430541_2018_翼兴节能_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

1 2018 年度报告 翼兴节能 NEEQ:430541 大连翼兴节能科技股份有限公司 Dalian Yixing Energy Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月，大连翼兴节能科技股份有限公司与东方雨虹合作，成立东方雨虹建筑修缮（大连）服务中心。是以新一代信息技术为手段，搭建互联网资源整合平台，打通终端用户、物业管理公司、维修供应商、房地产商、材料供应商等全链条，配套人才培训、财务结算、技术研究等，实现资源共建、共享、共赢的综合性行业平台。同时，公司与大连市建筑科学研究设计院股份有限公司签署战略合作协议书，双方合作宗旨：促进科技术产业化的发展，充分利用广泛的市场资源优势和发挥科研平台能力，实现技术研发与市场营运的直接联盟。报告期内，控股子公司翼兴信息经大连市科学技术局、大连市财政局、大连市国家税务局、大连市地方税务局批准，翼兴信息为国家需要重点扶持的高新技术企业，自 2018 年 11 月 16日起，有效期三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 翼兴节能、公司、母公司、本公司、股份公司 指 大连翼兴节能科技股份有限公司 子公司、翼兴工程 指 大连翼兴建筑保温工程有限公司 分公司、金州分公司 指 大连翼兴节能科技股份有限公司金州分公司 有限公司、翼兴有限 指 大连翼兴节能科技有限公司 翼兴工贸 指 大连翼兴工贸有限公司 翼兴信息 指 大连翼兴信息技术有限公司 本报告 指 大连翼兴节能科技股份有限公司 2018 年年度报告 股东大会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司董事会 监事会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监 公司章程 指 大连翼兴节能科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国家经贸委 指 中华人民共和国国家经济贸易委员会 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期初 指 2018 年 1 月 1 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 聚合物砂浆类 指 聚合物砂浆是建筑砂浆和有机聚合物预拌而成的复合型砂浆,从而使砂浆性能得到很大改善。如：外墙保温胶粘剂、抹面砂浆、瓷砖粘结剂、瓷砖勾缝剂、弹性腻子、抗裂腻子等产品，统归为聚合物砂浆类。岩棉板 指 岩棉板是以玄武岩为主要原料,经高温熔化、纤维化处理、产品后加工等一系列工艺过程而制得的一种无机纤维板。加强型岩棉板是指在岩棉板的正反面覆盖耐碱网格布，并且用防火缝纫线缝制成的网状结构来加强的一种岩棉板。聚氨酯硬泡复合板 指 以聚氨酯为保温材料，具有单面或双面面层的预制保温板材。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓军、主管会计工作负责人张蕾及会计机构负责人（会计主管人员）张蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东不当控制的风险 截至报告期末，公司股东邓军持有本公司 63.89%的股份，为本公司的控股股东和实际控制人。公司的股份分布较为集中，控股股东和实际控制人，对公司的经营管理活动有着重大的影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。资金不足的风险 公司 2017 年、2018 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-1,534,876.55 元和 170,518.38 元。随着公司建筑保温工程施工项目的增加，公司对资金的需求量较大。如果公司不能尽快提高获取现金的能力，从相关渠道融得资金，预计未来仍会存有风险。应收账款余额较大的风险 截至 2017 年、2018 年度公司应收票据及应收账款净额分别为48,997,273.34 元和 43,878,600.60 元，分别占公司占总资产的 79.87%和65.77%，较去年同期下降 10.45%。由于公司所处行业特点，应收账款客户大多是公司提供保温工程服务的地产类客户，这些项目的收款周期要长于保温产品销售的收款周期。由于房地产行业景气程度的不确定性，有可能导致地产类客户的违约风险。如果公司主要客户的财务经营状况 6 发生恶化或公司收款措施不力，应收账款不能收回，将对公司资产质量以及财务状况产生较大不利影响，公司将会面临一定的呆、坏账风险。存货余额较大的风险 截至 2017 年、2018 年度公司存货余额分别为 3,063,863.89 元和5,292,799.08 元，分别占公司占总资产的 4.99%和 7.94%。2017 年、2018年均存在跨年度建筑保温施工工程，但 2018 年的跨年工程基本处于项目中后期，即部份存货没有安装，已安装完毕的则按完工百分比确认收入和成本。因此，报告期末有存货余额较大的风险。存货是公司的重要资产，是实现公司可持续发展的重要组成部分；占用公司的营运资金，对于公司的生产经营存在阶段性影响。税收政策变化引致的风 根据财税【2008】156 号关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知，以往公司的主要产品钢丝网架聚苯乙烯夹芯板和聚氨酯硬泡复合板，享受增值税即征即退 50%的税收优惠政策。报告期内，由于产品的更新换代，钢丝网架聚苯乙烯夹芯板已经停止生产，在增值税退税优惠范围内的产品只有聚氨酯硬泡复合板。未来，如果公司产品结构发生变化，会对公司利润水平产生影响。客户集中度较高的风险 2017 年、2018 年度公司前五大客户的销售额占当期营业收入的比例分别为 76.04%和 82.35%。虽然公司在报告期内对单个客户的销售额占当期营业收入的比例均未超过 50%，不存在对单一客户的严重依赖，但如果公司不能与业务量较大的客户保持良好的业务关系或者不能开拓新的客户，公司的业务发展将受到影响。宏观经济政策调控的风险 公司的主要客户多为房地产企业和建筑企业，房地产市场受国家宏观调控政策的影响，会波及外墙保温行业，从而对公司的经营状况产生影响的可能性依然存在。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连翼兴节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Yixing Energy Technology Co.,Ltd.证券简称 翼兴节能 证券代码 430541 法定代表人 邓军 办公地址 辽宁省大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张蕾 职务 董事、财务总监、董秘 电话 0411-83773799 传真 0411-83774040 电子邮箱 ZL 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 116085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 29 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 聚氨酯硬泡复合板、聚氨酯组合料、界面增强型岩棉板、聚合物砂浆类、建筑节能保温工程施工服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）33,400,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 邓军 实际控制人及其一致行动人 邓军 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200756076101Q 否 注册地址 辽宁省大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 否 注册资本（元）33,400,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 雷亚杰、王燕 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 26,512,632.89 50,380,992.80-47.38%毛利率%15.28%12.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,872,523.77-4,430,951.09 9.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,154,569.71-4,481,307.09 15.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.41%-11.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.19%-11.64%-基本每股收益-0.15-0.13 15.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 66,713,993.02 61,343,226.84 8.76%负债总计 35,402,040.05 25,086,401.43 41.12%归属于挂牌公司股东的净资产 31,311,091.56 36,183,615.33-13.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.94 1.08-12.96%资产负债率%（母公司）27.30%27.51%-资产负债率%（合并）53.07%40.90%-流动比率 1.79%2.24%-利息保障倍数-3.13-4.31-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 170,518.38-1,534,876.55 111.11%应收账款周转率 0.60 1.20-存货周转率 5.38 7.12-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.76%3.94%-营业收入增长率%-47.38%166.50%-净利润增长率%-10.68%-34.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,400,000 33,400,000.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 10,260.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）457,524.33 债务重组损益-216,513.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,336.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 312,608.28 所得税影响数 47,399.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 265,209.15 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,821,808.55 应收账款 46,175,464.79 应收票据及应收账款 48,997,273.34 应付账款 6,177,042.11 应付票据及应付账款 6,177,042.11 应付利息 27,548.12 其他应付款 855,159.63 882,707.75 研发费用 2,025,385.77 管理费用 6,215,299.18 4,189,913.41 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家长期致力于新型建筑节能保温材料研发、生产、销售及建筑节能保温工程施工一体化的高新技术企业。公司所属行业为建筑节能保温行业。报告期内，经营业务主要分为传统业务和新兴业务两大块。1 1、传统业务、传统业务，是致力于新型建筑节能保温材料研发、生产、销售及建筑节能保温施工及技术服务。商业模式是根据市场情况和客户需求，主要通过“产品+工程”的方式，由母公司、子公司、分公司分工协作（目前公司非核心产品实行委外加工），以直销的方式，凭借自主研发的核心技术，向客户提供差异化的建筑保温材料系统产品和施工服务，获取收入；主营收入主要来源于建筑节能保温材料销售、建筑节能保温施工两部分；主要产品有聚氨酯硬泡复合板、聚氨酯组合料、界面增强型岩棉板、聚合物砂浆类；主要客户多为房地产企业和建筑企业，前五大客户系上市公司或资金实力雄厚的大型集团公司，信誉良好。2 2、新兴业务、新兴业务，是针对楼宇系统工程，建立物联网信息化服务的平台。商业模式是以消防为入口，建立消防远程监控系统，进行实时监控、设备管理及大数据服务；在给客户提供信息技术服务的同时，进而切入到消防设备的维修维保服务；主营收入主要以取得服务费和软件销售为主。报告期内，新兴业务的商业模式尚处于探讨中，对于公司的主营业务收入尚不造成较大影响。报告期内，商业模式较上年无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，充分把握市场机会，进一步深入优化操作流程，提升 服务细节管控，加强市场业务开发，同时高度关注行业市场变化，完善企业针对市场危机处理的长效机制。经营情况如下：保温材料销售收入同比下降 33.66%，建筑保温工程营业收入同比下降 67.28%，信息服务收入同比增加 60.98%，合并营业收入下降 47.38%；保温材料销售的净利润同比增加 11.40%，建筑保温工程的净利润同比增加 44.92%，信息服务净利润同比增加 26.35%，合并净利润减少 10.68%。具体经营方面做如下工作：（1）纵向深化业务空间，提升企业竞争力）纵向深化业务空间，提升企业竞争力 报告期内，公司一方面继续慎重选择优质的工程项目，另一方面凭借多年的行业资源，深化业务空间，全面提升企业综合竞争力。2018 年 5 月，大连翼兴节能科技股份有限公司与东方雨虹合作，成立东方雨虹建筑修缮（大连）服务中心。（详见大事记）在增量市场增加趋缓、行业竞争激烈的大背景下，公司在保持原有业务稳定的基础上，着力发展在存量市场的深耕与发展。（2）积极开拓市场，子公司业务呈现新突破）积极开拓市场，子公司业务呈现新突破 翼兴信息做为公司业务转型的重点，经过两年的市场开拓和不断优化的商业模式，市场认可程度逐渐提高，发展势头良好。报告期内，获得大连市高新技术企业证书和大连市科技局创新券补贴款 20万元；在服务模式上以突出解决方案的专业性为主，深化服务用户，逐渐与本地多所高校和医院达成合作意项（报告期末已进行实质性的研发工作）；并且根据客户的需求，逐渐实现软件产品的开发与销售。新的一年，公司将突出企业品牌和行业影响力，在存量和增量市场上实理突破；积极调整产业结构，继续以轻资产重服务的商业模式，为企业减负，完成转型升级。(二二)行业情况行业情况 近年来，国内的建筑节能市场将对外开放，许多国外的保温企业将进入中国市场参与竞争，抢占市场份额。这种状况一方面会将国外的先进技术带入中国，另一方面也会更加加剧市场竞争。面临这种机遇和挑战，国内的科研机构、生产企业、施工企业必须吸收国外先进技术，结合中国实际，不断创新、研制和建立科技含量更高、性价比更好的外墙保温体系以应对市场竞争。外墙外保温技术将会更加多种多样，丰富多彩，采用不同保温材料、不同构造、不同施工工艺(手工、半工业化、工业化等生产方式)14 的做法并存，既互相学习，又互相竞争。外墙外保温的检测技术和评估体系将更加完善，保温隔热材料性能将会更加优越，保温隔热要求也会越来越高。由于中国新建建筑规模宏大，再加上庞大的既有建筑中节能面积所占比例很少，因此我国的外墙外保温市场很可能会成为世界上最广阔的、最有活力的外保温市场。随着外墙保温市场的发展，保温行业慢慢会走向规范化，技术、产品、品牌、渠道、竞争环境都会得到改善，企业要在外墙保温行业发展顺畅，就应该从现在开始，为未来赢得竞争打下良好的基础。随着国家对建筑节能问题的重视，建筑外墙节能保温行业越来越受到关注。各地对房地产、建筑行业进行了重点部署，出台多条相关政策，甚至对不达标的建筑不予通过审核。这给整个建筑外墙保温产业带来了前所未有的机遇。建筑外墙保温节能在我国只有十年多的发展历程，此前，由于相关部门未将节能 30%的标准落实到位，房产商对建筑节能意识淡化，市场一直不愠不火，真正从事外墙保温节能的企业也不多。而现在，国家政策的支持，市场的需求，促使更多企业和投资者开始关注建筑外墙保温这个行业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,862,689.18 14.79%1,577,021.13 2.57%525.40%应收票据与应收账款 43,878,600.60 65.79%48,997,273.34 75.27%-10.45%存货 5,292,799.08 7.94%3,063,863.89 4.99%72.75%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 814,613.23 1.22%1,026,263.63 1.67%-20.62%在建工程 短期借款 20,622,442.38 30.92%16,210,519.36 26.43%27.22%长期借款 预付款项 755,149.81 1.13%611,903.08 0.1%23.41%其他应收款 3,583,199.55 5.37%1,933,011.45 3.15%85.37%其他流动资产 32,399.44 0.04%100,365.66 0.16%-67.72%无形资产 1,003,236.23 1.50%1,391,585.75 2.27%-27.91%长期待摊费用 56,538.18 0.08%99,370.38 0.16%-43.10%递延所得税资产 1,434,767.72 2.15%1,499,768.53 2.44%-4.33%其他非流动资产 1,042,800 1.70%-100.00%资产总计 66,713,993.02 61,343,226.84 8.76%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动的主要原因货币资金变动的主要原因：本期期末货币资金占总资产比重 14.79%，上年期末货币资金占总资产比重 2.57%，同比增加 525.40%，主要原因是期末结余较上年同期有所减少（详见现金流量分析）。2、其他应收款变动的主要原因：其他应收款变动的主要原因：本期期末其他应收款占总资产比重 5.37%，上年期末其他应收款占总资产比重 3.15%，同比增加 85.37%，主要原因是报告期内增加工程施工目履约保证金所致。3、存货变动的主要原因：存货变动的主要原因：本期期末存货占总资产 7.94%，上年期末存货占总资产 4.99%，同比增加72.75%，主要原因是 2017 年、2018 年均存在跨年度建筑保温施工工程，但 2018 年的跨年工程基本处于项目中后期，即部份存货没有安装，已安装完毕的则按完工百分比确认收入和成本。因此，报告期末存货余额较大。4、其他流动资产变动的的主要原因：其他流动资产变动的的主要原因：本期期末其他流动资产占总资产 0.04%，上年期末其他流动资产占总资产 0.16%，同比减少 67.72%，主要原因是报告期末增值税进项留抵税额减少所致。5、长期待摊费用变动的的主要原因长期待摊费用变动的的主要原因：本期期末存货占总资产 0.08%，上年期末存货占总资产 0.16%，同比减少 43.10%，主要原因是翼兴信息公司成立时的开办费，在报告期时进行摊销。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 26,512,632.89-50,380,992.80-47.38%营业成本 22,461,957.58 84.72%44,163,393.33 87.66%-49.14%毛利率%15.28%-12.34%-管理费用 4,303,706.76 16.23%4,189,913.41 8.32%2.72%研发费用 2,042,357.81 7.7%2,025,385.77 4.02%0.84%销售费用 975,804.25 3.68%996,339.83 1.98%-2.06%财务费用 1,816,247.48 6.85%907,191.93 1.80%100.21%资产减值损失-15,197.80-0.06%2,649,421.43 5.26%-100.57%其他收益 33,724.33 0.13%31,625.13 0.06%6.64%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 10,260.20 0.03%3,828.34 0.00%168.01%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-5,148,495.38-19.42%-4,842,521.94-9.61%-6.32%营业外收入 516,300.25 1.95%67,488.03 0.13%665.02%营业外支出 247,676.50 0.93%42,396.60 0.08%484.19%净利润-4,944,872.44 18.65%-4,467,827.03-8.87%-10.68%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入和营业成本变动的主要原因：营业收入和营业成本变动的主要原因：本期期末和上年同期，营业收入减少 47.38%和营业成本减少49.14%，主要原因是报告期内业务量减少所致：一是传统业务受公司转型因素的影响，母公司大量减产；二是新型业务，控投子公司在研发和商业模式上有所突破，市场认可程度逐渐提高，并与本地几所高校陆续展开合作，但短时期内对业绩的贡献不大。三是报告期内有部分项目未达到施工条件，未按计划开工（如恒大雅苑、大华等项目），因此使报告期收入和净利润同比出现较大的下降。2、财务费财务费用变动变动的主要原因：本期期末和上年同期，财务费用增加 100.21%，主要原因是报告期内，一是取得营业收入以商业承兑汇票居多，变现成本增加（占财务费用比例为65.09%）；二是在上海浦东发展银行股份有限公司大连分行取得银行贷款为信用证，其贷款利息于放款日一次性收取（占财务费用比例为 35.23%）。3、资产减值损资产减值损失变动变动的主要原因：本期期末和上年同期，资产减值损失减少 100.57%，主要原因是报告期内加大应收账款回收力度，转回坏账准备所致。4、资产处资产处置收益变动变动的主要原因：本期期未和上年同期，资产处置收益增加 168.01%，主要原因是报告期内，母公司处置少量闲置存货所致。5、营业营业外收入变动变动的主要原因：本期期末和上年同期，营业外收入增加 665.02%，主要原因是报告期内，母公司及控股子公司取得大连市高新技术企业认定专项奖励及大连市科技局创新券补贴等政府补助 42.38 万元（占营业外收入比例为 82.08%）和确认无需支付的应付账款 9.25 万元（占营业外收入比例为 17.92%）。此两项收入较上期增加较大。6、营业营业外支出变动变动的主要原因：本期期末和上年同期，营业外支出增加 484.19%，主要原因是报告期内确认的债务重组损失约 21.65 万元（占营业外支出比例为 87.42%元），上期无。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 17 主营业务收入 26,502,376.49 47,878,326.92-446.51%其他业务收入 10,256.40 2,502,665.88-99.59%主营业务成本 22,350,614.21 43,098,719.83-48.14%其他业务成本 111,343.37 1,064,673.50-89.54%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%信息服务收入 1,522,250.58 9.96%945,590.38 1.88%保温材料销售收入 9,706,129.33 63.50%14,630,734.02 29.04%建筑保温工程收入 15,284,252.98 57.65%46,707,984.83 92.71%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，保温材料销售、保温工程施工及控股子公司信息技术服务，业务量较上年有所变化。具体情况如下：1、信息服务收入增加、信息服务收入增加，本期期末和上年同期，业务模式上有所有突破（在原有信息技术服务的基础上，增加软件销售），与本地高校达成合作，因此本期收入有所增长。2、保温材料销售收入减少、保温材料销售收入减少，经过一系统经营策略的调整，报告期内大量减少减少销售保温材料。3、建筑保温工程收入减少、建筑保温工程收入减少，考虑到回款等因素，报告期内减少回款信誉稍差的合作客户，慎重选择施工项目；另外，报告期内部分项目未达到施工条件，未按计划开工（如恒大雅苑、大华等项目），因此收入相对减少。（详见经营情况回顾（一）经营计划）(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 汉斯（大连）公寓开发有限公司 8,654,162.29 32.09%否 2 大连东方盛都置业有限公司 4,172,616.94 15.47%否 3 青岛绿城胶州湾房地产开发有限公司 3,996,000.00 14.82%否 4 大连天盛房地产开发有限公司 3,015,510.00 11.18%否 5 上海名华工程建筑有限公司大连分公司 2,371,000.00 8.79%否 合计合计 22,209,289.23 82.35%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏久诺建材科技股份有限公司 2,761,150.42 27.00%否 2 大连三丰建材有限公司 1,426,844.90 13.95%否 3 青岛科瑞新型环保材料集团有限公司 750,941.50 7.34%否 4 大连润裕新型建材有限公司 687,378.70 6.72%否 5 威海博盛新材料有限公司 662,459.48 6.48%否 合计合计 6,288,775.00 61.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 170,518.38-1,534,876.55 111.11%投资活动产生的现金流量净额-24,824.06-95,874.62 74.11%筹资活动产生的现金流量净额 5,176,973.73 327,712.23 1479.73%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额：本期与上期相比，经营活动现金流入减少 8.08%；经营活动现金流出减少 10.95%；经营活动产生的现金流量净额增加 111.11%。主要原因有两方面，一是本期继续“重点工作放在清理历史欠款和当期收现”，加大应收账款回收力度；二是在保质保量的前提下，合理控制付现成本费用的支出。2、投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额：本期与上期相比，投资活动现金流入增加 105.42%；投资活动现金流出减少 32.81%；投资活动产生的现金流量净额增加 74.11%。主要原因，一是母公司处置闲置资产减少；二是购建资产减少。3 3、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额：本期与上期相比，筹资活动现金流入增加 24.45%；筹资活动现金流出减少 5.58%；筹资活动产生的现金流量净额增加 1479.73%。主要原因，一是本期增加商业承兑汇票贴现 400 万；二是本期偿还银行借款较上期减少 100 万。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1 1、全资子公司-大连翼兴建筑保温工程有限公司，注册资本：1000 万元，经营范围：建筑保温施工及装饰装修，公司持有其 100%的股份。（报告期内，收入 15,284,252.98 占比总收入 57.65%，净利润-1,091,031.40 占比合并净利润 22.39%）2、控股子公司大连翼兴信息技术有限公司，注册资本：500 万元，经营范围：信信息系统集成服务，19 数据处理和存储服务，信息技术咨询服务，计算机网络技术开发，计算机软件开发、技术咨询、技术服务、技术转让；国内一般贸易。物联网技术的开发、技术咨询、技术服务；工业自动化控制系统技术开发、技术服务；安全系统监控服务、消防报警系统监控服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司出资比例 90%，认缴出资额为人民币 450 万，本期已完成实缴。（报告期内，收入 1,522,250.58 占比总收入 9.96%，净利润-1,174,176.92 占比合并净利润24.10%）报告期内，公司无新取得或处置子公司情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，本公司无委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一一.1.1 重要会计政策变更重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；本期：“应收票据”减少 14,216,985.22 元，“应收账款”减少29,661,615.38元，“应 收 票 据 及 应 收 账 款”增 加43,878,600.60 元；上期：“应收票据”减少 2,821,808.55 元，“应收账款”减少46,175,464.79元，“应 收 票 据 及 应 收 账 款”增 加48,997,273.34 元。（2）资产负债表中“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；本期：“应付票据”减少 4,000,000.00 元，“应付账款”减少1,865,883.94 元，“应付票据及应付账款”增加 5,865,883.94元；上期：“应付账款”减少 6,177,042.11 元，“应付票据及应付账款”增加 6,177,042.11 元。（3）资产负债表中“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；本期：“应付利息”减少 26,828.02 元，并入“其他应付款”；上期：“应付利息”减少 27,548.12 元，并入“其他应付款”。20 （4）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；本期：“研发费用”增加 2,042,357.81 元，“管理费用”减少2,042,357.81 元；上期：“研发费用”增加 2,025,385.77 元，“管理费用”减少2,025,385.77 元。（5）在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。本期：“利息费用”金额 1,182,212.94 元和“利息收入”5,750.53 元；上期：“利息费用”金额906,772.14元和“利息收入”8,395.09元。一一.1.2 重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司遵法守德，服务社会，支持国家建设，依法履行纳税义务贡献税收，促进当地经济发展；积极为大学生提供实习就业机会；公司严格遵照政府的相关法律法规，保障员工的合法权益，尊重员工的合理诉求；环保方面，公司认真贯彻执行国家环保政策，积极配合环保部门落实空气重污染应急措施，停止在建工程施工降低环境污染。公司未来将持续履行社会责任，对股东负责、对社会负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对稳定，核心技术人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。公司将通过如下几个方面的措施，对目前出现的亏损情况进行应对：1 1、传统业务