833532_2018_福慧达_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018福慧达 NEEQ:833532 厦门福慧达果蔬股份有限公司 年度报告 2019-009 2 2018 年 11 月，公司荣获“农业产业化国家重点龙头企业”称号。2018 年 11 月，公司受邀参加美菜首届供应商 G50 峰会，并被授予“G50鲜锋奖”。2018 年 9 月，公司被中国果品流通协会评为“2018 最具影响力品牌企业”。2018 年 9 月，公司被中国出口信用保险公司授予“2018 年度 AAA 级客户”2018 年 8 月，公司荣登由厦门企业和企业家联合会、厦门日报社、厦门广电集团联合主办，各行业协会协办的“2018 年厦门企业 100 强”。公 司 年 度 大 事 记 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3939 第九节第九节 行业行业信息信息 .4242 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、福慧达、福慧达股份、福慧达果蔬 指 厦门福慧达果蔬股份有限公司 远东福慧达 指 福慧达远东（厦门）实业有限公司，系福慧达全资子公司 永春福达 指 福建省永春福达果业有限公司，系福慧达全资子公司 永春福慧达 指 福建省永春福慧达果业有限公司，系福慧达全资子公司 桂林福慧达 指 桂林福慧达生态农业有限公司，系福慧达全资子公司 石门福慧达 指 石门福慧达农产品物流有限公司，系福慧达全资子公司 新疆福慧达 指 新疆福慧达农产品有限责任公司，系福慧达控股子公司 海南福慧达 指 海南福慧达农业发展有限公司，系福慧达全资子公司 衢州华福 指 衢州市华福进出口贸易有限公司，系福慧达全资子公司 福惠玛 指 厦门福惠玛果蔬食品有限公司，系福慧达全资子公司 美啵果 指 厦门美啵果果蔬食品有限公司，系远东福慧达全资子公司 福泰达 指 厦门市福泰达农产品有限公司，系福慧达控股子公司 福慧达怡果 指 福慧达怡果（上海）农业发展有限公司，系远东福慧达控股子公司 香港福慧达 指 福慧达（香港）有限公司，系福慧达全资子公司 漳州福慧达 指 漳州福慧达果蔬有限责任公司，系远东福慧达全资子公司 农联产融 指 农联产融（厦门）科技有限责任公司，原福慧达全资子公司 Fuhuida Holding Chile SpA 指 系福慧达全资孙公司 Agr colaFuhuida Los MaitenesSpA 指 系福慧达控股曾孙公司 云南福慧达 指 云南福慧达农业有限责任公司，系福慧达全资子公司 红星福达 指 湖南红星福达供应链管理发展有限公司，系福慧达控股子公司 海南慧聚 指 海南省慧聚农业发展有限公司，系福慧达全资子公司 中比基金 指 中国比利时直接股权投资基金，福慧达股东 深圳七匹狼 指 深圳七匹狼晟联股权投资基金有限公司，福慧达股东 盛贤投资 指 厦门市盛贤投资管理合伙企业（有限合伙），福慧达股东 京华苏商 指 无锡京华苏商农业投资企业（有限合伙），福慧达股东 南京源达 指 南京源达投资中心（有限合伙），福慧达股东 舟山向日葵 指 舟山向日葵成长股权投资合伙企业（有限合伙），福慧达股东 奥林特环保 指 厦门奥林特环保科技有限公司，系实际控制人控制企业之一 朱蒂私语纺织 指 厦门朱蒂私语纺织服饰有限公司，系实际控制人控制企业之一 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中汇会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期期末 指 2018 年 12 月 31 日 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 5 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 B2B 指 Business to Business,是指企业对企业进行电子商务交易，使用 Internet 的技术或各种商务网络平台，完成商务交易的过程。“互联网+”指 是指创新 2.0 下的互联网发展新形态、新业态，是知识社会创新 2.0 推动下的互联网形态演进 生鲜 指 生鲜是指未经烹调、制作等深加工过程，只做必要保鲜和简单整理上架而出售的初级产品，以及面包、熟食等现场加工品类的商品的统称 冷链、冷链物流 指 是以冷冻工艺学为基础、以制冷技术为手段的低温物流过程 合作社 指 从事农产品种植的农户自愿联合的农民互助性经济组织，法律组织形式为合伙企业 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑晓玲、主管会计工作负责人曾夏繁及会计机构负责人（会计主管人员）曾夏繁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事顾弘因公务出差缺席，委托董事郑晓玲代为表决。2、豁免披露事项及理由 因涉及商业机密，公司向全国股份转让系统申请以第一名、第二名等形式披露前五大客户和前五大供应商。涉及关联交易的除外。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 郑晓玲和林曦夫妻二人直接持有公司 41.35%的股份，为本公司的共同控股股东、实际控制人，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，因而不排除其通过行使投票权或任何其他方式对本公司经营决策、人事任免等方面进行控制或干涉，并有可能发生利用控制权作出对自己有利，但有损其他股东或本公司利益的行为。因此，本公司存在大股东控制风险。公司应收账款及预付账款余额较高的风险 报告期期末，公司应收账款账面价值为62,055.13万元，应收账款净额占当期期末总资产的比例为49.17%，应收账款账面价值高。虽然公司应收账款的增长均与公司正常的生产经营和业务发展有关，并与中国出口信用保险公司厦门分公司签订保险协议对应收境外客户的货款进行高额投保，保障其应收账款回款的安全，且上述应收账款的账龄主要在一年以内，但公司仍然存在应收账款余额较大引致的发生坏账和7 应收账款周转率下降的风险；如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别客户经营情况发生不利变化，公司通过中国出口信用保险公司理赔收回应收账款的时间会有延迟，将会有应收账款周转率下降的风险。报告期期末，公司的预付款项为23,016.87万元，占当期期末总资产的比例为 18.24%，金额较高。本期公司的预付账款主要为预付给国外供应商的进口水果货款及农户的果蔬收购款。按照国际贸易市场惯例，为了保证锁定优质的进口水果货源，需要向国外供应商预付一部分货款；对于国内供应商，按照市场惯例或者业务实际需要，为了锁定果蔬的货源，发挥果蔬供应链业务的规模效益，公司会向农户支付预付款。虽然公司会对供应商进行严格筛选，并选择各产地资信状况良好的供应商进行合作，双方结成了战略合作关系，但不排除个别供应商因自身因素无法交付农产品，且不归还预付货款的情况发生。一旦出现预付款项无法收回，将会对公司业绩产生不利的影响。汇率波动的风险 公司的果蔬产品销售以外销为主，业务涉及外币结算。公司合并财务报表以人民币为记账本位币，汇率波动会造成合并报表存在汇兑损益，进而对公司的盈利水平造成一定的影响。虽然公司可通过利用远期结售汇等金融工具，扩大进口业务平衡汇兑等措施规避汇率波动风险，但未来如果人民币汇率出现较大幅度的波动，将会对公司业绩造成一定的影响。农产品价格波动的风险 公司生产所需原材料为果蔬产品，果蔬产品的生长受气候、土壤、水利等众多自然因素的影响，其收获的丰欠波动难以避免。同时，种植面积变化、市场价格走势预期以及终端需求变化等因素的影响，加剧每年果蔬产品采销价格的波动，一定程度上增加公司经营管理的难度，可能对公司毛利率水平和业绩水平造成不利影响。食品安全及质量标准提高的风险 目前，国内外市场对食品的安全、质量均提出了很高的要求。本公司一直把食品安全、质量标准工作放在首位，建立了从种植到加工到销售的全套食品安全、质量标准及管理体系。如果未来国内外市场对食品安全和质量的要求进一步提高，而公司产品在食品安全及质量方面未能相应提高标准，则公司可能面临无法进入相关市场的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门福慧达果蔬股份有限公司 英文名称及缩写 FUHUIDA CO.,Ltd.证券简称 福慧达 证券代码 833532 法定代表人 郑晓玲 办公地址 厦门市思明区嘉禾路 321 号汇腾大厦 2003A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林曦 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0592-5203980 传真 0592-5203983 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区嘉禾路 321 号汇腾大厦 2003A 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 1 月 7 日 挂牌时间 2015 年 9 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-512 食品、饮料及烟草制品批发-5123果品、蔬菜批发 主要产品与服务项目 公司专业从事果蔬供应链管理与服务，主要经营水果、蔬菜的生产加工、进出口业务、品牌运营、市场营销及电子商务等。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）72,600,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 郑晓玲、林曦 实际控制人及其一致行动人 郑晓玲、林曦 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200612298354G 否 注册地址 厦门市思明区嘉禾路 321 号汇腾大厦 2003A 否 注册资本（元）72,600,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谢贤庆、黄平 会计师事务所办公地址 杭州市新业路 8 号时代 UDC 大厦 A 座 7F 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,529,699,682.08 1,488,233,323.79 2.79%毛利率%9.25%11.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 81,163,491.16 64,936,621.11 24.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 76,908,812.36 59,570,062.33 29.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.44%8.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.95%7.90%-基本每股收益 1.12 0.92 21.74%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,261,992,047.47 1,157,208,097.23 9.05%负债总计 349,380,740.33 334,536,548.96 4.44%归属于挂牌公司股东的净资产 902,908,430.34 817,945,628.84 10.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 12.44 11.27 10.38%资产负债率%（母公司）47.57%45.16%-资产负债率%（合并）27.68%28.91%-流动比率 3.48 3.29-利息保障倍数 15.85 18.74-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-28,012,511.90 33,674,771.79-183.19%应收账款周转率 2.58 2.76-存货周转率 24.99 29.55-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.05%27.46%-营业收入增长率%2.79%10.07%-净利润增长率%18.43%-26.78%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 72,600,000.00 72,600,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-55,698.08 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,647,970.24 除上述各项之外的其他营业外收支净额-77,129.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,575,523.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,090,665.87 所得税影响数 835,832.62 少数股东权益影响额（税后）154.45 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,254,678.80 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 研发费用-1,279,938.63-管理费用 23,334,000.08 22,054,061.45-其他收益 5,006,451.10 5,015,927.58-12 营业外收入 682,263.23 672,786.75-九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专业从事果蔬供应链管理与服务，致力于果蔬的品质提升、市场营销、品牌运营和供应链全过程管理与服务，系农业产业化国家重点龙头企业。公司采用“公司+合作社/农户+基地”的产业化经营模式，依托基地物流中心和城市物流中心，前端对接产地，后端对接各销售渠道与出口口岸，形成了果蔬产品供应的全过程供应链一体化服务体系。1、在采购上，公司与农户、农户大户、合作社等建立起紧密的合作关系。一方面，公司位于主要果蔬产区的全资或控股子公司与其周边的农户、农户大户或是合作社签订农产品收购协议，并在果蔬收获季节之前，将部分采购款项预付给农户、农户大户或是合作社，之后由农户、农户大户或是合作社自行完成农产品的采摘工作并汇集后，统一交付给公司，公司验收合格后再支付剩余采购资金；另一方面，公司通过专业的团队可为农户、农户大户、合作社等提供技术指导、信息服务等，将“小农户”与“大市场”进行有效衔接，实现农产品生产基地集中采购，减少供应链环节，提高农产品流通效率，降低损耗，从而提升果蔬价值，帮助农民增收创益。2、在采后加工方面，公司将田间收购来的果蔬进行田间预处理、初分级、包装，然后通过冷藏运输车辆将果蔬直接运输到与客户约定的地点，或者是先将田间收购来的果蔬运输到公司，再通过分级、喷淋杀菌、预冷处理、包装后，再运输至与客户约定地点。3、公司的销售模式分为经销和直销两种。在经销情况下，公司与境内外经销商、各级批发商订立协议，并向经销商、各级批发商按照协议约定的时间、数量供应境内外果蔬产品，由经销商、各级批发商自行在市场上销售。在直销的情况下，公司通过配送中心直接将果蔬产品运输至外销码头，由客户自行提取或是由公司运输到指定的地点。公司在报告期内以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生较大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司从事果蔬产供销及供应链管理服务 20 年，见证了果蔬产业从传统粗放逐步朝着精细品质方向发展的转型过程，也在这个过程中不断认识自身、夯实基础、稳固优势，打造企业自身的核心竞争力。第一，积累了广阔的境内外果蔬产地资源。在境内，公司在主要果蔬产区如广西桂林、福建永春、湖南常德、福建平和、云南大理、海南海口等地设立了十多家全资或控股子公司，由子公司在当地及其周围挖掘优质的种植基地，导入公司的技术指导，建立密切联系，从源头上保障果蔬食品安全，从量上确保货源。在境外，公司深入基地一线，直接与当地有基地、加工厂的供应商合作，进口优质水果。并于 2017 年在智利投建了 59 公顷（885 亩）的樱桃种植基地。第二，公司经营的果蔬种类繁多，成功运营约 60 个种类的水果，能够满足境外客户多样化水果品项的需求，进而不受单品项单产季的合作限制，能够与客户常年合作，建立稳固的合作关系。第三，公司目前在广西桂林、湖南常德、福建厦门投建了产后加工及物流配送中心，通过产后加工及配送中心将果蔬供应链上下游进行有机的整合，前端对接种植基地，发挥种植指导、加工、冷藏、配送等作用，后端直接对接销售地或出口口岸，以完整的供应链体系提升效率、保障品质。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 14 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务状况 报告期期末，公司总资产为 126,199.20 万元，净资产为 91,261.13 万元。报告期期末，公司应收账款为 62,055.13 万元，占当期期末总资产的比例为 49.17%；预付账款为23,016.87 万元，占当期期末总资产的比例为 18.24%。（二）经营成果 报告期内，公司营业收入 152,969.97 万元，同比增长 2.79%；利润总额和净利润分别为 9,218.76 万元和 8,054.95 万元，同比分别上升 15.84%和 18.43%，主要原因是本期人民币贬值产生汇兑收益，而上期人民币升值产生汇兑损失；公司上年同期发行股票产生一定的发行费用而本期没有发行股票。（三）现金流量 报告期内，经营活动产生的现金流量净额-2,801.25 万元，同比减少 6,168.7 万元，下降 183.19%。主要原因系为提前锁定优质货源，保证次年需求，预付账款支付加大。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 4,196.66 万元，同比增加 9,431.92 万元，增长 180.16%。主要系：转让子公司；收回上期购买的理财产品。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额-2,534.35 万元，同比减少 13,762.63 万元，下降 122.57%。主要系上期发行股票募集资金而本期没有发行股票所致。(二二)行业情况行业情况“十三五”时期，是我国全面建成小康社会的决战决胜阶段，也是推进新型工业化、信息化、城镇化和农业现代化同步发展的关键时期。我国是农业大国，农业在我国的国民经济中有着举足轻重的作用，但是我国的果蔬产品采后商品化率低，远低于发达国家的平均水平。我国的果蔬产量位居世界第一，但果蔬服务业尚处于发展初期，无法实现果蔬产品附加值的功能。随着城乡居民的生活方式和消费结构发生新的重大阶段性变化，加快推进农业供给侧结构性改革，充分发挥农产品加工业引领带动作用，构建现代农业产业体系、生产体系和经营体系，为果蔬服务业提供了难得的发展机遇。果蔬是人们日常生活的刚需产品，随着生活水平的提高，消费者对果蔬产品消费的升级，生鲜果蔬质量安全管理引起了人们的关注，对新鲜果蔬产品的需要与品质要求越来越严格，为满足消费者需求，深入推进果蔬产业供给侧结构性改革，加快从增产导向转变为提质导向，打造一体化全产品链的现代农副产品加工模式，建设冷链物流平台，是果蔬行业发展的必然趋势。随着果蔬服务业质量品牌和标准化生产能力的提升，果蔬产品相关质量标准的制定与完善，引导企业严格执行强制性标准，采用先进标准，推行标准化生产，提升全程化质量控制能力，鼓励企业开展先进的质量管理、食品安全控制等体系认证，逐步建立全员、全过程、全方位的质量管理制度，实现全程质量管理和控制等一系列行动的实施，使果蔬产品避免优质不优价、增产不增收的不利情况，有利于我国的农产品标准体系得到国际市场认可，为业内具有优质质量品牌的企业提供了先机。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 254,852,998.84 20.19%231,624,886.11 20.02%10.03%应收票据及应收账款 620,551,319.18 49.17%566,257,753.00 48.93%9.59%存货 50,428,939.02 4.00%60,695,465.27 5.24%-16.91%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 37,247,401.12 2.95%38,109,566.92 3.29%-2.26%在建工程 -36,837.61 100.00%-100.00%短期借款 127,870,798.00 10.13%103,991,805.87 8.99%22.96%长期借款-预付账款 230,168,650.11 18.24%166,081,474.34 14.35%38.59%其他流动资产 1,524,404.58 0.12%30,082,346.36 2.60%-94.93%生产性生物资产 7,414,703.92 0.59%5,039,534.48 0.44%47.13%预收款项 15,466,112.30 1.23%29,690,936.74 2.57%-47.91%应付职工薪酬 6,166,043.94 0.49%9,437,127.58 0.82%-34.66%应交税费 10,226,597.34 0.81%6,429,201.52 0.56%59.06%长期待摊费用 50,465.00 0.00%248,589.16 0.02%-79.70%递延收益 9,558,198.50 0.76%6,973,916.67 0.60%37.06%其他综合收益-262,509.60-0.02%47,558.61 0.00%-651.97%少数股东权益 9,702,876.80 0.77%4,725,919.43 0.41%105.31%总资产 1,261,992,047.47-1,157,208,097.23-9.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末预付款项较年初增长 38.59%，主要系为提前锁定优质货源，保证次年需求，预付账款支付加大；2、报告期末其他流动资产较年初下降 94.93%，主要系上期末的理财产品在本期收回所致；3、报告期末在建工程较年初下降 100%，主要系上期计入在建工程的“全电子数字式汽车衡地磅”本期转入固定资产所致；16 4、报告期末生物性资产较年初增长 47.13%，主要系公司在境外投资的樱桃果园本期持续投入化肥、农药、人工等所致；5、报告期末长期待摊费用较年初增长下降 79.70%，主要系上期子公司固定资产改良支出在本期摊销以及本期转让农联产融（厦门）科技有限责任公司其对应长期待摊费用不再纳入合并范围所致；6、报告期末预收款项较年初下降 47.91%，主要系上期末预收的进口销售货款在本期冲回所致；7、报告期末应付职工薪酬下降 34.66%，主要系本期末临时工工资在次年发放的金额较上期末临时工工资在本期发放的金额有较大幅度下降所致；8、报告期末应交税费增长 59.06%，主要系本期预缴的所得税同比下降按规定顺延至汇算清缴时缴纳所致；9、报告期末递延收益较年初增长 37.06%，主要系本期石门子公司取得与资产相关的政府补助所致；10、报告期末其他综合收益下降 651.97%，主要系本期境外公司外币报表折算差额上升所致；11、报告期末少数股东权益增长 105.31%，主要系本期设立控股子公司红星福达，收到合资方投资款，同时收购漳州子公司少数股东 49%股权所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 1,529,699,682.08-1,488,233,323.79-2.79%营业成本 1,388,247,034.41 90.75%1,321,455,593.63 88.79%5.05%毛利率%9.25%-11.21%-管理费用 19,234,939.61 1.26%22,054,061.45 1.48%-12.78%研发费用 842,085.43 0.06%1,279,938.63 0.09%-34.21%销售费用 36,285,711.25 2.37%32,391,590.01 2.18%12.02%财务费用-8,162,233.88-0.53%31,523,724.33 2.12%-125.89%资产减值损失 3,967,500.40 0.26%3,546,176.26 0.24%11.88%其他收益 3,147,970.24 0.21%5,015,927.58-37.24%投资收益 1,575,523.40 0.10%61,038.28 0.00%2,481.21%公允价值变动收益-资产处置收益-36,282.01 0.00%19,643.55 0.00%-284.70%汇兑收益 -营业利润 91,784,158.00 6.00%79,178,174.42 5.32%15.92%营业外收入 545,816.84 0.04%672,786.75 0.05%-20.00%营业外支出 142,362.60 0.01%272,251.38 0.02%-47.71%净利润 80,549,539.73 5.27%68,017,299.99 4.57%18.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 1、本期研发费用同比下降 34.21%，主要系公司研发费用主要由子公司-农联产融（厦门）科技有限责任公司产生，本期已将其 100%股权对外转让所致；2、本期财务费用同比下降 3,968.60 万元，主要系本期人民币贬值产生汇兑收益，而上期人民币升值产生汇兑损失；3、本期其他收益同比下降 37.24%，主要系本期与收益相关的政府补助下降所致；4、本期投资收益同比增长 2,481.21%，主要系本期转让全资子公司农联产融（厦门）科技有限责任公司收到的对价高于该子公司净资产金额所致；5、本期营业外支出同比下降 47.71%，主要系受台风“莫兰蒂”的影响上期产生灾后修缮费用所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,529,550,794.92 1,488,142,837.12 2.78%其他业务收入 148,887.16 90,486.67 64.54%主营业务成本 1,388,163,473.37 1,321,372,032.59 5.05%其他业务成本 83,561.04 83,561.04 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一、主营业务小计 1,529,550,794.92 99.99%1,488,142,837.12 99.99%水果销售收入 1,511,812,996.74 98.83%1,464,714,329.42 98.42%蔬菜销售收入 17,497,969.46 1.14%23,428,507.70 1.57%其他 239,828.72 0.02%-二、其他业务小计 148,887.16 0.01%90,486.67 0.01%合计 1,529,699,682.08 100.00%1,488,233,323.79 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 248,517,382.19 16.25%否 2 第二名 205,725,346.89 13.45%否 3 第三名 128,322,826.33 8.39%否 4 第四名 112,061,698.28 7.33%否 5 第五名 93,617,435.69 6.12%否 合计合计 788,244,689.38 51.54%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 76,140,256.41 5.50%否 2 第二名 65,393,951.73 4.72%否 3 第三名 45,137,808.32 3.26%否 4 第四名 39,530,820.49 2.85%否 5 第五名 39,037,984.89 2.82%否 合计合计 265,240,821.84 19.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-28,012,511.90 33,674,771.79-183.19%投资活动产生的现金流量净额 41,966,556.34-52,352,643.85 -筹资活动产生的现金流量净额-25,343,534.00 112,282,750.05-122.57%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额同比下降 6,168.73 万元，主要系为提前锁定优质货源，保证次年需求，预付账款支付加大。2、本期投资活动产生的现金流量净额较同比增长 9,431.92 万元，主要系转让子公司；收回上期购买的理财产品。3、本期筹资活动产生的现金流量净额同比下降 13,762.63 万元，主要系上期发行股票募集资金而本期没有发行股票所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本期新增子公司：湖南红星福达供应链管理发展有限公司、海南省慧聚农业发展有限公司。截至报告期内，公司拥有 15 家全资子公司（直接持股）、4 家控股子公司（含间接持股），分别为：1、远东福慧达的基本信息 公司名称：福慧达远东（厦门）实业有限公司 法定代表人：郑晓玲 设立日期：2005 年 12 月 6 日 注册资本：1,084.0986 万元 注册地址：厦门市同安工业集中区同辉路 72 号 统一社会信用代码：91350200776025387C 经营范围：农产品初加工服务；果品批发；蔬菜批发；果品零售；蔬菜零售；其他农业服务；谷物、豆及薯类批发；林业产品批发；谷物磨制；收购农副产品（不含粮食与种子）；其他农产品仓储；国内货物运输代理；国际货物运输代理；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。报告期内的营业收入为 171,331,913.35 元，净利润为 23,451,747.60 元。2、桂林福慧达的基本信息 公司名称：桂林福慧达生态农业有限公司 19 法定代表人：郑晓玲 设立日期：2007 年 11 月 22 日 注册资本：1,020.00 万元 注册地址：广西平乐县沙子镇河东街 37 号 统一社会信用代码：91450330667045645M 经营范围：农副产品种植和销售，农副产品进出口业务（国家限定经营或禁止进出口的除外），果蔬产品储藏、初加工、购销，水果制品（水果干制品）（分装），物流配送。3、永春福慧达的基本信息 公司名称：福建省永春福慧达果业有限公司 法定代表人：郑晓玲 设立日期：2008 年 10 月 29 日 注册资本：550.00 万元 注册地址：泉州市永春县桃城镇城南街 2 号电信综合楼 17 楼 A 区 统一社会信用代码：913505256808737360 经营范围：水果、蔬菜收购、初级加工和销售；国家法律法规允许从事的进出口贸易活动。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。4、石门福慧达的基本信息 公司名称：石门福慧达农产品物流有限公司 法定代表人：郑晓玲 设立日期：2009 年 6 月 9 日 注册资本：500.00 万元 注册地址：湖南省常德市石门县蒙泉镇白洋湖居委会六组 统一社会信用代码：91430726689523951E 经营范围：政策允许的农副产品收购、加工、销售。5、福泰达的基本信息 公司名称：厦门市福泰达农产品有限公司 法定代表人：郑晓玲 设立日期：2010 年 6 月 18 日 注册资本：100.00 万元 注册地址：厦门市同安工业集中区同辉路 71 号 统一社会信用代码：913502125562096356 经营范围：1、收购农产品（不含粮食、种子）；2、经营新鲜果蔬、原粮、鲜冻畜禽产品、水产品；3、农产品初加工（不含食品生产和经营）；4、农作物开发、种植；5、批发、零售：日用百货；6、经营各类商品及技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。6、福惠玛的基本信息 公司名称：厦门福惠玛果蔬食品有限公司 法定代表人：许小荣 设立日期：2010 年 7 月 14 日 注册资本：800.00 万元 注册地址：厦门市思明区嘉禾路