833495_2018_微瑞思创_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 微瑞思创 NEEQ:833495 北京微瑞思创信息科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 26 日，公司召开第一届董事会第二十八次会议，对外投资成立控股子公司银川微瑞思创信息科技有限公司，微瑞思创（天津）信息科技有限公司。公告编号：第一届董事会第二十八次会议公告2018-005、对外投资公告2018-006、对外投资暨关联交易的公告2018-007 2018 年 4 月 25 日，公司股东周像金、杜云龙与夏振宇、赵珩、王赓签署了一致行动协议，约定成为公司一致行动人。签署新的一致行动协议后，公司的控股股东、实际控制人为：夏振宇、赵珩、王赓、周像金、杜云龙。公告编号：关于股东签署一致行动人协议暨公司控股股东、实际控制人变更的公告2018-027 2018 年 6 月 22 日，公司召开 2018 年第四次临时股东大会，审议通过关于董事会换届选举的议案；关于监事会换届选举的议案，完成董事会及监事会换届工作，并对董事、监事、高级管理人员进行任命。公告编号：2018 年第四次临时股东大会决议公告2018-041、第二届董事会第一次会议决议公告2018-042、2018 年第一次职工代表大会决议公告2018-043、第二届监事会第一次会议决议公告2018-044、关于公司董事、监事、高级管理人员完成换届选举的公告2018-045 2018 年 12 月 19 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过关于变更会计师事务所的议案；会计师事务所由北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）变更为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）。公告编号：会计师事务所变更公告2018-063、第二届董事会第六次会议决议公告2018-065 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息.3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、微瑞思创 指 北京微瑞思创信息科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京微瑞思创信息科技股份有限公司公司章程 股东大会 指 北京微瑞思创信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京微瑞思创信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京微瑞思创信息科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 北京微瑞思创信息科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵珩、主管会计工作负责人周像金及会计机构负责人（会计主管人员）王海玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司已向股转公司申请，并且股转公司同意我公司对五大客户、供应商及在财务报告附注内部分前五预付、欠款合作商的名称提出豁免披露申请。微瑞思创申请豁免披露客户名称的原因为市场竞争激烈，行业内客户资源紧张。微瑞思创前五大客户及应收账款前五大客户属于微瑞思创核心竞争力，是微瑞思创持续发展的根本，因此保持客户资源对微瑞思创竞争力具有重大意义，且微瑞思创与申请豁免披露客户协议内均涉及保密条款，因此本次微瑞思创申请豁免披露前五大客户及应收账款前五大客户名称。微瑞思创本次申请豁免披露前五大供应商及部分预付对象名称的原因为其与微瑞思创签订的协议内含有保密条款，限制微瑞思创未经允许条件下对第三方披露供应商名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争风险 公司从事的业务为新兴业务，目前全国行业内企业数量众多，由于行业集中度较低，激烈的市场竞争可能降低公司的市场份额，影响公司经营业绩的增长。二、技术替代的风险 如本公司不能准确及时地预测和把握大数据技术应用的发展趋势，对产品研究的路线做出合理安排或转型，在产品研发与市场应用上形成快速互动与良性循环，持续保持本公司技术，业务及模式领先优势，将可能会减缓本公司在核心业务发展上的进展速度，导致本公司面临被竞争对手赶超，或者核心技术及产品发展停滞甚至被替代的风险。三、高级管理人才和技术人才流失的 风险 高素质的软件开发、销售和管理人才是公司成功的重要因素，随着行业竞争的日趋激烈，对于上述人才的争夺趋于白热化。6 如果公司不能继续引进、保留优秀的技术人员和营销、管理等其他方面的专业人员，将对公司未来持续发展产生不利影响。四、实际控制人不当控制的风险 夏振宇、赵珩、王赓、杜云龙、周像金为实际控制人，合计持有公司 64.92%的股份，对公司形成了共同控制。若实际控制人利用其控制地位，可能对公司的人事、财务、重大经营及交易等决策行为造成重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京微瑞思创信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 WeiResearch Info Tech.,Ltd 证券简称 微瑞思创 证券代码 833495 法定代表人 赵珩 办公地址 北京市朝阳区酒仙桥路 14 号兆维工业园 A2 区 3 门一层 A2323 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王赓 职务 董事会秘书 电话 010-84798371 传真 010-84798371 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区酒仙桥路 14 号兆维工业园 A2 区 3 门一层 A2323 室邮编：100016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 5 日 挂牌时间 2015 年 9 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业 I65 软件和信息技术服务业 I6540 数据处理和存储服务 主要产品与服务项目 公司的主营业务为大数据技术产品研发、销售及服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）26,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 夏振宇、赵珩、王赓、周像金、杜云龙 实际控制人及其一致行动人 夏振宇、赵珩、王赓、周像金、杜云龙 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101050514208659 否 注册地址 北京市朝阳区酒仙桥路 14 号 51 号楼 A2323 室 否 注册资本（元）2640 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市云岩区中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王春仁、孔令富 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 109,318,050.35 91,871,444.09 18.99%毛利率%26.79%29.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,858,509.74 4,337,269.96 12.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,096,173.17 4,094,054.27 24.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.58%12.3%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.86%11.61%-基本每股收益 0.18 0.19-5.26%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 123,789,253.73 96,381,875.76 28.44%负债总计 34,456,309.03 11,705,938.05 194.35%归属于挂牌公司股东的净资产 89,435,544.02 84,577,034.28 5.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.39 3.21 5.61%资产负债率%（母公司）26.81%8.44%-资产负债率%（合并）27.83%12.15%-流动比率 2.4 5.17-利息保障倍数 11.04 19.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-35,837,972.60-17,989,717.96-99.21%应收账款周转率 3.56 8.13-存货周转率 0.00 215,452.55-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.44%82.60%-营业收入增长率%18.99%32.01%-净利润增长率%12.74%52.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,400,000 26,400,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 135,224.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-383,201.27 非经常性损益合计非经常性损益合计-247,976.98 所得税影响数-41,445.26 少数股东权益影响额（税后）31,131.71 非经常性非经常性损益净额损益净额 -237,663.43 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 17,041,147.13 应收票据及应收账款 17,041,147.13 应付账款项目 1,467,766.02 11 应付票据及应付账款项目 1,467,766.02 管理费用 14,213,327.01 10,732,165.71 研发费用 3,481,161.30 营业外收入 其他收益 1、会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表。2018年1月1日，应收账款项目减少17,041,147.13元，应收票据及应收账款项目增加 17,041,147.13 元；2018 年 1 月 1 日应付账款项目减少 1,467,766.02元，应付票据及应付账款项目增加 1,467,766.02 元；2017 年度管理费用项目减少 3,481,161.30 元，研发费用项目增加 3,481,161.30 元；2017 年度营业外收入项目减少 0.00 元，其他收益项目增加 0.00 元。2、会计估计变更的内容和原因 随着公司经营规模的不断扩大，公司的客户也发生较大变化，公司原先已有的信用风险特征组合已不适应公司目前核算要求。公司拟增加按信用风险特征计提坏账准备的应收账款组合，以便于更准确地对应收账款进行减值测试，恰当地估计坏账准备。经公司第二届董事会第六次会议与第二届监事会第三次会议，审议通过了关于公司会计估计变更的议案。自 2018 年 12 月 19 日始，会计估计变更受影响的报表项目为资产减值损失，影响金额 2,019,904.22 元。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业。主营业务为大数据行业应用产品研发、销售及精准营销推广服务。公司研发的产品主要有：1.大数据数据流平台软件数聚 OS，2.基于数据应用平台的服务于地产及新零售的软件产品及云端软件（商业地产，住宅地产，文娱，自媒体精准营销 DMP）公司提供的服务包含：1.基于大数据流管理软件进行的项目实施及大数据应用开发。2.以互联网自媒体精准营销为策略的自媒体智慧决策平台服务 3.以新零售为中心的商业地产大数据分析平台，咨询，及相关软硬件产品服务。4.以大数据为基础的文化体育旅游数字营销服务。公司的客户包括影视、电商、旅游、体育、电力、教育、金融保险行业等。收入来源主要包括公司产品的销售，数据开发分析服务及智慧营销服务等。公司通过不断的商业实践及管理经营分析，形成了有特色的“业务大数据”产品服务矩阵，更有效率的提升大数据产业落地，及为客户提升价值的任务。“业务大数据”是指区别于现在开展落地较多的“管理大数据”。“管理大数据”一般基于企业，政府等等管理职能部门产生的基于信息化基础的，利用大数据来进行提升管理能力，效率的大数据需求。这部分市场基本由成熟的企业管理软件，ERP 软件，财务软件，系统集成公司等开发商进行执行。这部分大数据的目标就是替代现在由“人”来进行的各项组织机构管理。实现从“人治”到“科学治理”的转变。这部市场因为牵连现有的信息化系统，所以主要被之前的开发商进行承接，或分包。这类需求数量和服务范围相对固定，在完成了管理的升级后，进入维护期。“业务大数据”指的是企业及相关组织，基于其业务开展而产生的大数据，这种大数据需求的来源广泛，而且大数据的投入正关联于业务投入/收入。当大数据为某一行业或者某一企业产生重大商业价值后，“业务大数据”的收入和市场空间可以快速的增长。在执行“业务大数据”的过程中，我们还可以积累众多行业的专业经验，及大数据模型算法（来自于现有检验转化，和基于数学算法发现的新的行业模型），可以让公司在持续的成长中，可以持续服务客户，并提供超越客户期待的合作服务能力。公司在“业务大数据”这个领域进行深入的讨论和分析。公司商业模式的进一步明确和完善使公司更好的持续发展并维护经营优势，更有效率的提升大数据产业落成，有效拓展营销增值服务，提升企业收入及盈利能力。公司报告期不存在相关业务许可资格或资质的变动情况。报告期不存在重要知识产权的变动情况。公司报告期内主要为自主研发。报告期内研发支出前五项目名称，项目研发费用及其占营业收入的比重情况为：1、城市商业地图，研发费用为 4,274,021.13 元，营业收入占比为 3.91%；2、睿文漫画，研发费用为 2,602,958.15 元，营业收入占比为 2.38%；3、微瑞方舟，研发费用为 1,882,837.44 元，营业收入占比为 1.72%；4、城市置业地图，研发费用为 1,438,891.26 元，营业收入占比为 1.32%；5、睿文网文，研发费用为 737,539.35元，营业收入占比为 0.67%。前五名研发项目的研发支出资本化对公司损益的影响为 9,292,581.49 元。报告期内，公司涉及到的数据采购，主要来自于签约合作方银联智策、智慧足迹、TalkingData 等。所购买的数据均为统计结果，主要为客流位置数据的统计结果以及客群消费数据的统计结果，以 excel或 API 接口方式交付。公司所存储的数据也均为统计结果数据，并不涉及数据渠道的任何原始数据。同时，公司所采购、使用的数据，均通过了数据渠道方严格的合规、保密审核，保证我司使用的数据绝不涉及任何侵权、隐私等风险。所获取的数据结果仅能有签订过保密协议的项目相关人员查阅使用，并设立了严格的存储、调用权限。相关保密措施是完备、有效的。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司立足整体战略，持续加强技术创新及研发工作，积极稳固并开拓市场，各项管理工作有序推进。公司营业收入及资产总额较去年增长符合预期。一、财务状况 报告期末总资产 123,789,253.73 元，上年末 96,381,875.76 元，增长 28.44%；主要是本年随着业务领域和业务量的增长，营业收入有所增长，应收账款随之所增长，随着企业研发项目的开展，无形资产有所增长。报告期末负债总额 34,456,309.03 元，上年末 11,705,938.05 元，增加 194.35%；本年末资产负债率较上年末增加至 27.83%，流动比率降低至 2.4。主要系本年新增短期借款及应付账款，但流动资产中货币资金、应收账款比重较大，变现速度较快，因此负债的增加对现金流的影响很小。报告期末净资产 89,435,544.02 元，上年末 84,577,034.28 元，增加 5.74%。主要是随着资产总额的增长变化。二、经营成果（一）营业收入状况 报告期内公司实现营业收入 109,318,050.35 元，较上年同期增长 18.99%。主要原因是：本期内公司在智慧营销新服务领域的迅速发展及坚持行业数据分析服务所致。（二）净利润情况 报告期内,公司实现净利润 4,654,289.70 元，较上年同期上升比例 12.74%，净利率由上年同期的 4.49%下降至 4.26%。（三）现金流量状况 1、本期公司经营活动产生的现金流量净额为-35,837,972.60 元，较上年同期下降-17,848,254.64元，变动比例为 99.21%，主要系报告期内因随着业务规模扩大，给付供应商货款的增长，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 32,608,393.80 元，公司发展需要增加人员编制、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 11,448,625.15 元。2、本期公司投资活动产生的现金流量净额为-3,412,823.55 元，较上年同期下降 19,474,825.91 元，下降比例为 85.09%，主要系因本年无大规模对外投资及购置固定资产、无形资产等活动。3、本期筹资活动产生的现金流量净额为 23,640,115.08 元，主要变动系公司在本报告期内取得借款收到的现金较上年同期增加 40,362,500.00 元、以及偿还债务支付的现金较上年同期增加15,682,000.00 元、支付借款利息 540,384.92 元。14 三、研发创新情况 研发费用较上年同期减少 914,120.74 元，减少比例为 26.26%，主要系本期自行开发的项目满足资本化条件后在开发支出列示,本期内部开发支出增加金额 9,468,389.72 元。四、业务拓展情况 报告期内，公司在原有行业稳定发展的基础上，自主研发了自媒体智慧决策平台“微瑞方舟”，“微瑞方舟”是一款帮助广告主进行自媒体广告投放的智选决策平台，基于公司多年的技术和行业应用经验的积累，通过横跨多个互联网自媒体平台的数据研究，依托强大的资源数据库，进行全网自媒体数据建模、跟踪分析和 AI 深度学习，以公司广告营销行业专家十几年的营销经验为指引，深度挖掘资源表现数据背后的价值评估维度，为用户树立对于自媒体资源及话题传播的数据认知，高效的为用户提供更趋近于其需求，最高 ROI 转化的媒介策略辅助，以及传播效果评估、资源话题研究、传播路径监控等全方位的数据监测和分析，推出全网自媒体资源智能推荐策略方案，为品牌和广告主提供自媒体一站式规模投放服务。五、内部管理情况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他法律、法规要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。六、行业发展情况 目前我国大数据发展的宏观政策环境不断完善，地方政府也不断积极推动大数据发展。大数据产业具备良好基础，发展前景广阔。这些因素使得公司的业务规模有进一步的发展空间。七、市场竞争情况 公司主要业务为数据分析检测、设计与开发、宣传与推广。大数据行业整体上各家特点各异，分别深耕各自细分领域及维度。行业集中度低，但是在细分市场竞争激烈程度相对偏弱，现阶段以满足市场客户需求，挖掘技术及数据价值为主。说明大数据行业及应用需求都远未开发完成，有巨大成长空间 八、产品及服务情况 目前自媒体智慧决策服务方面，通过建立全面内容与资源数据库，输出自媒体资源智选策略，分析自媒体推广数据表现，帮助客户建立自媒体的数据认知。(二二)行业情况行业情况 大数据已上升为国家战略。2016 年 3 月,“十三五”规划纲要全文发布,全文第二十七章明确提出“实施国家大数据战略”,彰显国家对于大数据战略的重视。随着政策层面对大数据的重视以及资本的青睐,我国大数据市场规模将呈现出爆发式增长的态势。2018 年政府工作报告中明确提到：“过去 5 年，国家深入开展“互联网+”行动，实行包容审慎监管，推动大数据、云计算、物联网广泛应用，新兴产业蓬勃发展，传统产业深刻重塑。实施中国制造2025，推进工业强基、智能制造、绿色制造等重大工程，先进制造业加快发展”。政府工作报告充分肯定了大数据、云计算的作用。大数据对各行各业的渗透，大大推动了社会生产和生活，2018 年大数据应用的快速发展，大数据价值得以在更多领域充分的体现，大数据在企业和社会层面成为重要的战略资源，数据成为新的战略制高点，是大家抢夺的新焦点。如何有效的管理机构和企业每日所产生的数据，从海量的数据中挖掘并沉淀有价值的数据，并把这些有价值的数据作为驱动业务增长的重要引擎，成为数据作为无形资产管理的重要任务。15 大数据产业具备了良好基础，面临难得的发展机遇，但仍然存在一些困难和问题。一是数据资源开放共享程度低。数据质量不高，数据资源流通不畅，管理能力弱，数据价值难以被有效挖掘利用。二是技术创新与支撑能力不强。在新型计算平台、分布式计算架构、大数据处理、分析和呈现方面与国外仍存在较大差距，对开源技术和相关生态系统影响力弱。三是大数据应用水平不高。虽然大数据具有强劲的应用市场优势，但是目前还存在应用领域不广泛、应用程度不深、认识不到位等问题。四是大数据安全体系不健全。数据所有权、隐私权等相关法律法规和信息安全、开放共享等标准规范不健全，尚未建立起兼顾安全与发展的数据开放、管理和信息安全保障体系。五是人才队伍建设亟需加强。大数据基础研究、产品研发和业务应用等各类人才短缺，难以满足发展需要。从大数据整体行业发展趋势上能够看出，整体行业面临很好的发展期，公司主营大数据产品及服务相关业务，未来经营业绩和盈利能力将随着行业的快速发展有稳定的提升空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,929,304.17 8.83%26,539,985.24 27.54%-58.82%应收票据与应收账款 41,739,367.21 33.72%17,041,147.13 17.68%144.93%存货-投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 1,209,222.37 0.98%1,633,381.29 1.69%-25.97%在建工程-短期借款 13,000,000 10.50%4,000,000 4.15%225%长期借款-预付账款 20,079,304.28 16.22%7,219,809.87 7.49%178.11%其他应收款 9,839,013.35 7.95%9,737,658.90 10.10%1.04%其他流动资产 12,401.89 0.01%6,088.02 0.01%103.71%可供出售金融资产 16,000,000 12.93%16,000,000 16.60%0.00%无形资产 15,966,484.62 12.90%6,857,016.50 7.11%132.85%开发支出 7,508,777.02 6.07%10,681,656.12 11.08%-29.70%长期待摊费用 267,729.39 0.22%361,936.91 0.38%-26.03%递延所得税资产 237,649.43 0.19%303,195.78 0.31%-21.62%应付票据及应付账款 1,685,012.46 1.36%1,467,766.02 1.52%14.80%预收账款-2,255,200.40 2.34%-100.00%应付职工薪酬 198,544.38 0.16%391,827.36 0.41%-49.33%应交税费 2,947,903.89 2.38%1,770,878.86 1.84%66.47%16 其他应付款 16,624,848.30 13.43%1,820,265.41 1.89%813.32%资产总计 123,789,253.73-96,381,875.76-28.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末较期初减 15,610,681.07 元，减少比例为 58.82%，主要系收入回款速度变慢及预付账款增加。2、应收票据及应收账款：本期较期初增加 24,698,220.08 元，增长比例为 144.93%，主要系一本期主营业务收入较上年同期增长比例为 18.99%，二是智慧营销相关业务新合作的客户付款流程时间较长、回款周期延长所致。3、预付账款：本期期末较期初增加 12,859,494.41 元，增长比例为 178.11%，主要系随着业务规模扩大，给付供应商货款的增加。4、其他流动资产：本期期末较期初增加 6,313.87 元，增长比例为 103.71%，主要系预交税费及待抵扣进项税额增加。5、固定资产：本期减少的金额系计提累计折旧金额。6、无形资产：本期增加主要系开发支出中的数聚 DMP、数据 OS 及城市商业地图达到预定用途后结转至无形资产。7、开发支出：本期期末较期初减少 3,172,879.10 元，减少比例为 29.70%，主要系本期加数聚 DMP、数据 OS 及城市商业地图达到预定用途后结转至无形资产，同时本期内部开发支出增加金额 9,468,389.72元。8、长期待摊费用：本期期末较期初减少比例为 26.03%，减少金额主要系上海办事处房租办公楼装修，网费摊销金额。9、递延所得税资产：本期期末较期初减少比例为 21.62%，主要系应收、其他应收账款的收回及应收、其他应收款根据信用风险风险计提坏账准备所致。10、短期借款：本期期末较期初增长比例为 225%，主要系期初借款到期本期已还款 4,000,000.00 元，本期新增借款 13,000,000.00 元。11、应付票据及应付账款：本期期末较期初增加 217,246.44 元，增长比例为 14.80%，主要系随着业务规模扩大，给付供应商货款的增加。12、预收款项：本期期末较上年末减少 100%，主要系随着业务进度的确认，该项目转至主营业务收入。13、应交税费：本期期末较期初增长比例 66.47%，主要系应交企业所得税金额增加。14、其他应付款：本期期末较期初增加 14,804,582.89 元，增长比例 813.32%，主要系向非金融机构借款增加。资产负债结构上，资产总额本期较上年同期增长比例为 28.44%，负债金额较上年同期增加 194.35%，本年末资产负债率较上年末增加至 27.83%，流动比率降低至 2.4。主要系本年新增短期借款及应付账款，但流动资产中货币资金、应收账款比重较大，变现速度较快，因此负债的增加对现金流的影响很小。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 109,318,050.35-91,871,444.09-18.99%营业成本 80,026,817.40 73.21%64,635,765.33 70.35%23.81%毛利率%26.79%-29.65%-17 管理费用 13,052,805.88 11.94%10,732,165.71 11.68%21.62%研发费用 2,567,040.56 2.35%3,481,161.30 3.79%-26.26%销售费用 7,291,476.55 6.67%6,852,450.91 7.46%6.41%财务费用 541,433.10 0.50%225,803.27 0.25%139.78%资产减值损失-79,915.89-0.07%1,310,454.89 1.43%-106.10%其他收益 133,370.29 0.12%-投资收益 4,075.92 0.0037%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,808,188.41 5.31%4,499,226.53 4.90%29.09%营业外收入 2,876.23 0.0026%396,458.89 0.43%-99.27%营业外支出 388,299.42 0.36%83,852.68 0.09%363.07%净利润 4,654,289.70 4.26%4,128,484.51 4.49%12.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内,公司在保持稳健发展的同时，进一步实现了业务模式和产品结构的优化，本期实现收入109,318,050.35 元，较上年同期增长 18.99%。报告期内，在期间费用方面，公司本期管理费用较上年同期增加 2,320,640.17 元，增长比例为 21.62%，主要系因人员增长和薪资调整工资薪金比上年同期增加 2,719,691.27 元。研发费用较上年同期减少 914,120.74 元，减少比例为 26.26%，主要系本期自行开发的项目骊文钱包、微瑞方舟、城市置业地图、睿文智影云、睿文网文满足资本化条件后在开发支出列示,本期内部开发支出增加金额 9,468,389.72 元。销售费用较上年同期增加 439,025.64 元，增长比例为 6.41%，主要均系人员增长和薪资调整工资薪金比上年同期增加 1,082,476.15 元。财务费用较上年同期增加139.78%，主要系本期新增短期借款13,000,000.00元，较上年短期借款4,000,000.00元增长比例为225%。资产减值损失较上年同期减少 106.10%，主要系应收、其他应收账款的收回及应收、其他应收款根据信用风险风险计提坏账准备所致。营业外收入较上年同期减少 99.27%，主要系收到的与日常经营活动相关的政府补助已变更至报表其他收益项目。营业外支出较上年同期增加 363.07%，主要系新增项目执行赔偿款 386,886.51 元。报告期内,公司实现净利润 4,654,289.70 元，较上年同期上升比例 12.74%，净利率由上年同期的 4.49%下降至 4.26%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 109,318,050.35 91,871,444.09 18.99%其他业务收入-主营业务成本 80,026,817.40 64,635,765.33 23.81%其他业务成本-18 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%智慧营销 72,904,958.95 66.69%17,463,814.68 19.01%数据分析 6,475,173.55 5.92%29,401,156.18 32.00%设计开发 28,033,741.01 25.64%42,938,301.85 46.74%产品销售 1,904,176.84 1.75%2,068,171.38 2.25%合计 109,318,050.35 91,871,444.09 注：第一项营销推广改为智慧营销，业务性质未变更，智慧营销的描述与大数据业务更加契合。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司按照既定发展目标和规划，顺应行业发展态势，深入领会和分析市场和客户的需求方向，进一步大力推动和拓展智慧营销业务。本期公司实现智慧营销服务业务收入 72,904,958.95 元，较上年同期增长 55,441,144.27 元，增长率为 317.46%，业务占比由上年同期的 19.01%上升至 66.69%；数据分析业务在报告期实现收入 6,475,173.55 元，较上年同期下降 77.98%，业务占比也由上年同期的 32%下降到 5.92%；设计开发业务在报告期实现收入 28,033,741.01 元，较上年同期下降 34.71%，业务占比也由上年同期的 46.74%下降到 25.64%，传统型数据分析及设计开发业务比重的减少符合公司未来的智慧营销发展战略。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 26,556,394.70 27.62%否 2 客户 2 9,808,896.08 10.2%否 3 客户 3 4,595,121.29 4.