430578_2018_差旅天下_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

1 证 券 简 称 NEEQ:证券代码 公 司 标 识 公 司 全 称 （中 英 文）图片（如有）年度报告 2018 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月 28 日，差旅天下凭借多年在业界的良好口碑和公司实力在第五届中国品牌企业颁奖盛典上公司荣获2017 优秀品牌、董事长张云松先生荣获2017 行业领军人物奖项。2、2018 年 2 月 1 日由吉林省软件行业协会主办的协会第三届理事会第四次会员代表大会暨 2017年度吉林省软件和信息服务业“最”系列评选表彰大会上，差旅天下获得 吉林省软件和信息服务业最具品牌价值企业，董事长张云松先生获得最具领袖魅力企业家奖项。3、2018 年 2 月 5 日，经过公开招标差旅天下成为中国第一汽车股份有限公司的差旅供应商。本次合作将对差旅天下的经营业绩、大型企业集团领域的市场拓展能力以及公司品牌影响力产生长期的、积极的影响，同时会增强公司的核心竞争力。4、2018 年 6 月 8 日，差旅天下因为在东北建设过程中做出了突出贡献，在首届数字东北建设峰会上荣获2018 数字东北建设突出贡献企业称号。6、2018 年 10 月 17 日，差旅天下凭借自身差旅方面的综合实力在权威媒体互联网周刊和eNet 研究院联合发布智慧差旅解决方案提供商排行榜，荣登第一名。7、2018 年 12 月 12 日，差旅天下凭借自身多年来在企业差旅管理行业中做出的突出表现，在中国企业改革与发展研究会主办的“2018 中国企业改革发展优秀成果发布会暨中企研第六届会员代表大会”上荣获改革开放 40 年创新力企业称号。5、2018 年 8 月 17 日，差旅天下的全资子公司北京差旅天下网络科技有限责任公司收到东风汽车集团有限公司的成交通知书，通知书中确认：北京差旅天下网络科技有限责任公司是根据东风集团机关采购小组评定的东风集团“商旅服务（机票采购）”的项目成交单位。公告编号：2019-015 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业信息行业信息 .4141 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4242 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 公告编号：2019-015 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、差旅天下 指 吉林省差旅天下网络技术股份有限公司 远达国旅、远达商旅 指 吉林省远达国际商务旅行社有限公司 北京差旅天下 指 北京差旅天下网络科技有限责任公司 上海差旅天下 指 上海差旅天下网络科技有限公司 远达传媒 指 吉林省远达传媒股份有限公司 深圳远达、远达投资 指 深圳市远达投资控股有限公司 航辰惠友 指 北京航辰惠友航空服务有限公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 报告期 指 2018 年度 中兴财光华会计师事务所、会计师事务所、会计师 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 吉林省差旅天下网络技术股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林省差旅天下网络技术股份有限公司董事会 监事会 指 吉林省差旅天下网络技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人、首席执行官(CEO)管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 智慧差旅平台 指 通过对出差和旅行的全产业链进行资源整合、集中采购,围绕法人客户的差旅管控目标,建立智慧差旅平台和移动端平台,建立差旅管控和服务外包的业务体系和服务体系,实现O2O 的大差旅新型商业模式和服务标准。线上达成交易、线下享受产品和服务的(O2O)销售模式 指 通过网站、客户端、平台实现多渠道线上交易,通过各地分子公司、营业部、入户服务办公室等人员实现线下服务和产品对接,保障产品的满意度和服务的高质量。TMC 指 欧 美 国 家 对 于 差 旅 管 理 公 司 的 简 称,全 称 为TravelManagementCompanies。差旅管理公司主营业务为帮助客户规划整体差旅活动并且负责全面执行及监控,协助优化差旅管理流程与政策并向上游整体采购差旅产品,以期达到降低客户差旅成本并提高出行效率的目的。公告编号：2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张云松、主管会计工作负责人张兴华及会计机构负责人（会计主管人员）张兴华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 1 1、豁免披露事项及理由豁免披露事项及理由 由于本公司及子公司与主要客户签订的差旅服务协议及与供应商签订的销售代理协议均明确约定了保密条款,未经前五大客户、供应商的书面同意,本公司及子公司不得对任何第三方泄漏有关合同的信息,因此本次2018 年年报中需披露的客户及供应商信息等内容属于重要商业机密不适于披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、行业技术升级风险 对于 TMC 行业来说，技术及产品开发逐渐成为核心竞争要素。如果不能及时基于市场需求和客户需要跟踪技术的发展升级，或者不能及时将储备技术开发成符合市场需求和客户需求的新产品或新应用，公司可能会在新一轮竞争中丧失已有优势。2、人力成本上升风险 公司作为基于差旅管理服务业的软件技术企业，项目运营人才和软件技术人才竞争愈发激烈，随着规模及业务量的不断扩大，公司将面临着人力资源成本上升、技术人员和核心业务骨干缺乏的风险。若公司的管理能力和人力资源不能公告编号：2019-015 6 适应新的环境变化，将会给公司带来不利影响。3、管理及整合风险 随着公司不断发展和人员规模不断上升，组织管理复杂度也随之提升，因而可能存在管理融合与公司经营节奏不匹配的风险。4、市场竞争与外部环境风险 差旅天下商业模式如果受到行业竞争对手关注，虽然短时间难以复制和跟进，但是采取战术性的干扰，也会对差旅天下造成一定影响，公司将面临一定的竞争压力。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林省差旅天下网络技术股份有限公司 英文名称及缩写 JILINTRIPGLOBALNETWORKTECHNOLOGYCO.,LTD.证券简称 差旅天下 证券代码 430578 法定代表人 张云松 办公地址 长春市高新北区盛北大街 3333 号北湖科技园 A15 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 谭荷花 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0431-88611866 传真 0431-88611866 电子邮箱 公司网址 www.tripG.com 联系地址及邮政编码 吉林省长春市高新北区盛北大街 3333 号北湖科技园 A15 栋 130042 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 7 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L727 旅行社及相关服务-L7279其他旅行社相关服务 主要产品与服务项目 公司主营业务包括：面向法人客户的出差和旅行提供相关业务服务、管理服务、技术服务和软件产品订制化研发及销售。公司专注于为政府、大型企事业单位集团、中小企业和 VIP 个人客户量身打造差旅管控方案和差旅服务外包“一体化解决方案”,结合互联网、云计算、大数据和人工智能等信息技术,接入或开发大型企事业单位集团、中小企业差旅管理系统,实现透明的、科学的、自动化的差旅管理和采购管理,为客户达到:成本降低、质量提升、流程优化、服务舒适的差旅管理目标。可以为政府及法人客户实现降低“15%至 26%”差旅成本的管控目标。普通股股票转让方式 做市转让 公告编号：2019-015 8 普通股总股本（股）108,679,998 优先股总股本（股）-做市商数量 7 控股股东 深圳市远达投资控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 张云松、张荣维、王玉珍、桂连及、王淑琴、吉林省远达传媒股份有限公司、深圳市远达投资控股有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 912201016977795357 否 注册地址 长春市高新北区盛北大街 3333 号北湖科技园 A15 栋 否 注册资本 108,679,998.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4F 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张晓敏、刘宝舟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2019-015 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 210,500,896.92 79,187,267.10 165.83%毛利率%32.47%77.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,911,664.97 22,586,770.14 14.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,311,400.24 22,464,427.90-0.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.01%14.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.06%13.98%-基本每股收益 0.24 0.21 14.29%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 363,763,034.28 332,959,728.39 9.25%负债总计 165,839,539.79 160,947,898.87 3.04%归属于挂牌公司股东的净资产 197,923,494.49 172,011,829.52 15.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.58 15.19%资产负债率%（母公司）43.09%45.84%-资产负债率%（合并）45.59%48.34%-流动比率 203.55%189.61%-利息保障倍数 4.48 5.20-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-18,609,140.55-8,540,656.15-117.89%应收账款周转率 83.32%39.00%-存货周转率 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.25%21.28%-公告编号：2019-015 10 营业收入增长率%165.83%19.36%-净利润增长率%14.72%10.94%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 108,679,998 108,679,998 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置-1,034.70 处上述各项之外其他营业外收入和支出 4,231,158.59 其他符合非经营性损益定义的损益项目 5,481.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,235,605.57 所得税影响数 635,340.84 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 3,600,264.73 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 不适用。八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 223,597,113.02 应收票据及应收账款 223,597,113.02 应付账款 9,911,316.91 应付票据及应付账款 9,911,316.91 管理费用 16,497,745.53 15,903,861.85 研发费用 593,883.68 1）2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），对一般企业财务报表格式进行了修订，公司按照规定，对报告期内财务报表列报项目进行追溯调整列报。2）其他会计政策变更 公告编号：2019-015 11 本公司董事会 2018 年 8 月 14 日在股转系统发布了会计政策变更的公告，具体内容如下：变更前采取的会计政策 收入包括代理机票、酒店等差旅服务收入和技术服务收入，而代理行业的收入为代理费，是按照机票、酒店收入的一定比例收取，企业的利润表收入是不含机票流水的净收入。公司主要会计政策、会计估计收入原则提供劳务”变更前采取的会计政策为：本公司的收入确认原则是通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金，按权责发生制原则确认手续费及佣金收入。通过提供和接受特定交易服务收取的手续费及佣金的，与特定交易相关的手续费及佣金在交易双方实际约定的条款完成后确认手续费及佣金收入。公司的劳务收入包括差旅服务收入和技术服务收入。变更后采取的会计政策 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。随着营业税改为增值税实施以来，大多数客户要求差旅产品需提供增值税发票。因此，原有收入确认会计政策已不能恰当地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。需按新的会计政策进行核算，以对外提供更精准、合理的会计信息。对开具增值税发票的代理业务，按照全额发票金额扣除增值税后计入主营业务销售收入，该项会计政策的变更采用未来适用法，在原收入和成本的基础上同时加上差旅产品流水，不影响公司的利润总额和净利润，特将收入确认原则变更为：本公司的收入确认原则是通过在特定时点或一定期间内提供服务，按权责发生制原则确认收入。通过提供和接受特定交易服务收取服务费，与特定交易相关的服务完成后确认相应收入。公司的劳务收入包括差旅服务收入和技术服务收入。变更原因及合理性 由于原有收入确认会计政策已不能恰当地反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。本次调整主要考虑以下因素：A.原公司收入包括代理机票、酒店等差旅服务收入和技术服务收入，而代理行业的收入为代理费，是按照机票、酒店收入的一定比例收取，而企业的利润表收入是不含机票流水的净收入。B.公司的财务报表中应收账款是统计口径为销售金额，而收入统计口径为代理业务净额，造成计算应收账款周转率时口径不一致；C.在编制现金流量表销售商品、提供劳务收到的现金时则不能包含销售流水，流水则计入收到其他与经营活动有关的现金，结果都需要单独的解释。因此，按新的会计政策进行核算更符合行业及公司的发展，更精确、完整、合理的反映出公司的财务状况，且不影响公司的利润总额和净利润。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司在年度报告中披露的财务数据与最近一次披露的业绩快报中的财务数据差异幅度较小、未达到 10%，具体为 1、年度报告中 2018 年的营业利润为 28,686,890.85 元，业绩快报中的营业利润为 26,621,463.33元，差额为 2,065,427.52 元，差异比率 7.76%；2、年度报告中 2018 年的利润总额为 30,889,893.51 元，业绩快报中的利润总额为 30,573,804.45元，差额为 316,089.06 元，差异比率 1.03%；3、年度报告中 2018 年的归属于挂牌公司股东的净利润为 25,911,664.97 元，业绩快报中的归属于挂牌公司股东的净利润为 25,575,949.57 元，差额为 335,715.40 元，差异比率 1.32%；4、年度报告中 2018 年的归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 22,311,400.24 元，业绩快报中的归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 21,623,608.45 元，差额为687,791.79 元，差异比率 3.18%；5、年度报告中 2018 年的基本每股收益为 0.24 元，业绩快报中的基本每股收益为 0.24 元，差额为 0 元，差异比率为 0%；6、年度报告中 2018 年的基本加权平均净资产收益率为 14.01%，业绩快报中的加权平均净资产收益率为 13.84%，差额为 0.17%；7、年度报告中 2018 年的总资产为 363,763,034.28 元，业绩快报中的总资产为 361,778,854.88元，差额为 1,984,179.40 元，差异比率为 0.55%；8、年度报告中 2018 年的归属于挂牌公司股东的所有者权益为 197,923,494.49 元，业绩快报中的归属于挂牌公司股东的所有者权益为 197,740,146.35 元，差额为 183,348.14 元,差异比率 0.1%，系“营业外收入”科目中的个税返还调整到“其他收益”科目,“营业外收入”科目中的政府贴息还调整到“财务费用”科目，应收账款、预收账款、应付账款重分类调整。公告编号：2019-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:1、根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引(2016 年)规定,公司属于商务服务业(L72),公司未来趋势目标是“软件信息服务业(I65)”。差旅管理是人才、技术密集型行业，运用财务、税务、管理学等多学科知识和 IT 技术对差旅活动进行整体规划全面执行监控，优化差旅管理流程与政策，降低差旅成本并提高出行效率。2、差旅天下是一家专注于通过线上软件信息技术平台与线下咨询团队为企业级客户设计整体差旅方案并外包落地实施的差旅管理公司（TMC，TravelManagementCompanies）。通过向企业级客户派驻差旅管理团队，依照客户的个性化需求顶层设计差旅管理方案并将自主研发的“智慧差旅平台”对接客户的管理系统，实现智能采购、数据分析、报告，最大程度地优化差旅方案，减少行政开支，控制差旅成本。3、公司主要以大型、集团型和政府客户为主，客户主要分布在汽车、能源等差旅量大、降本增效诉求强的行业。把握企业级消费精准流量入口，将打造企业级消费万亿级规模服务生态圈。4、公司通过智慧差旅管控平台与客户需求结合精选优质供应商，与其形成了稳定的合作伙伴关系，为客户提供质量可控的全程闭环差旅服务提供了保障。5、公司以传统行业的供应商返佣的盈利模式为基础，发展到以供应商返佣、软件技术服务费和差旅管控服务费为一体技术+服务+运营的“互联网+”的盈利结构，同时，软件技术服务费和差旅管控服务费贡献比例不断增加。6、截至报告期止，公司商业模式未曾发生改变。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、多年积累的 TMC 行业经验和本土 TMC 先发优势，沉淀了 TMC 理论体系和丰富的大项目经验 经过 10 余年的发展，公司已经形成了自身的业务模式，成为国内本土 TMC 的知名品牌，公司在政府领域有着 10 余年的服务经验，并在客户粘性较强的汽车市场占据了近半份额（2017 年，中标东风股份和长安汽车差旅服务项目；2018 年，中标一汽集团差旅服务平台项目、信通院等项目）。公司依靠口碑影响力、专业服务能力和技术研发实力，不断稳固和扩容存量市场，同时借助北京营销总部及行业标杆客户所形成的示范效应，拓展增量市场。2、行业极具竞争力的技术和研发实力，拥有自主研发差旅管控平台 公司始终致力于 TMC 智能化技术发展，多年的项目经验、数字沉淀和技术积累形成独有的智慧差旅管控技术平台，并保持着在这一领域的先发优势和应用优势。公司是国家级高新技术企业 CMMI 五级软件技术企业，承接和运营了多个大型专业 TMC 项目。公司目前拥有技术和产品研发人才近百人，结合公司在企业级差旅场景精准大数据的沉淀和经验，可持续加速迭代公司智慧差旅管控平台的技术应用模型，以不断完善服务体系和产品体系，更好地为客户创造价值。公司自主研发的智慧差旅管控平台整合了境内外的优质差旅全产业链资源，可全面接入法人客户的 OA、ERP、费控报销管理等多个系统，对差旅过程进行全面的数据化、透明化的“复盘”，将原本分散的、机动的、个性化的差旅行为变为集中的、计划性的、规范化的高效差旅行为，实现了透明完善公告编号：2019-015 13 的差旅管理功能，便于管理者对差旅行为和数据进行管控，从而提升管理效率、降低差旅成本、优化差旅流程、减少人工成本、增加公司利润。3、价值共赢的生态网络和优质的头部客户资源 公司始终坚持以市场为导向，以客户为中心。结合市场定位和公司发展战略，业务优先布局在头部的大型企业集团客户，以多角度、多维度、多层次的整体差旅解决方案设计，来满足头部客户管理诉求。依托于技术研发和行业先发优势，公司先后与一汽集团、北汽福田、长安汽车、东风汽车等建立了合作关系，并与国内外主要航空公司、酒店供应商和酒店集团、租车平台等建立了稳健的战略合作伙伴关系。公司建立和形成了国内汽车制造、能源、政府机构等领域近百家大型企业集团客户构成的优质客户群，为客户提供了具有自主知识产权的多角度、多维度、多层次的智慧差旅服务。4、优质的品牌形象和市场口碑 公司专注企业级服务超过 15 年，在企业级服务的差旅管控、费用管控和技术应用领域拥有深厚的积淀，是国内企业级差旅管理领域领先的服务商，在政府、汽车、能源、电力、金融等行业领域拥有良好口碑。公司连续多年被评为领先的差旅解决方案提供商。报告期内，互联网周刊和 eNet 研究院联合发布的智慧差旅解决方案提供商排行榜，差旅天下则高居榜首；11 月 30 日，APEC 中小企业信息化促进中心举办 2018 年亚太中小企业数字经济发展年会，差旅天下荣获“2018 年中国智慧差旅领军品牌”和“2018 年度中国最佳费控管理平台”两项殊荣；12 月 8 日-9 日，由中国管理科学研究院指导、新兴经济产业研究所主办的 2018 中国新兴经济产业大会，差旅天下获得“2018 中国新兴产业十佳商业模式创新奖”和“2018 中国新兴产业年度十大领军企业”称号。新的时期，差旅天下将持续推动差旅管理产业的商业范式变革，基于企业级服务与新一代信息技术，通过差旅天下智慧差旅管控平台为企业级客户提供优质服务，支持企业降本增效和供给侧改革，推动商业生态持续进步。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 1、报告期内，公司继续坚定执行智慧差旅平台战略，发挥智慧差旅平台战略价值。基于此，公司坚定优先深耕大型央企集团和各级政府客户（2G 业务）的市场机会，加速 2G 业务规模化发展；基于智慧差旅平台 3.0 升级，协同布局中型企业市场（2B 业务），打造线上自助差旅一站式服务，完善公公告编号：2019-015 14 司客户服务应用场景。基于公司智慧差旅业务加速发展，促进了软件服务效益化增长，报告期内公司搭建差旅金融平台，打造专业型、生态式企业差旅管控平台。同时，公司升级客户运营体系，优化人员结构，控制成本费用增长，提高运营效率，主营业务收入加速增长，报告期内实现良好盈利，为全年业绩目标实现奠定了坚实的基础。2018 年度，公司实现经营收入 21,050.09 万元，较上年同期 7,918.73 万元增加 13,131.36 万元，增长率为 165.83%；2018 年归属于母公司的净利润为 2,591.17 万元，较上年同期 2,258.68 万元增加332.49 万元，增幅为 14.72%；2018 年 12 月 31 日资产总额为 36,376.30 万元，较上年末 33,295.97万元增加 3,080.33 万元,增幅 9.25%；负债总额为 16,583.95 万元，较上年末 16,094.79 万元增加489.16 万元,增幅 3.04%；2018 年 12 月 31 日所有者权益为 19,792.35 万元，较上年末 17,201.18 万元增加 2591.17 万元，增幅 15.07%。本年度收入确认的会计政策发生变更，对开具增值税发票的代理业务，按照全额发票金额扣除增值税后计入主营业务销售收入，该项会计政策的变更采用未来适用法，在原收入和成本的基础上同时加上差旅产品流水，不影响公司的利润总额和净利润。（1）2G 一体化解决方案业务。公司以智慧差旅战略为目标，持续优化经营策略和客户结构。截止报告期末，公司已经与众多大型央企国企完成智慧差旅系统实施对接的全国项目。（2）2B 一站式自助差旅业务。公司基于智慧差旅平台 3.0 升级，协同布局中小企业市场（2B 业务），打造线上自助差旅一站式服务，完善公司客户服务应用场景。（3）运营升级。公司加速推进智慧差旅战略，为客户降本增效，同时，提升自身运营效率，在TMC3.0 系统升级后，实现自动化操作，客服人员（生产人员）比上期减少 28 人。报告期内，公司新增项目通过差旅方案设计、实施后，进入运营期的客户，用户通过移动端执行差旅活动的渗透率稳步提升，移动端的使用频率也在加速；目前存量客户的移动端使用率达到 90%以上，公司将持续推进运营端的智慧化。（4）优化人才结构，加大研发投入。本报告期，公司软件著作权数量由 53 个增至 71 个，技术研发是公司战略发展的核心驱动力之一，作为国家级高新技术企业和科技型“小巨人”企业，公司多年来一直深耕差旅管理应用软件的自主研发和创新，通过软件信息技术平台与差旅管理服务团队，为客户设计整体差旅方案并落地实施、运营，切实有效地为客户实现了“管理效率提升、差旅成本降低、差旅流程优化、人工成本减少、利润收入增加”的目标。差旅天下的差旅管控平台系统已实现与客户办公 OA 系统、财务报销系统等复杂、多样的管理软件直接对接，使得出差前申请各环节可实时查询，企业的成本控制、部门预算、审批等相关环节均可在差旅管控系统完成，最后实现自动化报销、数据分析、迭代优化等。报告期内，公司产品技术研发人员较上年增加 56 人，目前技术研发人员达到 97 人，占公司总人数比例 35.4%。一方面，公司在 TMC3.0 系统升级后，差旅业务加速发展，基于差旅解决方案设计后的方案实施需求快速增加，相应的技术人才需求增加；另一方面，为持续落地智慧差旅战略，公司深入研究及持续引入人工智能、云计算及大数据等领域技术人才，加速智慧差旅服务平台与产品的研发及运营，从客户价值出发，优化产品体系。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年,中国经济发展步入高质量发展的新阶段,一方面传统产业面临结构升级,另一方面国家大力扶持新经济发展。随着国家政策的深入推进和贯彻落实,云计算、大数据、人工智能等新一代信息技公告编号：2019-015 15 术渗透到经济和社会的各个领域,以数字经济为代表的新经济成为新动能,当前,数字经济转型发展已经成为全球新一轮科技和产业革命最典型的标志,以云计算、大数据等为代表的创新技术已组成新的基础设施,为各行各业赋能,创造更大的长期价值,新经济也逐渐成为中国经济增长的核心动力之一。根据互联网资料显示,我国 2017 年新经济产生的 GDP 为 1.5 万亿美元,自 2013 年起复合增长率为37.1%；新经济产生的 GDP 占整体 GDP 的比重由 2013 年 5.0%增至 2017 年 13.2%。同时,为落实创新驱动和科技强国战略、推动高质量发展、支持上海国际金融中心和科技创新中心建设的重大改革举措,习主席在 2018 年 11 月 5 日表示,“将在上海证券交易所设立科创板并试点注册制”;证监会相关负责人表示,“科创板旨在补齐资本市场服务科技创新的短板,是资本市场的增量改革,将在盈利状况、股权结构等方面作出更为妥善的差异化安排,增强对创新企业的包容性和适应性”。多年来,不少创新企业受制于盈利等方面要求,从而在关键时期失去了境内资本市场的支持或者去境外市场融资。那么,科创板的推出将为中国新经济企业发展提供资本动力,必将给创新企业带来更大的资本市场支持。差旅管控行业与新一代信息技术结合是行业必然趋势，差旅天下等行业领先企业已在智慧差旅领域发展多年，并获得市场和头部客户认可。TMC 行业是典型的人才、技术密集型行业，并涉及客户信息安全，主要通过运用财务、税务、企业管理等多领域专业能力和信息技术对差旅活动进行整体规划，并科学管控差旅活动的执行，不断优化差旅管理流程与政策，降低差旅成本并提高出行效率。随着我国商旅管理意识的不断普及、企业差旅支出规模不断上升、信息技术的迅速发展以及本土TMC 的成长，驱动 2B 的企业级差旅管理市场持续“升温”，越来越多的企业需要专业 TMC 服务商提供系统的服务，帮助企业降低差旅成本，简化差旅流程，提升差旅管理效率，规避业务风险。但是，相比 TMC 行业在欧美市场发展比较成熟，我国该行业尚处于成长阶段，市场认知度有待进一步提升，使得我国市场的众多企业客户，应用非专业 TMC 服务商的产品和服务。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 36,962,570.09 10.16%66,877,092.47 20.09%-44.73%应收票据与应收账款 281,711,920.72 77.44%223,597,113.02 67.15%25.99%预付款项 788,541.51 0.22%419,958.63 0.13%87.77%其他流动资产 152,525.75 0.04%319,205.23 0.10%-52.22%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,685,872.91 1.29%5,133,526.58 1.54%-8.72%在建工程 无形资产 12,323,498.84 3.39%8,903,507.96 2.67%38.41%短期借款 134,000,000.00 36.84%135,000,000.00 40.55%-0.74%预收款项 2,319,494.64 0.64%298,292.25 0.09%677.59%公告编号：2019-015 16 其他应付款 12,887,419.44 3.55%9,671,268.35 2.91%33.25%长期借款 1,293,139.92 0.36%100.00%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较年初减少 44.73%，主要是因为 2018 年客户规模增加，年底垫付供应商货款额度增加。2.预付款项：较年初增加 87.77%，主要是因为 2018 年客酒店业务规模增加，预付酒店业务增多。3.其他流动资产：较上年减少 52.22%，主要是由于 2018 年度待摊费用降低。4.无形资产：较年初增加 38.41%，主要是由于 2018 年度有新的软件著作权转化，无形资产增加。5.预收款项：较年初增加 677.59%，要是由于公司 2018 年度末预收款项中正在进行的业务公司较上一年度增加。6.其他应付款：较上年增加 33.25%，主要是由于 2018 年度产生非金融机构借款，导致其他应付款增加。7、长期借款：较年初增加 100%，为子公司吉林省远达国际商务旅行社有限公司于 2018 年 12 月向华夏银行股份有限公司长春分行借款 140 万元，借款期限 10 年，2018 年 12 月 4 日-2028 年 12 月 4日，利率 6.4999%，按每月进行还款。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 210,500,896.92-79,187,267.10-165.83%营业成本 142,149,138.53 67.53%17,495,331.41 22.09%712.50%毛利率 32.47%-77.91%-管理费用 15,395,090.38 7.31%15,903,861.85 20.08%-3.20%研发费用 593,883.68 0.75%销售费用 15,914,306.12 7.56%10,309,036.42 13.02%54.37%财务费用 9,442,008.13 4.49%7,058,316.76 8.91%33.77%资产减值损失 128,457.31 0.06%30,338.61 0.04%323.41%其他收益 1,733,637.61 0.82%289,495.23 0.37%498.85%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益-1,034.70 0.00%-171,726.28-0.22%99.40%汇兑收益 营业利润 28,686,890.85 13.63%27,423,373.98 34.63%4.61%营业外收入 2,206,074.76 1.05%32,471.41 0.04%6,693.90%营业外支出 3,072.10 0.00%5,362.82 0.01%-42.71%净利润 25,911,664.97 12.31%22,586,770.14 28.52%14.72%公告编号：2019-015 17 项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：较上年增加 165.83%，主要是由于会计政策变更，收入增加代开机票款的收入所致；2、营业成本：较上年增加 712.5%，主要是由于会计政策变更，成本增加代开机票款的成本所致；3、销售费用