户。因为公司的全资子公司无锡和道金城文化传媒有限公司已于 2017 年 5 月 24 日完成工商注销。证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 19 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司的战略目标中包括了通过创作优质的文化产品为教育事业、儿童成长、家庭和谐、社会进步做出贡献，公司诚信经营、照章纳税、安全生产，注重环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会负责，对公司员工、股东及相关利益者负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，自成立以来业务发展稳定。经审计，公司 2016 年、2017 年和 2018 年的营业收入分别为 2,093,642.99 元、3,908,585.33 元和 2,508,188.96 元，净利润分别为 512,581.69 元、84,258.30 元和 71,690.26 元。2018 年公司营业收入有所下降，相比上年同期减少 35.83%，是因为公司在 2018 年自制剧收入下滑较多。受整体市场环境的影响，为避免大的财务风险，报告期内公司对自制内容的开发更加谨慎。公司多年坚持自主品牌独自出发的开发，并衍生开发了少年三国立志传、大铭堂书院等多项儿童网络综艺剧，一直在深耕品牌影响力。报告期内，公司的线下活动业务取得了不错的成长。公司现有主营业务或投资方向能够保证可持续发展，经营模式和投资计划稳健，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。在未来公司的现有业务线都将持续发展，预计公司收入和盈利水平都将得到稳定的成长。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.历史上经营不规范存在的风险 证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 20 2014 年 1 月，针对网络剧、微电影等网络视听节目在题材选择、节目内容、制作资质等方面存在的问题，国家新闻出版广电总局发布了国家新闻出版广电总局关于进一步完善网络剧、微电影等网络视听节目管理的补充通知（新广电发（2014）2 号），该补充通知旨在进一步完善管理，营造文明健康的网络环境，防止内容低俗、格调低下、渲染暴力色情的网络视听节目对社会产生不良影响。补充通知强调互联网视听节目服务单位不得播出未取得广播电视节目制作经营许可证机构制作的网络剧、微电影等网络视听节目。公司制作的网络综艺节目独自出发在北京爱奇艺科技有限公司和上海众源网络有限公司平台独家发布，已通过其审核,节目内容以 4-7 岁的儿童离开父母挑战独立生活与独自面对问题解决问题为线索，突出表现儿童成长及成长中的欢乐与泪水，目的是传播积极、正能量的生活态度与重视培养儿童独立性的教育理念，且 2015 年 6 月 23 日公司已取得广播电视节目制作经营许可证，不规范行为在股份公司成立前已得到规范，但由于公司超出登记的许可经营范围从事经营，历史上规范经营存在的问题可能会使得公司受到相关监管部门处罚。应对措施：公司已消除相关不规范经营的因素，定时定期做好相关许可资质的更新、续期等工作。公司实际控制人裴佺意已出具承诺，如公司因上述经营历史问题受到相关部门处罚，其将无条件承担一切损失和责任。2.业务规模较小，盈利能力不强的风险 2016 年、2017 年和 2018 年的营业收入分别为 2,093,642.99 元、3,908,585.33 元和 2,508,188.96元，净利润分别为 512,581.69 元、84,258.30 元和 71,690.26 元。报告期内，公司存在营业收入规模较小，盈利能力不强的风险。如果公司不能扩大业务规模、增加营业收入，提高盈利能力，在客户需求发生较大变化情况下，公司利润水平有可能下降甚至出现亏损。应对措施：公司加大了对线下活动业务投入，并对自制剧产品的开发更加谨慎，保障开发成本及财务风险的更加可控，这将使得公司业务发展更加稳健，也会相应提高公司的盈利能力。3.内部控制不能有效执行的风险 公司制定了三会议事规则、总经理工作细则、重大投资决策管理办法等一整套公司内部控制制度，但由于股份公司运行时间较短，公司管理层对规范的治理机制的理解和执行尚需一个过程，执行的效果有待考察，存在公司内部控制不能有效执行的风险。应对措施：公司参照企业内部控制相关规范并结合自身特点逐步建立并完善了内部控制制度。公司整体变更为股份有限公司后，公司内部管理水平得到较大程度提升。三会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理办法、对外担保管理办法、对外投资管理办法、信息披露管理制度、投资者关系管理制度等制度规范了公司治理，与公司发展阶段相适应。同时公司相关人员需要不断深化公司治证券代码：833791 主办券商：民族证券 公告编号：2019-010 21 理理念、加强学习、提高规范运作意识，以保证公司运作规范、治理有序，促进公司持续、稳定、健康发展。4.实际控制人控制风险 公司实际控制人裴佺意先生持有公司 66.45%的股权，处于绝对控股的地位，能够对公司经营决策、日常经营管理产生重大影响。虽然公司已经建立了三会议事规则、关联交易管理办法等旨在保护中小投资者权益的制度，但仍存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、对外投资等重大事项进行不当干预从而侵害公司及中小股东利益的风险。应对措施：公司自股改之后建立了符合非上市公众公司的治理要求的公司治理结构，完善了股东大会、董事会、监事会的相关制度和关联交易、对外投资等对公司日常经营存在较大影响的制度。控股股东、实际控制人裴佺意也一直严格按照公司章程合法合理地履行相关职责，切实地保障中小股东的利益。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期后，新增加实际控制人变更风险。2019 年 3 月 8 日，公司控股股东裴佺意将其所持有的 7,974,000 股公司股票，占公司总股本 66.45%，质押给安徽