833777_2018_棠棣信息_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

公告编号：2019-003 1 2018 年度报告 棠棣信息 NEEQ:833777 上海棠棣信息科技股份有限公司 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月公司荣获 2017CPCC“十大中国著作权人”称号。2018 年公司共获得三个软件著作权，分别为：棠棣智能商城软件 V1.0、棠棣预交金软件 V1.0、棠棣财政电子支付软件 V1.0。公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3 34 4 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业行业信息信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4444 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5151 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、棠棣信息 指 上海棠棣信息科技股份有限公司 汇金股份 指 河北汇金机电股份有限公司 璟融科技 指 石家庄璟融科技有限公司 棠宝电商 指 上海棠宝电子商务有限公司 修远投资 指 上海修远投资管理中心（有限合伙）上海觉缘 指 上海觉缘投资管理中心（有限合伙）上海棠宝 指 上海棠宝机器人公司有限公司 北辰德 指 深圳市北辰德科技股份有限公司 南京银行 指 南京银行股份有限公司上海分行 上海农商银行 指 上海农商银行张江科技支行 北京银行 指 北京银行股份有限公司 光大证券、主办券商 指 光大证券 中喜、会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）广发律所、律师事务所 指 上海市广发律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 上海棠棣信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海棠棣信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海棠棣信息科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务细则（试行）三会 指 股东大会、监事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、常务副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 上海棠棣信息科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期初 指 2018 年 1 月 1 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王桂菊、主管会计工作负责人张晓及会计机构负责人（会计主管人员）刘丹丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东及实际控制人不当控制的风险 张晓直接持有公司 41.62%的股份，通过璟融科技间接持有公司 20.25%，为公司的控股股东和实际控制人。其对公司的经营决策能够施加重大影响。若张晓利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来一定的风险。市场竞争风险 随着用户对金融软件服务的需求和偏好越来越多，行业内新进入竞争者逐渐增多，且竞争对手的规模、实力也会不断提高。加之来自国际大型软件企业的加入，都会导致该行业竞争加剧。若企业不能在产品研发、技术创新、客户服务、拓展市场份额等方面进一步增强实力，未来将面临市场竞争加剧的风险。技术更新风险 目前金融软件行业正处于快速发展阶段，产品和服务更新换代快，客户对产品和服务的技术要求不断提高。金融行业创新产品层出不穷，随之要求的配套金融软件产品自然也需要紧跟金融创新的步伐。技术、产品和市场的新动向，要求企业必须准确把握行业技术和应用发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产品，以满足市场需求。如果企业不能在技术、产品上不断革新，将很难在竞争中立足，从而带来一定的技术风险。公告编号：2019-003 6 应收账款不能及时回收风险 公司在以前同期应收账款实际损失率基础上，根据谨慎性原则对应收账款确定了较为充分合理的坏账准备计提比例，并计提了相应的坏账准备，上述坏账准备计提政策充分地反映和揭示了可能发生的应收账款无法收回风险。未来随着业务规模的进一步扩张，应收账款将保持一定比例增长，坏账准备计提的金额有可能进一步提高，对计提所属期间的损益产生一定的影响。公司应收账款对象大多具备较高资信和偿债能力，但是数额较大的应收账款可能影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，且存在发生坏账损失的可能性。人才流失风险 公司人员变动幅度较大，上一年度核心员工主要是子公司棠宝机器人和控股公司棠宝电商两家公司的管理层和部分技术，由于 2018 年此两家公司的运营模式变更导致人员需求大幅度降低。软件行业和 IT 方面需要的高素质复合型人才，高素质的核心技术人才是企业不可或缺的人力资源，也是同行业各个企业想获得的优质资源。同时由于软件产品和硬件外形具有容易复制的特殊性，企业无法完全规避关键研发人员流失给企业持续发展带来的风险。倘若这些人员离职，很可能导致技术的泄密、客户资源的流失，进而影响企业的经营发展。税收优惠政策变化的风险 本公司上海棠棣信息科技股份有限公司属于高新技术企业，根据财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知（财税20081 号）、浦税十五所备（2012）第 22 号企业所得税优惠事先备案结果通知书，公司 2011 年度至 2012 年度免征企业所得税，2013年度至 2015 年度减半征收企业所得税，适用 12.5%的所得税税率。2013 年申请高新技术企业资格的认定，于2013 年 11 月 19 日，通过高新技术企业资格的认定并取得编号为 GR201331000565 的高新技术企业证书，于 2016 年 11 月 24 日，通过高新技术企业资格的认定并取得编号为 GR201631002180 的高新技术企业证书，企业已向当地税务机关申请优惠备案，2016 年度享受 15%的优惠税率缴纳所得税，有效期为三年。如果公司未来不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将按25%的税率征收所得税，这将对公司盈利能力产生一定影响。研发项目的风险 项目研发由于其具有连续性、复杂性、少参照性，无标准规范等特点，其风险程度较高。软件开发项目风险是指在软件生命周期中所遇到的所有的预算、进度和控制等各方面的问题，项目风险经常主要的风险：产品规模风险、需求风险、相关性风险、技术风险、管理风险。营业收入大幅下滑及毛利率大幅2018 年度公司综合毛利率为 2.6%，较 2017 年下滑 13.92公告编号：2019-003 7 波动的风险 个百分点。其中 2018 年度软件开发及软件产品配套收入毛利率为 21.39%，服务及其他收入毛利率为-130.3%。主要是公司机器人业务和社区运营业务未能达到规划预期，而机器人业务的研发投入和社区的运营维护成本较高所致。营业收入大幅下滑的原因：1、公司传统支付软件开发及周边业务和下游客户支付牌照规范管控的影响；2、公司的机器人业务尽管前期投入的研发、市场推广力度比较大，也逐渐进入一些新的业务领域，但需要一个由点到面的过程，未能达到前期规划预期；3、社区运营业务由于前期铺设的网点较多且分散，导致后期运营维护成本高，但消费者的消费习惯养成需要一定的培育期。市场的不确定性和客户习惯的培养导致公司存在营业收入大幅下滑的风险。流动性风险 流动比率为 1.19，期末货币资金 152.58 万元，短期内存在一定流动性风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海棠棣信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Tangdi Information Technology INC.&Tangdi Information 证券简称 棠棣信息 证券代码 833777 法定代表人 王桂菊 办公地址 上海浦东张江盛荣路 88 弄 1 号楼 504 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 柳杰 职务 董秘 电话 021-33782858 传真 021-33782859 电子邮箱 td_ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海浦东张江盛荣路 88 弄 1 号楼 504 室 200120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 24 日 挂牌时间 2015 年 10 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 软件研发及配套产品销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）76,119,999.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张晓 实际控制人及其一致行动人 张晓 公告编号：2019-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000691637624J 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路 498 号 14 幢22301-1544 座 否 注册资本（元）76,119,999 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕小云、国晶雯 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 公司联合创始人之一张晓先生，看好公司发展前景，2018 年张晓先生收购棠棣公司部分股份，收购后直接持有公司 41.62%股份，通过璟融科技持有公司 20.25%股份，成为公司实际控制人及控股股东，详见 2018 年 7 月 13 日披露的收购报告书。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,722,292.56 97,438,921.34-86.94%毛利率%2.60%16.52%-归属于挂牌公司股东的净利润-52,507,560.39-57,742,088.32 9.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-62,149,783.18-57,784,146.44-7.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-72.94%-44.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-86.33%-44.64%-基本每股收益-0.6898-0.7586 9.07%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 81,717,236.85 178,927,703.66-54.33%负债总计 35,980,986.32 60,447,220.83-40.48%归属于挂牌公司股东的净资产 45,736,250.53 98,243,810.92-53.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.60 1.29-53.49%资产负债率%（母公司）27.30%27.84%-资产负债率%（合并）44.03%33.78%-流动比率 1.19 1.79-利息保障倍数-34.38-92.56-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-19,660,304.86-74,458,233.53 73.60%应收账款周转率 0.16 1.19-公告编号：2019-003 11 存货周转率 1.87 9.36-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-54.33%-22.75%-营业收入增长率%-86.94%-19.89%-净利润增长率%30.99%-414.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 76,119,999.00 76,119,999.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 8,806,951.76 计入当期损益的政府补助 883,315.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,989.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,651,277.38 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）9,054.59 非经常性非经常性损益净额损益净额 9,642,222.79 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务由软件开发、智能服务型机器人、棠宝智慧社区三大板块组成。其中软件开发、智能服务型机器人由棠棣信息负责具体运营，棠宝智慧社区由其控股子公司上海棠宝电子商务有限公司负责具体运营。1、研发模式 公司市场部市场调研人员，会定期协同销售人员，对客户进行回访和需求调研。另外，公司会通过参与行业性论坛、与科研院所合作，掌握市场和技术最新动向。最终由市场部会同研发部制定新的产品研发计划，提交公司管理层审批。软件产品的研发通过迭代方式进行，研发过程的每一个里程碑节点产出物都将提交典型客户进行反馈，吸收客户意见，并融入后续的研发过程，直到新产品研发结束，再由市场部进行市场营销推广，完成产品的销售。新产品在客户实施过程中，还要不断跟进客户需求进行完善、优化。按照客户定制开发的需求，以建立完善的基线产品模块库为中心，公司设立了统一版本合并机制。首先，公司产品建立统一版本基线，在新客户需要实施新的项目上线时，从统一版本基线产品中获取最新版本，并按照客户的特定需求进行二次开发，增加新的功能；其次，在项目上线完成测试后，实施人员根据该项目中捕捉到的具备适用于多个客户的新增功能，提交公司产品部并根据新的功能对统一版本进行合并，从而形成更新后的统一版本基线产品。多年来“基础版本产品化”研发的实施，保证了公司基线产品模块功能的齐全和领先，并且有利于系统维护，大大降低了开发成本，提高了定制开发效率。目前，公司统一版本中已经形成了各种组件模块库，能够快速响应各种复杂定制开发需求。2、采购模式 公司采购主要包括用于软件开发及系统集成所需的硬件设备、软件工具和系统以及部分硬件。软硬件设备一般由公司直接采购，公司依据销售计划、实施计划确定采购进程并制定详细的采购方案，金额大的采购需要至少 3 家供应商入围。公司对合作伙伴进行综合指标评估，确定合格的供应商名录，公司在对合格的供应商提供的账期、供货价格、供货的产品综合考量，选择最终合适的供应商。3、销售模式 公司现设有专门的销售部门，建立了完备的奖惩激励制度，依靠团队协作和科学管理，严格执行销售流程。公司每个项目在立项前都进行充分的市场调查，通过收集资料、电访、面访等方式挖掘目标客户，同时通过网络，行业展会交流会等途径进行公司产品的推广宣传。由于公司对产品质量的重视，以及售后服务的配套完善，建立了忠实的客户群体，公司的销售模式为直销模式。除软件销售外，公司还提供软件配套硬件设备（例如：服务器、交换机、路由器、IDC 等）。4、盈利模式 通过公司主要产品的需求调研、项目咨询、方案设计、软件开发、项目实施、技术支持等高质量技术开发与服务，以及硬件销售，以公司实现收入，在为客户创造价值的同时，实现自身的利润。综上分析，报告期内，公司的主营业务商业模式未发生重大变化。报告期末至今，公公告编号：2019-003 13 司的主营业务商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在宏观经济下行、产业结构调整、市场需求低迷等外部环境影响下，软件开发业务受制于季节性需求波动，行业政策，市场竞争等因素，公司整体经营和发展依然充满挑战。为此，公司重视老客户挖掘新需求，努力开拓新客户，主抓产品研发升级，重视产品创新。软件开发业务主要分为银行软件和金融支付软件两大板块。银行软件业务，2018 年公司重要客户对象为交通银行。银行等金融机构目前专注于系统升级，重点在于提升大数据分析和移动的兼容性，其相关的解决方案不仅旨在提高客户服务质量，还有助于提升效率、降低成本、强化安全，使流程更灵活和人性化。相比以往新兴技术最先在银行应用，如今银行为追随互联网技术的脚步不得不应用新兴技术的业务。因此我司凭借着和银行多年的实施经验和服务能力，加深和交行各个分行的合作与交流，基于分行迫切的需求提供有效的技术解决方案。研发投入方面，为了更好为银行客户提供全面优质的服务，匹配银行未来的转型发展需求，部门今后的研发投入重点放在分行系统综合性实施上，包括大数据分析方向、移动应用等方向。金融支付软件方面，因为国家政策收紧，不再发放第三方支付牌照。2018 年公司第三方支付业务出现大幅度下滑。研发层面除了传统的银行金融平台、特色业务的研发以外，公司在网络协议（IPV4 到IPV6）升级方面拓展新的市场，先初步与各银行达成共识；同时延续 18 年上半年的跨境海外收单系统的研发，目前已经完成了系统的研发工作，并且和客户一起进行了海外项目的试点。未来公司会进一步加强软件系统在海外市场的销售力度。基于前期合作过的境外客户的实施经验，公司在跨境支付产品的成熟度方面建立了一定的优势。机器人在报告期内，公司重点研发的自动化流程服务机器人已进入产品完善的重要阶段。自动化流程服务机器人研发成果主要如下：1、提升机器人解决方案公版体验和完整性；2、已完成新核心公版平台框架，进入可视化业务编辑系统研发中。第二期需求已经完成，开始进行研发，主要增加业务场景和机器人实例等功能。3、后台服务，继续完善业务运营管理系统，可对机器人进行统一监控管理，包括业务、状态、流媒体、三方接口、数据信息、远程升级系统等。4、新银行解决方案基本完成，结合交通银行解决方案需求，完善了公告编号：2019-003 14 银行解决方案，并开始开发阶段。继续改善机器人本体，扩展多个行业解决方案版本。目前已逐步推向市场，市场反响较好。棠宝智慧社区在报告期内，棠宝智慧社区项目经营情况可以概括为“业务转型、加强管理、模式探索”三大特点，其详细情况如下：从快速布点过程全面转入重点运营，提高社区用户的渗透率和设备单月的销售额。加强管理主要通过营销管理、绩效管理、信息化管理等三方面来实现；为了提高设备整体的运营效率，运营模式上也尝试了新型探索方案：增加售货柜、搭建社区自助应急便利店；搭建特色农产品微商城，提供特色商品；加强异业联盟合作，广告互换。报告期内，公司业绩表现不佳，报告期内：公司实现营业收入 1272.23 万元，较去年同期下降 86.94%。归属于挂牌公司股东的净利润亏损 5250.76 万元，较去年亏损下降 9.07%；公司软件开发及配套收入由去年同期的 4091.70 万元下滑至今年的 982.28 万元。营业收入与去年相比有较大规模下滑的主要原因分为三个方面，第一、公司传统支付软件开发及周边业务业务和下游客户支付牌照规范管控的影响；第二、公司的机器人业务尽管前期投入的研发、市场推广力度比较大，也逐渐进入一些新的业务领域，但需要一个由点到面的过程，未能达到前期规划预期；第三：社区运营业务由于前期铺设的网点较多且分散，导致后期运营维护成本高，但消费者的消费习惯养成需要一定的培育期。公司基于成本效益和现金投入的考量，2018 年以现有网点的运营维护为主，压缩了新网点的布设和开拓；第四，2017 年度公司因偶然的商业机会从事了部分芯片卡贸易类业务，导致硬件销售营业收入与历年正常值相比占比较高，2018 年减少了该偶发业务，硬件销售由去年的 5583.85 万元下滑至今年的 202.75 万元。如上所述，公司营业收入与去年同期相比有较大规模下滑。公司管理层认为，公司具备稳定的持续经营能力，传统业务经营业绩将会逐步提升，公司常年从事定制化软件开发维护业务，已储备了一定核心技术实力，虽然当前部分受困于下游客户行业管制等客观影响因素，但从信息产业整体发展角度看，未来凭借公司核心技术拓展细分行业周边市场可期。公司坚持提升优化传统业务的核心竞争力，稳固存量业务市场地位。顺应“互联网+”发展趋势，公司积极探索和实践平台经济和互联网业务的商业模式创新，不断鼓励和推动新业务、新市场的拓展，加强企业新型产品及服务模式的完善与推广。通过组织机构调整和业务优化，深化管理系统化和规范化，公司努力提升发展质量和效益，推动企业提质增效转型升级。公司资产负债率为 44.03%、流动比率为 1.19，归属于母公司股东净资产为 4573.63 万元，资产状况良好，具备一定抗风险能力，在克服短期客观困境后，未来整体发展可期。(二二)行业情况行业情况 近年来，支持信息技术服务业发展的利好政策连续出台，成为推动行业持续增长的重要驱动因素。在国家政策、社会需求和产业资金等多方面有力因素的驱动下，信息技术服务业将保持有力增长。随着我国经济转型成效逐步扩大，产业得到新的驱动力量和发展机会，电子政务、电子商务、行业信息化建设以及传统产业信息化改造的步伐加快，使得软件加速向各种产品渗透，国内的软件与信息服务市场保持了较快的增长速度，存在巨大的发展空间。因为国家不再颁发支付牌照，下游客户不能再申请支付牌照，不能从事支付类业务，对支付类公司的影响还是非常大的；但是牌照停发对支付市场进一步规范起到良好的促进作用。公告编号：2019-003 15 展望未来，国内外经济形势虽然存在诸多不确定因素，但软件与信息服务市场发展面临着信息化投资加速、信息消费需求旺盛、软件服务化转型加快、新兴领域发展势头强劲等重要发展机遇，有望实现稳定增长，特别是软件服务化、商业智能、行业软件、虚拟化、开源软件、下一代数据库技术应用等领域将成为产业未来的发展热点和投资热点。另外，我国智能服务机器人市场潜力巨大。服务机器人无论是在细分行业的独立研发，还是涉及到通用模块化设计，任何一个领域的突破，可能都意味着有数十亿的市场空间。服务机器人与“互联网+”的融合，将会深刻改变人类社会生活方式。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,525,841.62 1.87%29,804,744.37 16.66%-94.88%应收票据与应收账款 29,280,324.28 35.83%56,307,408.17 31.47%-48.00%存货 2,169,390.13 2.65%11,080,980.63 6.19%-80.42%投资性房地产 0.00%长期股权投资 4,898,582.78 5.99%12,898,368.97 7.21%-62.02%固定资产 486,399.66 0.60%12,928,444.20 7.23%-96.24%在建工程 0.00%0.00%短期借款 0.00%47,000,000.00 26.27%-100.00%长期借款 0.00%0.00%预付款项 6,496,596.09 7.95%2,640,507.32 1.48%146.04%其他应收款 1,174,877.5 1.44%1,787,166.99 1.00%-34.26%其他流动资产 374,532.87 0.46%3,697,608.31 2.07%-89.87%无形资产 16,075,921.14 19.67%21,055,900.52 11.77%-23.65%长期待摊费用 410,159.05 0.50%4,487,026.97 2.51%-90.86%递延所得税资产 6,824,611.73 8.35%10,239,547.21 5.72%-33.35%应付票据及应付账款 3,710,393.05 4.54%6,847,198.65 3.83%-45.81%预收款项 1,065,459.12 1.30%579,871.37 0.32%83.74%应交税费 153,066.65 0.19%402,879.02 0.23%-62.01%其他应付款 26,272,667.98 32.15%744,573.16 0.42%3,428.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公告编号：2019-003 16 1、货币资金的变动原因分析：公司货币资金较上期末下降 94.88%，主要原因是报告年度偿还银行贷款所致。2、应收票据与应收账款变动原因分析：公司应收票据与应收账款较上期末下降 48.00%，主要原因是报告年度营业收入较上期下降，前期应收账款部分收回，以及计提坏账准备金所致。公司 1 年以上账龄应收账款占比89.12%，其中 3 年以上占比 35.01%，2-3 年占比 29.20%。以上应收账款基本是公司软件开发及周边业务、配套硬件销售产生的，相关标的客户分布于银行及周边公司、互联网支付、数据服务类公司等细分行业，项目执行存在一定的周期性，且由于行业特点对款项支付周期进行了一定约定，同时受限于下游客户强势，故形成了一定的应收账款。公司应收账款并不集中，前五大占比仅 10.96%。受销售人员离职、客户方领导变动等诸多因素影响，客观上导致了应收回款的拖延，公司正在积极应对，加强收款。公司严格按照相关会计估计对长期账龄应收款项计提了坏账准备。3、预付账款变动原因分析：公司预付账款较上期增长 146.04%，主要是经营过程中预先支付供应商部分货款所致。4、其他应收款变动原因分析：公司其他应收款较上期末下降 34.26%，主要是前期部分其他应收款收回以及计提坏账准备金所致。5、存货变动原因分析：存货较上期末下降了 80.42%，公司存货主要由软件配套及周边产品、机器人产品、一体机贩卖商品组成。子公司上海棠宝机器人有限公司负责的机器人业务当前处于研发阶段，报告期内子公司领用机器人研发材料用于研发，导致存货较上期变动较大；机器人业务前景广阔，服务机器人产业刚刚起步，从核心技术模块到最终场景应用各个层面均处于起步阶段，国内外几乎处于同一起跑线，整个服务机器人生态及市场竞争格局还没有形成。许多的创业者、研究机构、投资机构都在思考并积极加入其中，苹果、谷歌等互联网巨头更是在加速推动服务机器人的产业化，依据充分的市场调研和财务核算，执行减值测试程序后，未对相关存货计提减值准备。6、其他流动资产变动原因分析：公司其他流动资产较上期末下降 89.87%，主要是待抵扣的增值税进项税额减少所致。7、长期股权投资变动原因分析：公司长期股权投资较上期末下降 62.02%，主要是本期转让上海棠宝电子商务有限公司造成对上海霈泽房地产经纪有限公司的投资减少所致。8、固定资产变动原因分析：固定资产较上期减少 96.24%，主要是报告期内转让上海棠宝电子商务有限公司 55%的股权造成合并固定资产减少，以及报告期内计提固定资产折旧所致。9、长期待摊费用变动原因分析:长期待摊费用较上期减少 90.86%，主要是对前期发生的机器维护费、服务费、场地费摊销所致。10、递延所得税资产变动原因分析：递延所得税资产较上期减少 33.35%，主要原因是转让上海棠宝电子商务有限公司导致递延所得税资产合并减少所致。11、短期借款变动分析 短期借款较上期减少 100%，主要是本期内公司偿还银行借款所致。流动比率为 1.19，期末货币资金 152.58 万元，短期内存在一定流动性风险。对此公司提高经营活动自身创造公告编号：2019-003 17 资金盈余的能力和增加股权性融资比例，尽量不采用负债融资的方法筹集营运资金，同时控制股权性等长期投资及固定资产的投资规模。目前公司运营正常，未有重大不利事项。12、应付票据及应付账款变动分析：应付票据及应付账款较上期减少 45.81%，主要是本期偿还前期部分应付款项以及本期发生采购业务较少所致。13、预收款项变动分析：预收款项较上期增加 48.56 万元，主要是经营过程中预先收取客户部分货款所致。14、应交税费变动分析：应交税费较上期减少 62.01%，主要是本期应交税金较上期减少 24.98 万元所致。15、其他应付款变动分析：其他应付款较上期增加 2619.82 万元，主要是增加了上海棠宝电子商务有限公司、张晓和王明高的其他应付款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 12,722,292.56-97,438,921.34-86.94%营业成本 12,391,157.28 97.40%81,341,578.89 83.48%-84.77%毛利率%2.60%-16.52%-管理费用 28,854,970.82 226.81%26,747,371.67 27.45%7.88%研发费用 8,909,426.08 70.03%8,980,566.16 9.22%-0.79%销售费用 12,892,235.45 101.34%44,221,360.18 45.38%-70.85%财务费用 1,523,043.68 11.97%732,215.20 0.75%108.00%资产减值损失 12,896,583.21 101.37%25,146,100.35 25.81%-48.71%其他收益 992,521.18 7.80%2,174,527.64 2.23%-54.36%投资收益 8,950,458.24 70.35%-1,631.03 0.00%548,861.10%公允价值变动收益 0 0.00%0 0%0%资产处置收益-143,575.95-1.13%汇兑收益 0 0.00%0%营业利润-54,974,879.85-432.11%-87,630,986.38-89.93%37.27%营业外收入 0.17 0.21%56,159.44 0.06%-100%营业外支出 38,989.94 0.31%44.00 0.00%88,513.50%净利润-56,225,581.35-441.95%-81,479,898.91-83.62%30.99%公告编号：2019-003 18 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因分析：公司软件开发及配套收入由去年同期的 4091.70 万元下滑至今年的 982.28 万元。营业收入与去年相比有较大规模下滑的主要原因分为三个方面，公司本年度营业收入较上年下降了 86.94%，营业收入与去年按同期相比有较大规模下滑的主要原因分为三个方面，第一、公司传统支付软件开发及周边业务和下游客户支付牌照规范管控的影响；第二、公司的机器人业务尽管前期投入的研发、市场推广力度比较大，也逐渐进入一些新的业务领域，但需要一个由点到面的过程，未能达到前期规划预期；第三：社区运营业务由于前期铺设的网点较多且分散，导致后期运营维护成本高，但消费者的消费习惯养成需要一定的培育期。公司基于成本效益和现金投入的考量，2018 年以现有网点的运营维护为主，压缩了新网点的布设和开拓；第四，2017 年度公司因偶然的商业机会从事了部分芯片卡贸易类业务，导致硬件销售营业收入与历年正常值相比占比较高，2018 年减少了该偶发业务，硬件销售由去年的 5583.85 万元下滑至今年的 202.75 万元。如上所述，公司营业收入与去年同期相比有较大规模下滑。2、营业成本变动原因分析：营业成本较上期下降了 84.77%，主要原因是报告年度营业收入较上期下降幅度较大所致。3、毛利率变动原因分析：2018 年度公司综合毛利率为 2.6%，较 2017 年下滑 13.92 个百分点。其中 2018 年度软件开发及软件产品配套收入毛利率为 21.39%，服务及其他收入毛利率为-130.3%。主要是公司机器人业务和社区运营业务未能达到规划预期，而机器人业务的研发投入和社区的运营维护成本较高所致。4、销售费用变动原因分析：销售费用较上期下降 70.85%，一是社区运营业务公司基于成本效益和现金投入的考量，2018 年以现有网点的运营维护为主，压缩了新网点的布设和开拓；二是公司传统支付业务受支付牌照的影响，对应的销售费用大幅缩减。5、财务费用变动原因分析：财务费用较上期增长 108%。主要原因是：本年度利息支出较上年度利息支出增加所致。6、资产减值损失变动原因分析：资产减值损失较上期减少 48.71%。主要是上年度除坏账准备外计提了 1016.59 万元的固定资产减值损失所致。7、其他收益变动原因分析：其他收益同比减少 54.36%，主要是政府补助比上期减少所致。8、投资收益变动原因分析：投资收益较上期增加 895.21 万元，主要是本期处置子公司棠宝电商冲回权益法核算损益所致。9、营业外收入变动原因分析：报告期内营业外收入比去年减少 5.62 万元，主要是上期收到机器人竞赛奖励和个税返还所致。10、营业务支出变动原因分析：公告编号：2019-003 19 报告期内营业外支出比去年增加 3.89 万元，主要是补交增值税滞纳金所致。11、管理费用职工薪酬分析：机器人业务根据细分市场情况收缩业务，精简原积极开拓期的大规模团队，由于相关业务当前利润贡献有限，部分采取与外部公司合作的方式开展，客观上不需要维持较大规模团队。社区贩卖机业务团队也因前期铺点告一段落，缩减了团队规