830859_2018_金旭农发_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

公告编号：2019-007 证券代码：证券代码：830859 证券简称：金旭农发证券简称：金旭农发 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2018 年度报告 金旭农发 NEEQ:830859 湖北金旭农业发展股份有限公司（Hubei Jinxu Agriculture Development Co.,Ltd.）-1-公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月 19 日，二一七年度股东大会审议通过了关于公司二一七年度利润分配预案的议案，本次权益分派方案为：以公司现有总股本 147,551,695 股为基数，向全体股东每10股0.500000元人民币现金。公司于2018年 5 月 31 日完成该权益分派。2018 年 6 月，金旭农发监事会主席石桂林、监事黄凯等一行对公司爵士三期项目、钟祥改扩建项目进行考察调研,公司董事会秘书王继虎、爵士公司总经理吴光友、钟祥分公司总经理何国海陪同考察。石主席一行详细了解了投资估算执行情况、环保处理情况、施工进度控制等项目管理情况，对引种品系与供港品质、标准化生产管理体系建设等方面提出了宝贵意见。2018 年 9 月 18 日，金旭农发公司受中国肉类协会邀请参加北京 2018 肉类产业发展大会，本次大会是全球肉类食品行业最重要会议之一，来自全球的肉类产业的行业高层、科研院所及肉类产业链优质供应商企业代表参加，并举办了2018 中国肉类食品行业影响力品牌及最具价值品牌颁奖晚会，金旭农发公司荣膺中国肉类食品行业先进企业-“影响力品牌”称号。金秋十月，丹桂飘香。首届“中国农民丰收节”系列活动全国种猪大赛（南方赛区）暨第 18 届中国武汉种猪拍卖会于 2018 年 10 月 1618 日在华中农业大学国家种猪测定中心隆重召开。金旭农发公司旗下 3 家国家核心育种场，长流牧业、金旭爵士和龙王畜牧选送的种猪首创 4 个第一的优异成绩。2018 年 10 月，湖北省工商行政管理局对湖北省 2016-2017 年度“守合同重信用”企业进行公示，我司顺利通过湖北省工商局的最终评审，荣获“湖北省守合同重信用”企业荣誉称号，这是公司从 2010 年以来连续获得该荣誉称号的第八年，也是金旭农发多年诚信为本、守法经营，深入推动诚信建设，坚持诚信履约所取得的重要成果。2018 年 10 月 26 日，金旭农发生物科技产业园项目签约仪式在京山市顺利举行，粮油集团党委书记、董事长、总经理周勇，金旭农发公司总经理潘向阳，京山市委常委、常务副市长郭志祥，副市长郭剑林、京山市招商局、国土局、规划局、畜牧兽医局、永兴镇政府及金旭农发有关领导参加签约仪式，这是金旭农发产业链延伸的重要标志之一。-2-目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、金旭农发 指 湖北金旭农业发展股份有限公司 股东大会 指 湖北金旭农业发展股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北金旭农业发展股份有限公司董事会 监事会 指 湖北金旭农业发展股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖北金旭农业发展股份有限公司章程 董事会议事规则 指 湖北金旭农业发展股份有限公司董事会议事规则 控股股东、集团公司 指 持有股份占公司股本总额 50%以上的股东；持有股份 的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表 决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。公司控股股东为湖北省粮油食品进出口集团有限公司 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司管理层 指 对公司管理、经营、决策负有领导职责的人 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所、会计机构 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本年度 指 2018 年度 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周勇、主管会计工作负责人熊伟及会计机构负责人（会计主管人员）黄敏芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 现金交易风险 由于我国农产品经销商交售农产品习惯使用现金结算，且农村 金融体系不完善，公司原材料采购和产品销售存在以现金结算 的情况。2011 年起，公司不断规范现金交易，近两年来，公司 现金采购及销售比例不断减少。动物疫情风险 生猪养殖行业，疫情不可完全避免，诸如高致病性蓝耳病、猪圆环病毒病、猪细小病毒病、猪附红细胞体病等疫病，对受影响企业的生产经营造成不同程度的影响。目前我国的生猪养殖以农村散养为主，饲养环境较差，难以完全消除疫病的发生。2018 年，公司下属养殖基地偶发不同程度的疫病，给公司带来一定损失。关联交易及供港活猪代理行集中风险 公司股东广南行发展有限公司是广南行有限公司的全资子公司，截至本期末持有公司 15.45%的股份。报告期内公司供港活猪大部分通过广南行有限公司代理销售，供港活猪代理行较为集中。公司与广南行有限公司之间存在持续性日常关联交易。我国供港活猪采取代理制度，拥有供港活猪代理资格的代理包括香港华润（集团）有限公司五丰行、广南行有限公司和香港农业专区有限公司 3 家，供港活猪出口企业的选择空间比较有限。为更好地开展供港生猪业务，增强对代理行的议价能力，得到代理行更好的服务并持续扩大市场规模，公司与广南行有限公司之间建立了持续稳定的业务合作关系，2010 年 12 月 8 日广南行发展有限公司出资 4,000 万元人民币对公司进行增资。5 食品安全风险 随着我国社会经济的持续快速发展，食品消费结构升级逐步加快，人们对食品安全关注度、敏感度日益提高。“苏丹红”、“三聚氰胺”、“白酒塑化剂”等事件的爆发，使食品安全问题成为社会各界和广大民众关注的焦点。在目前市场及舆论环境下，如行业内企业出现食品安全问题，甚至是出现短期内难以澄清的不实谣言，都有可能对整个行业的生产经营造成普遍不利影响。土地租赁风险 公司所处的生猪养殖行业需要大量土地，部分生产经营场所的土地主要来自对农村土地的租赁，该等租赁均已按照中华人民共和国合同法等法律、法规履行了有关的法律程序，但随着地区经济发展以及周边土地用途的改变或出租方变更出租意愿，存在出租方违约的风险。虽然公司在过往的土地租赁中未出现过出租方违约的现象，但一旦出租方违约，仍会对公司的生产经营造成不利影响。自然灾害风险 干旱、水灾、地震、冰雹、台风等自然灾害可能造成养殖场、其他设施或设备的重大损坏或灭失，导致牲畜存栏或出栏数的大量减少，进而给公司的业务、收入及盈利造成不利影响。生猪出口配额风险 近年来，公司生猪供应香港的配额数量有所下降，其原因主要系自身战略发展目标和产能等多方面因素所致。一方面公司计划未来在保持原有出口业务的基础上，大力发展国内销售业务，提高公司收入渠道的多样性及稳定性；另一方面随着公司销售规模逐年扩大，产能开始出现瓶颈，公司在满足国内销售需要的情况下，减少了供港活猪出口业务。目前出口业务仍属于公司收入来源的重要组成部分，公司的出口业务尚需要足够的供港活猪配额支撑，由此对供港活猪配额的分配和获取产生了定的依赖性。若公司无法获得足够的配额，或将对公司的收入造成较大影响。行业周期性风险 生猪价格受到供求关系、饲料价格等因素的影响呈现周期性的波动，行业周期对公司的经营情况产生较大的影响。2018 年生猪行业遭遇价格低迷和疫情肆虐的双重压力，上半年，生猪行情断崖式下滑并持续较长时间，跌至近 8 年来新低，全国猪场出现大面积亏损，5 月中旬全国猪价触底反弹，制止 8 月初重回7 元大关；然而 8 月，非洲猪瘟疫情的陆续爆发给行业带来巨大冲击，随着疫情的蔓延，农村农业部下发跨省禁运通知，导致生猪流通受阻，国内部分地方生猪出现严重的供需不平衡，直至 2018 年年底，各地猪价仍呈现冰火两重天的形势，南北价差创历史新高超 6 元/kg。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北金旭农业发展股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Jinxu Agriculture Development Co.,Ltd.证券简称 金旭农发 证券代码 830859 法定代表人 周勇 办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 1 号国际金融贸易大厦 18、19 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王继虎 职务 董事会秘书 电话 027-85496186 传真 027-85496178 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 湖北省武汉市武昌区中南路 1 号国际金融贸易大厦 18、19 层 邮政编码：430073 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 5 月 11 日 挂牌时间 2014 年 7 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A-03-0313 主要产品与服务项目 生猪(含种猪)的养殖、销售 普通股股票转让方式 集合竞价协议转让 普通股总股本（股）147,551,695 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 湖北省粮油食品进出口集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 湖北省国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 91420000722010059F 否 注册地址 湖北省武汉市武昌区中南路 1 号国际金融贸易大厦 18、19 层 是 注册资本（元）147,551,695 否 公司注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李炜、邓一敏 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 332,907,570.37 368,140,574.52-9.57%毛利率%5.65%16.44%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,976,949.58 27,913,258.01-160.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,403,987.78 22,285,655.61-178.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.74%9.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.88%7.46%-基本每股收益-0.12 0.19-165.32%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 706,622,270.51 541,112,037.72 30.59%负债总计 416,370,343.30 225,173,645.00 84.91%归属于挂牌公司股东的净资产 283,668,786.88 308,023,321.21-7.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 2.09-8.01%资产负债率%（母公司）74.46%63.24%-资产负债率%（合并）58.92%41.61%-流动比率 0.7579 0.8909-利息保障倍数 0 24.15-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-47,626,956.94 12,755,275.62-473.39%应收账款周转率 58.92 255.54-存货周转率 2.39 3.88-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%30.59%12.58%-营业收入增长率%-9.57%-15.52%-净利润增长率%-160.64%-44.17%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 147,551,695 147,551,695 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-2,482,655.33 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 政府补助除外）2,858,318.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 26,754.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 402,417.08 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-24,621.12 非经常性非经常性损益净额损益净额 427,038.20 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他应收款 5,315,142.66 24,775,239.96 4,395,968.16 4,395,968.16 应交税费 263,692.00 19,723,789.30 2,033,004.39 2,033,004.39 应收票据 156,480 0 应收账款 0 0 应收票据及应收账款 0 156,480.00 应收利息 0 0 应付票据 40,000,000.00 0 应付账款 37,443,870.37 0 应付票据及应付账款 0 77,443,870.37 应付利息 36,685.00 0 应付股利 0 0 其他应付款 12,729,912.92 12,766,597.92 管理费用 26,216,341.05 26,216,341.05 研发费用 0 0 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是畜牧养殖业的绿色生猪产品生产商，拥有先进的生产技术、专业的核心团队、丰富的养殖经验等，为香港市场及内地市场提供绿色、放心、安全的生猪产品。公司主要收入来源于商品猪的出口、内销以及种猪的销售。公司的出口业务主要是生猪出口香港销售，根据国家对供港活猪采取的配额制度管理，公司每年均拥有一定的出口配额，依靠良好的产品质量及市场口碑，近年来公司的出口销售渠道保持稳定。公司在保证供港活猪销售的同时，也大力开展国内市场，以实现公司业务的平衡发展。依托公司产品的品质优势，报告期内公司内销商品猪保持了稳定的销售。同时，种猪生产和销售也是公司生猪业务的重要组成部分，作为一种高附加值的产品，公司逐步注重种猪的品牌培育、品种研发、产品的生产及销售。报告期内，公司既有的商业运作模式未发生改变。同时，公司积极探索“公司+农户”商业模式，依托公司养殖基地，在湖北省浠水县、京山县和钟祥市发展农户养殖。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2018 年实现营业收入 33,290.76 万元，同比下降 9.57%；营业利润-1,811.51 万元，同比下降 159.41%；净利润-1,830.89 万元，同比下降 160.64%；经营活动产生的现金净流量-4,762.70 万元，同比下降 473.39%，公司完成制定的经营计划。生猪养殖行业是一个受生猪价格周期性影响相当大的行业，2018 年生猪行业遭遇价格低迷和疫情肆虐的双重压力，上半年，生猪行情断崖式下滑并持续较长时间，跌至近 8 年来新低，全国猪场出现大面积亏损，5 月中旬全国猪价触底反弹，制止 8 月初重回 7 元大关；然而 8 月，非洲猪瘟疫情的陆续爆发给行业带来巨大冲击，随着疫情的蔓延，农村农业部下发跨省禁运通知，导致生猪流通受阻，国内部分地方生猪出现严重的供需不平衡，直至 2018 年年底，各地猪价仍呈现冰火两重天的形势，南北价差创历史新高超 6 元/kg。因此公司营业收入、利润较上年有所下降。12 (二二)行业情况行业情况 根据 2015 年度中国畜牧业统计年鉴，我国生猪长期以散养为主，目前规模化养殖有一定的进展，但生产集中度、规模化程度仍很低，2015 年年出栏 5 万头以上的养殖户增长到了 261 家。我国商品猪价格的周期性波动特征明显，一般 3-5 年为一个波动周期。2000 年以来，全国生猪养殖业大致经历了如下波动周期：2000 年到 2002 年、2002 年到 2006 年、2006 年到 2010 年、2011 年至 2014年各为一个完整周期，大周期中也存在若干个小周期。2015 年及 2016 年为第五个周期的上涨期，行情从 2016 年下半年来整体进入下行期。经历了 2016 年的“高盈利”之后，2017 年猪价总体出现回落。全年猪价走势呈现“前高后低”的特征，最低点出现在 5 月底、6 月初。下半年生猪价格总体呈现震荡上升的趋势，但均值水平低于上半年。此外，国家环保政策趋严，根据水污染防治行动计划、“十三五”生态环境保护规划的通知等政策，国家大力推进畜禽养殖污染防治，划定禁止建设畜禽规模养殖场(小区)区域，要求在 2017 年底前，各地区依法关闭或搬迁禁养区内的畜禽养殖场(小区)和养殖专业户。报告期内，国家关停多家不符合规定的畜禽养殖场(小区)和养殖专业户。2018 年度，虽然生猪价格下降，生猪行情走低，但公司积极推行改革，生产管理水平进一步提升、生产成本、期间费用均得到有效控制，公司抗风险能力逐步提高，为公司的持续经营打下基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 23,903,502.20 3.38%5,767,835.72 1.07%314.43%应收票据与应收账款 11,144,573.37 1.58%156,480.00 0.03%7,022.04%存货 174,420,279.81 24.68%88,559,419.86 16.37%96.95%投资性房地产 16,785,325.29 2.38%18,046,252.41 3.34%-6.99%长期股权投资 39,922,777.92 5.65%38,049,549.54 7.03%4.92%固定资产 300,855,482.03 42.58%223,018,939.10 41.21%34.90%在建工程 12,015,307.87 1.70%46,292,001.90 8.55%-74.04%短期借款 40,000,000.00 5.66%44,000,000.00 8.13%-9.09%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金余额 2,390.35 万元，同比增加 1,813.57 万元，主要系增加银行承兑汇票保证金。2、报告期末应收票据及应收账款余额 1,114.46 万元，同比增加 1,098.81 万元，主要系本年新增肉食品事业部销售屠宰后的白条猪。3、报告期末存货余额 17,442.03 万元，较上年增加 8,586.09 万元，主要系消耗性生物资产增加。4、报告期末固定资产 30,085.55 万元，同比增加 7,783.65 万元，主要系报告期内在建工程转固。5、报告期末在建工程 1,201.53 万元，同比减少 3,427.67 万元，主要系本年在建工程转固。13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 332,907,570.37-368,140,574.52-9.57%营业成本 314,088,230.02 94.35%307,607,113.29 83.56%2.11%毛利率%5.65%-16.44%-管理费用 21,868,955.19 6.57%26,216,341.05 7.12%-16.58%研发费用-销售费用 8,392,787.47 2.52%9,173,995.83 2.49%-8.52%财务费用 8,044,100.63 2.42%2,730,522.63 0.74%194.60%资产减值损失 95,610.83 0.03%58,192.32 0.02%64.30%其他收益 2,858,318.04 0.86%3,779,241.04 1.03%-24.37%投资收益 1,873,228.38 0.56%3,020,540.57 0.82%-37.98%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-2,482,655.33-0.75%1,833,122.13 0.50%-235.43%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-18,115,142.83-5.44%30,493,291.30 8.11%-159.41%营业外收入 748,665.94 0.22%115,718.79 0.03%547.02%营业外支出 721,911.57 0.22%415,579.56 0.11%73.70%净利润-18,308,880.76-5.50%30,193,430.53 8.20%-160.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内财务费用 804.41 万元，同比上涨 194.6%，主要是融资金额增加所致。2、报告期内资产减值损失 9.56 万元，同比上涨 64.3%，主要是本年新增存货跌价损失所致。3、报告期内投资收益 187.32 万元，同比下降 37.98%，主要系本年度武汉安佑饲料科技有限公司经营业绩下降所致。4、报告期内资产处置收益-248.27 万元，同比下降 235.43%，主要是本年度基地对一些低产高耗的种猪进行了淘汰，生猪市场价格又较低迷，两方面导致处置产生亏损。6、报告期内营业外收入 74.87 万元，同比上涨 547.02%，主要是应付工程款法院判决不用支付后转入营业外收入所致。7、报告期内营业外支出 72.19 万元，同比上涨 73.70%，主要是处置非流动资产较上年增加所致。8、营业利润、净利润同比减少主要是 2018 年生猪价格低迷所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 331,640,416.21 367,041,521.26-9.64%其他业务收入 1,267,154.16 1,099,053.26 15.30%14 主营业务成本 312,656,791.12 306,272,309.28 2.08%其他业务成本 1,431,438.90 1,334,804.01 7.24%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%商品猪销售 225,604,680.96 67.77%217,889,771.57 59.36%种猪销售 35,197,436.00 10.57%34,981,262.17 9.53%其他销售 36,237,961.85 10.89%87,912,150.00 23.95%肥猪贸易 24,740,103.57 7.43%26,258,337.52 7.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%香港 136,137,957.48 40.89%136,837,601.81 37.28%华中地区 135,804,552.33 40.79%171,443,309.75 46.71%华南地区 59,697,906.40 17.93%58,760,609.70 16.01%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入同比下降主要是本年度生猪价格低迷所致，主营业务成本同比上涨主要是本年度下半年生猪大量压栏，均重增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广南行有限公司 136,137,957.48 41.05%是 2 胡伟 8,922,140.40 2.69%否 3 陈波 10,699,936.00 3.23%否 4 郭小志 5,599,788 1.69%否 5 湖北佳农食品有限公司 14,007,805.60 4.22%否 合计合计 175,367,627.48 52.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 襄阳安佑生物科技有限公司 44,621,122.17 8.28%否 2 深圳市昌盛粮食有限公司 26,428,538.10 4.91%否 3 东莞市远方生物科技有限公司 15,623,827.00 2.90%否 4 吉林省盛元米业有限公司 13,847,939.3 2.57%否 5 锦州金裕瑞粮食贸易有限责任公司 13,152,158.5 2.44%否 合计合计 113,673,585.07 21.10%-15 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-47,626,956.94 12,755,275.62-473.39%投资活动产生的现金流量净额-82,536,259.02-57,167,627.34 44.38%筹资活动产生的现金流量净额 138,798,882.44 41,834,799.41 231.78%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年度经营活动产生现金流量净额-4,762.70 万元，同比减少 6,038.22 万元，主要系本年度生猪价格下跌，营业收入下降、盈利减少所致。2、2018 年度投资活动产生现金流量净额-8,254.63 万元，同比减少 2,536.86 万元，主要系公司本年度改扩建项目续建，工程投入加大所致。3、2018 年度筹资活动产生现金流量净额 13,879.89 万元，同比增加 9,696.41 万元，主要系本年度公司盈利减少，工程项目续建中，融资需求大所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有 7 个子公司、1 个合营公司，具体情况如下：1、博罗县泰美畜牧有限公司，为公司全资子公司，1996 年 11 月 15 日成立，注册资本 500 万元，产品为商品猪和种猪。2018 年，博罗县泰美畜牧有限公司营业收入 44,119,704.64 元，净利润-3,652,532.67 元。2、浠水长流牧业有限公司，为公司全资子公司，2007 年 11 月 16 日成立，注册资本 1,900 万元，产品为商品猪和种猪。2018 年，浠水长流牧业有限公司营业收入 75,227,404.85 元，净利润-5,230,710.21 元。3、英德市金旭畜牧有限公司，为公司全资子公司，2011 年 8 月 18 日成立，注册资本 4,000 万元，产品为商品猪。2018 年，英德市金旭畜牧有限公司营业收入 107,297,703.58 元，净利润10,066,021.97 元。4、湖北金旭爵士种畜有限公司，为公司控股子公司，2010 年 6 月 4 日成立，注册资本 4,000 万元，产品为商品猪和种猪。2018 年，湖北金旭爵士种畜有限公司营业收入 49,464,188.2 元，净利润-8,228,335.20 元。5、湖北龙王畜牧有限公司，为公司控股子公司，1994 年 6 月 17 日成立，注册资本为 1,000 万元，产品为商品猪和种猪。2018 年，湖北龙王畜牧有限公司营业收入 39,945,976.4 元，净利润-390,723.62 元。6、惠州荔枝城畜牧有限公司，为公司全资子公司，1993 年 6 月 14 日成立，注册资本 300 万元，产品为商品猪。2018 年，惠州荔枝城畜牧有限公司营业收入 0 元，净利润-1493.31 元。7、武汉安佑饲料科技有限公司，为公司合营企业，公司持有其 50%的股份。该公司 2004 年 4 月，注册资本 502 万元，产品为畜禽、水产品饲料、饲料添加剂等。2018 年，武汉安佑饲料科技有限公司营业收入 166,445,091.15 元，净利润 3,788,695.44 元。8、湖北金旭生物科技有限公司，为公司全资子公司，2018 年 12 月 12 日成立，注册资本 1000 万元，2018 年度未经营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。16 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号）。2、会计估计变更 本年度不存在。3、会计差错变更 本公司于 2010 年 2 月与襄樊市（现襄阳市）襄阳区峪山镇人民政府签订土地租赁合同，租赁位于襄阳区金寨村和峪山村面积 987 亩的集体所有土地，用于建设养猪场，即建设现本公司子公司湖北金旭爵士种畜有限公司。租赁期限 30 年，自 2010 年 2 月 3 日至 2040 年 2 月 3日止。年租金 43 万元，同时租赁合同规定，与租赁土地相关的土地税、费及相关法定费用由合同签订方襄阳区峪山镇人民政府承担。故本公司未在土地租赁开始计提耕地占用税。根据根据财政部、国家税务总局第 49 号中华人民共和国耕地占用税暂行条例实施细则耕地占用税的纳税人为实际用地人，纳税义务发生时间为纳税人实际占用耕地的当天。本公司 2018 年 6 月向襄州区地方税务局缴纳耕地占用税 19,460,097.30 元，同时收到襄阳市襄州区财政局给予的补贴款 19,460,000.00 元。本公司未在 2010 年纳税义务发生时计提应交税费，同时也未确认应收襄阳区峪山镇人民政府的款项。本公司对上述事项做会计差错更正，采用追溯重述法，将应于 2010 年 2 月计缴的耕地占用税计入应交税费，相应增加长期待摊费用。对于襄阳市襄州区财政局给予的补贴款，按照企业会计准则第 16 号政府补助，作为与资产相关的政府补助。本公司采用净额法将递延收益余额冲减长期待摊费用。差错更正的内容差错更正的内容 处理程序处理程序 受影响的比较期间报受影响的比较期间报表项目表项目 累积影响数累积影响数 计提应交耕地占用税 追溯重述法 其他应收款 19,460,097.30 应交税费 19,460,097.30 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 17 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极履行社会责任，下属泰美公司捐赠给楼下村委 3 万元经费用于当地兴建“讲习所”，捐赠 5 万元用于支持当地移民村道路入口改造；下属英德公司积极响应 2018 年“广东扶贫济困日”活动、建立扶贫合作关系，向当地市政府、镇政府和村委会三级共捐款 39 万元。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务为生猪（含种猪）繁养及销售，是公司收入的主要来源。公司 2017 年、2018 年主营业务收入分别为 367,041,521.26 元、331,640,416.21 元，占营业收入的比重为 99.70%、99.62%。主营业务收入均占营业收入 99%以上，公司主营业务突出，收入结构未发生重大变化。公司业务发展目标与现有主营业务一致，且公司制定的未来业务发展目标将会促进公司对现有主营业务加大投入，增强公司的持续经营能力。公司是一家湖北省内历史悠久的生猪养殖企业，具备良好的生产技术及管理水平，能够生产出高品质的种猪和商品猪。长期以来，充分利用出口及产品品质优势，占据香港高端活猪市场的份额，公司的年供港活猪数量目前在湖北省内处于前列。我国政府出台了诸多行业鼓励政策，支持生猪养殖业的发展。生猪养殖业经历了由散养到集约、由集约到规模、由传统到科学、由地方品种到引进良种杂交、由本交繁殖到人工授精、由粗放生产到安全生产的转变，目前正朝着规模化的方向发展，整个行业环境有利于公司未来不断提高规模化生产程度。公司采购的主要原材料是玉米、豆粕、预混料及兽药等，原材料市场供应充足，建立了较完善的采购管理体系，不存在对单一供应商的依赖风险。报告期内，公司存在向关联公司采购或接受劳务的情况，但关联交易的交易总额较小，且均履行了必要的确认程序，交易价格公允。公司存在向关联公司销售商品或提供服务的情况，其中与广南行有限公司的销售金额较大，主要原因是活猪供港代理制度所导致，商品猪需要通过具有香港代理资格的三家公司才能进入香港市场。报告期内，公司与广南行有限公司的关联交易金额占主营业务收入的比例为 41.05%。公司其他关联交易为提供运输服务，