430529_2018_恒成工具_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

公告编号：公告编号：2019-015 1 证券代码：430529 证券简称：恒成工具 主办券商：西部证券 2018 年度报告 恒成工具 NEEQ:430529 成都恒成工具股份有限公司 Chengdu Hengcheng Tools Co.,ltd 公告编号：公告编号：2019-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月公司“蜀锋”系列数控木工刀具获得成都市 2018 地方名优产品称号；2018 年 5 月公司通过中规（北京）认证有限公司关于知识产权管理体系认证的监督审核。公司于 2018年 6月22 日在全国中小企业股份转让系统平台披露 成都恒成工具股份有限公司 2017 年度权益分派实施公告。本公司 2017 年年度权益分派方案为：公司以公司享有分红权的总股本 24,911,400 股为基数（截至2017 年度末公司总股本为 25,350,000股，其中不享有分红权的股份总数为438,600 股，该部分股份为公司根据2016 年第二次临时股东大会决议在二级市场回购的股份，公司目前回购已全部实施完成，上述股份数维持不变）。向享有分红权的全体股东每 10 股派 1.200000 元人民币现金（含税）。并于 2018 年 7 月 2 日分配完毕。2018 年公司“CNC 木工刀具生产线智能化自动化水平提升”项目获得四川省经信委 2018 年中国制造 2025 四川行动资金项目（信息化发展专项）立项。公司“高速开料刀具智能化生产技术改造”项目，获得 2018 年成都市中小企业发展专项资金成长工程项目立项 2018 年公司“数控木工机床专用高速封边套装铣刀”项目获得成都高新区创新型产品专项立项。公告编号：公告编号：2019-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：公告编号：2019-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、恒成工具 指 成都恒成工具股份有限公司 董事会 指 成都恒成工具股份有限公司董事会 监事会 指 成都恒成工具股份有限公司监事 股东大会 指 成都恒成工具股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 C.M.T.UTENSILI S.P.A.指 意大利一家木工刀具专业公司(译音:西恩工具)AMANA TOOL CORP 指 美国一家木工刀具专业公司(译音:阿曼达工具)蜀锋 指 公司自主产品商标 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈康夫、主管会计工作负责人汤锐及会计机构负责人（会计主管人员）汤锐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 2018 年 12 月 28 日,公司实际控制人陈康夫与杨婉霞夫妇,合计持有公司 12,709,648 股股份,占总股本 50.13%。对公司运营具有实质影响力,虽然公司已制订了完善的内部控制制度,公司法人治理结构健全有效,但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制,使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标,故而公司存在实际控制人不当控制的风险。2、汇率风险 公司 2018 年度出口收入占全年营业收入比重为 31.06%；占全年主营业务收入比重为 31.09%，出口产品主要以美元进行结算,汇兑损益对公司业绩产生一定影响。如公司不采用其他金融避险工具,则汇率波动可能给公司经营业绩产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期公司减少了国内市场拓展不足的风险。由于公司不断加大新产品的自主开发，随着订单增多和具有研发壁垒的新产品投产，国内市场逐渐拓展扩大，出现了一批新客户，公司的收入、利润水平和毛利率水平得到有效提升。公告编号：公告编号：2019-015 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都恒成工具股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Hengcheng Tools Co.,ltd.证券简称 恒成工具 证券代码 430529 法定代表人 陈康夫 办公地址 成都高新区科园南二路 6 号附 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谢斌 职务 副总经理、董事、董事会秘书 电话 028-85137903 传真 028-85136004 电子邮箱 公司网址 www.hengcheng- 联系地址及邮政编码 成都高新区科园南二路 6 号附 1 号,610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 1 月 24 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-金属工具制造-切削工具制造 主要产品与服务项目 各类木工刀具、玻璃钻的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）25,350,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 陈康夫 实际控制人及其一致行动人 陈康夫、杨婉霞夫妇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100720333057H 否 公告编号：公告编号：2019-015 7 注册地址 成都高新区科园南二路6号附1号 否 注册资本（元）25,350,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 西安市新城区东新街 319 号人民大厦 7 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杨旭荣 杜立君 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司从 2016 年 5 月 20 日起开始，在二级市场进行回购（做市交易方式）实施回购，共完成股份回购 435,000 股，期间公司实施了 2015 年年度权益分派（每 10 股转增 3 股派息 1 元），实际增加股数 3,600股,账户总股数为 438,600 股，占公司股本总额的 1.7302%，使用回购资金 1,688,939.17 元。报告期内，该回购股份尚存在于成都恒成工具股份有限公司账户，账户号码 0800295588。2019 年 4 月 10 日，公司将回购账户中 438,600 股全部注销，占公司已发行股份总额（注销前）的比例为 1.7302%。回购注销后公司股本总额为 24,911,400 股。公告编号：公告编号：2019-015 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 46,280,260.75 43,610,273.85 6.12%毛利率%41.15%40.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,949,268.59 4,957,501.50 20.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,831,012.05 4,696,432.82 2.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.23%8.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.31%8.47%-基本每股收益 0.24 0.20 20.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 95,640,530.70 88,993,477.25 7.47%负债总计 36,000,024.77 32,312,871.91 11.41%归属于挂牌公司股东的净资产 59,640,505.93 56,680,605.34 5.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.35 2.24 4.91%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）37.64%36.31%-流动比率 3.36 4.09-利息保障倍数 7.03 8.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,295,088.71 5,404,829.31 90.48%应收账款周转率 3.75 3.49-存货周转率 0.69 0.78-公告编号：公告编号：2019-015 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.47%17.74%-营业收入增长率%6.12%21.80%-净利润增长率%20.01%40.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,350,000 25,350,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,890.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,250,098.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,741.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,645.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,315,595.93 所得税影响数 197,339.39 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,118,256.54 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 公告编号：公告编号：2019-015 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 12,409,689.39 应收票据及应收账款 12,409,689.39 应付票据 应付账款 5,006,432.46 应付票据及应付账款 5,006,432.46 管理费用 9,010,573.29 6,744,499.25 研发费用 2,266,074.04 营业外收入 313,631.43 312,414.25 其他收益 1,217.18 公告编号：公告编号：2019-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为金属制品业，公司主要为国际、国内家居行业的客户提供各类家具加工产品和技术服务。现有产品主要包括各类木工刀具、玻璃钻等。木工刀具广泛应用于家具、建筑、装饰、雕塑、模型、包装等领域，同时，它也是机械工业领域不可缺少的加工工具，近年来，随着市场需求的持续增长，我国木工刀具行业市场规模不断扩大。公司依托自主开发的数控自动转位铣床及其铣削技术、HC-3 高温银基焊料及焊后直接淬火技术、高转速木工刀具的动平衡及修正等技术，不断提升产品技术含量；公司通过对产品数据的长期跟踪，建立了品质指标分析数据库，与国际知名刀具企业达成外销业务合作。公司主要通过为国外家居客户贴牌生产，以经销商代销方式为国内家居制造业的客户提供“蜀锋”品牌的各类家具加工产品。同时，通过行业内品牌效应与客户口碑传播，开发、挖掘新客户，实现产品在行业市场的拓展与推广，取得订单，获取收入、利润和现金流。收入来源主要是各类木工刀具产品的销售。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年木工刀具行业呈现出良好的发展态势，公司业务发展持续稳步增长，呈现了良好的发展态势：公司管理层紧紧围绕年度经营目标，加强技术研发与质量管控，完善技术改造项目，积极拓展国际、国内市场渠道，在提高市场占有率的同时，理性选择优质客户，有效进行风险把控，合理进行资源配置。公司的技术创新能力、客户服务质量都得到了提升，盈利能力稳步增强。1、经营业绩情况：2018 年度实现营业收入 46,280,260.75 元，较上年同期增长了 6.12%；主要原因是：国内市场需求逐步增加，公司的新产品技术开发及产品销售等业务有一定提升，国内销售收入有较大幅度增长。2018 年度实现净利润 594.93 万元，较上年同期增长了 20.01%,截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 95,640,530.70 元，净资产 59,640,505.93 元。2、现金流量情况：经营活动净现金流量本期比上期增长 489.03 万元，同比增长 90.48%，主要原因公告编号：公告编号：2019-015 12 是新产品产量及销售增长,同时加强销售回款管理，本期较上期销售回款增加 486.80 万元；投资活动净现金流量本期比上期下降 278.55 万元，同比下降 171.41%，主要原因是本期投入理财 300.00 万元，固定资产采购支出本期较上期减少 21.44 万元；筹资活动净现金流量本期比上期下降 303.41 万元，同比下降115.01%，一是，间接融资发生额本期较上期增长 150.00 万元，二是，偿还利息及分配股利本期较上期增长 102.45 万元，三是，售后回租取得的现金本期较上期下降 311.67 万元，而融资租赁支付的租金发生额本期较上期增加 39.29 万元。3、业务发展情况：报告期内，公司始终围绕各类硬质合金木工刀具、玻璃钻进行业务开展；通过和全球行业知名公司合作，确保了公司产品技术的研发、生产制造始终处在行业的前列；产品种类进一步丰富，满足客户各类需求，加强了公司的竞争实力，“蜀锋”品牌产品在国内覆盖主要家具材料市场，扩大了恒成工具在行业的影响力。4、公司管理情况：公司按照发展规划，建立良好的内部控制环境，完善考核和激励体系，推行管理标准化，稳定核心技术和销售人员，提高经营管理效率和效果，为公司持续健康发展提供了有力保障；2018 年 3 月公司“蜀锋”系列数控木工刀具获得成都市 2018 地方名优产品称号。2018 年 5 月公司通过中规（北京）认证有限公司关于知识产权管理体系认证的监督审核。5、技术研发情况：基于公司前期的技术改造项目，继续完善初步形成的的生产制造体系，改善产能不足对公司业务造成的限制，促进公司业务快速成长；为了应对国内市场的需求，新增了上百个产品的品种规格。2018 年公司“CNC 木工刀具生产线智能化自动化水平提升”项目获得四川省经信委 2018年中国制造、2025 四川行动资金项目（信息化发展专项）立项。公司“高速开料刀具智能化生产技术改造”项目获得 2018 年成都市中小企业发展专项资金成长工程项目立项。2018 年公司“数控木工机床专用高速封边套装铣刀”项目获得成都高新区创新型产品专项立项。6、公司新产品发展情况：公司研发团队注重产品升级和设备运转的稳定性，对原有设备进行技术升级和改造，并研发新设备。2018 年下半年公司自主研发的自动焊接设备实现安装调试，并投入生产，公司自主研发（已申请申报相关专利，并获得受理进入实审阶段）已批量上市的数控雕刻机、数控开料机所用木工刀具产品，具有专利保护壁垒，为公司创造较高价值。公司顺应行业趋势，抓住市场机遇，全员投入，凭借自身产品的不断完善，积极开拓国外、国内市场。公司的产品受到国内国际市场的认可，优异的性能和先进的技术赢得了客户的广泛好评。随着订单增多和具有研发壁垒的新产品投产，公司的收入、利润水平和毛利率水平得到有效提升。(二二)行业情况行业情况 根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于金属工具制造业中的切削工具制造子行业，具体产品为各类木工刀具。2018 年度，该行业发展呈现以下发展趋势大致如下：随着欧美等发达国家劳动力成本的不断提高，其产业结构调整的步伐也在加快，进入二十一世纪以来，全球各大木工机械及刀具企业，纷纷将其生产基地转向我国，利用我国廉价的劳动力和丰富的资源投资建厂，致使我国木材机械工业迅猛发展，家具、地板、包装及其它木器产品的生产和销售量也迅速在全球市场上占据了重要地位。2018 年，中国木工刀具的生产产值和产量已跃升至全球第一，产品在国际市场的竞争力也不断增强。伴随着木材工业的快速发展，也极大的带动了我国木工机械和木工刀具行业的迅猛发展。2018 年度，木工刀具行业受国内经济的快速发展因素影响，呈现出快速发展的良好态势，尤其是现代板式家具及办公家具快速进入市场，对专用木工刀具的大量需求，成就了该行业快速稳步发展，市场需求旺盛，部分产品甚至出现供不应求，市场形势一片光明。与此同时，受西方主要工业大国经济复苏的带动，国际木工刀具的市场采购量也在逐渐恢复，整个 2018 年度的国际采购和销售量已完全恢复到2008 年世界金融危机前的水平。公告编号：公告编号：2019-015 13 本行业产品的市场特征相对比较稳定，除了受大的经济政策和法律环境影响外，基本没有周期性波动因素，市场需求相对平稳，也基本不存在颠覆性技术替代的影响，但却受制于产品质量、寿命、成本和经营水平的制约。2018 年度，国家积极鼓励和支持木工刀具及其下游产业发展（如木材加工业、家具、木器、装饰，及木工机械行业等）的各项有利政策和措施，例如成都高新区推进“三次创业”支持战略性新兴产业企业加快发展的若干政策（成高管发201416 号）、成都高新区管委会稳定外贸进出口增长的若干政策实施细则、智能制造发展规划（2016-2020 年）等，为木工刀具行业的发展营造了良好的政策和法制环境。公司产品主要应用于木器加工、建筑、装饰等行业，一般情况下，没有明显的周期性波动，但就其市场经济而言，与其它工业品一样，主要受制于国民经济的发展状况，当经济发展快时，受建筑、装饰及其家具业的快速发展，也必然会刺激木工刀具的旺盛需求，当经济处于调整期或收缩期时，也会造成木工刀具的需求减弱。目前家具行业受“经济适用房”和“城镇化”发展的影响获得较快的发展，木工刀具产品应用需求也进入增长期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,112,422.42 6.39%5,928,927.58 6.66%3.09%应收票据与应收账款 11,827,885.80 12.37%12,409,689.39 13.94%-4.69%存货 43,486,847.66 45.47%35,149,044.26 39.50%23.72%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 23,852,205.55 24.94%26,620,753.69 29.91%-10.40%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 7,000,000.00 7.32%2,000,000.00 2.25%250.00%长期借款 14,000,000.00 14.64%15,000,000.00 16.86%-6.67%应付票据及应付账款 6,801,476.17 7.11%5,006,432.46 5.63%35.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货本期比上期增加 833.78 万元，同比增长 23.72%，应付票据及应付账款本期比上期增加 179.50万元，同比增长 35.85%，原因是为加大开拓市场和开发新产品，其中，原材料库存同比增加 442.30 万元，在产品同比增加 65.24 万元，产成品库存增加 326.24 万元；2、短期借款本期比上期增加 500.00 万元，同比增长 250%，原因是本期新增中国工商银行成都高新支行流动资金贷款 500.00 万元。公告编号：公告编号：2019-015 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 46,280,260.75-43,610,273.85-6.12%营业成本 27,234,602.50 58.85%25,733,888.45 59.01%5.83%毛利率%41.15%-40.99%-管理费用 7,426,501.98 16.05%6,744,499.25 15.47%10.11%研发费用 2,301,974.31 4.97%2,266,074.04 5.20%1.58%销售费用 1,211,852.68 2.62%830,359.74 1.90%45.94%财务费用 1,359,286.42 2.94%1,677,155.71 3.85%-18.95%资产减值损失 333,523.38 0.72%283,149.72 0.65%17.79%其他收益 16,708.82 0.04%1,217.18 0.003%1,272.75%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-1,890.00-0.004%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 6,007,337.72 12.98%5,521,971.72 12.66%8.79%营业外收入 700,777.11 1.51%312,414.25 0.72%124.31%营业外支出 0 0%5,518.04 0.01%-100.00%净利润 5,949,268.59 12.85%4,957,501.50 11.37%20.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、其他收益本期较上期增长 1.55 万元，同比增加 1272.75%，本期发生额为本期与资产相关的政府补贴中受益期在本期的分摊金额，上期及以前无此类金额；2、营业外收入本期较上期增长 38.84 万元，同比增长 124.31%，原因是本期取得与收益相关的政府补贴较上期增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 46,230,897.48 43,610,273.85 6.01%其他业务收入 49,363.27 0 0%主营业务成本 27,234,602.50 25,733,888.45 5.83%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%公告编号：公告编号：2019-015 15 木工刀具 46,230,897.48 99.89%43,610,273.85 100%其他 49,363.27 0.11%-按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内市场 31,905,476.85 68.94%25,337,022.75 58.10%国外市场 14,374,783.90 31.06%18,273,251.10 41.90%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：国内市场收入增长主要原因是市场开拓幅度增加，国外市场收入减少主要原因是年末有订单未发货。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 AMANA TOOL GORP 6,042,305.86 13.06%否 2 上海卓业进出口有限公司 5,343,932.40 11.55%否 3 江苏刘一刀精密机械有限公司 3,740,822.18 8.08%否 4 C.M.T.UTENSILI S.P.A.2,890,163.89 6.24%否 5 上海恒辉机床工具有限公司 2,703,756.30 5.84%否 合计合计 20,720,980.63 44.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昆山长鹰硬质合金有限公司 4,220,981.29 17.07%否 2 彭州兴盛机械厂 2,807,899.29 11.35%否 3 浙江远大精密机器有限公司 2,347,524.65 9.49%否 4 成都精戈硬质材料有限责任公司 1,501,849.57 6.07%否 5 四川一然新材料科技有限公司 1,451,464.39 5.87%否 合计合计 12,329,719.19 49.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,295,088.71 5,404,829.31 90.48%投资活动产生的现金流量净额-4,410,538.19-1,625,071.25-171.41%筹资活动产生的现金流量净额-5,672,217.23-2,638,148.75-115.01%现金流量分析现金流量分析：公告编号：公告编号：2019-015 16 1、经营活动净现金流量本期比上期增长 489.03 万元，同比增长 90.48%，主要原因是新产品产量及销售增长,同时加强销售回款管理，本期较上期销售回款增加 486.80 万元；2、投资活动净现金流量本期比上期下降 278.55 万元，同比下降 171.41%，主要原因是本期投入理财 300.00 万元，固定资产采购支出本期较上期减少 21.44 万元；3、筹资活动净现金流量本期比上期下降 303.41 万元，同比下降 115.01%，一是，间接融资发生额本期较上期增长 150.00 万元，二是，偿还利息及分配股利本期较上期增长 102.45 万元，三是，售后回租取得的现金本期较上期下降 311.67 万元，而融资租赁支付的租金发生额本期较上期增加 39.29 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司控股子公司、参股公司情况、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 10 月 11 日公司第三届董事会第九次会议审议通过 关于公司使用闲置资金购买理财产品的议案，使用自有资金购买成都银行高新支行“成都银行芙蓉锦程季季得益 1 号”定期开放式自动赎回型第 1840 期人民币理财产品 300 万元，本产品为非保本浮动收益型理财产品。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少-1 应收票据 应收账款-12,409,689.39 应收票据及应收账款 12,409,689.39 2 应收利息 应收股利 其他应收款 3 固定资产 固定资产清理 公告编号：公告编号：2019-015 17 4 在建工程 工程物资 5 应付票据 应付账款-5,006,432.46 应付票据及应付账款 5,006,432.46 6 应付利息 应付股利 其他应付款 7 专项应付款 长期应付款 8 管理费用-2,266,074.04 研发费用 2,266,074.04 9 营业外收入-1,217.18 其他收益 1,217.18 其他会计政策变更 报告期内本公司无需要披露的其他会计政策变更。（2）会计估计变更 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司坚持诚信为本的经营原则，致力为客户提供优质的产品服务，按时纳税、积极吸纳就业人员，保障了公司员工的合法权益，力争在本行业内创立卓越的企业形象，立足于本职，尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标较为健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。报告期内，公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款以及主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等不良情况，因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：公告编号：2019-015 18 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险 2018 年 12 月 28 日,公司实际控制人陈康夫与杨婉霞夫妇,合计持有公司 12,709,648 股股份,占总股本 50.13%。对公司运营具有实质影响力,虽然公司已制订了完善的内部控制制度,公司法人治理结构健全有效,但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制,使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标,故而公司存在实际控制人不当控制的风险。公司对策：加强公司治理与内部控制机制的完善。2、汇率风险 公司 2018 年度出口收入占全年营业收入比重为 31.06%；占全年主营业务收入比重为 31.09%，出口产品主要以美元进行结算，汇兑损益对公司业绩产生一定影响。如公司不采用其他金融避险工具，则汇率波动可能给公司经营业绩产生影响。公司对策：在公司在对外签署合同时，附加保护条款，例如：使用浮动汇率，即在签订合同时约定一个汇率，如果未来汇率发生超过一定范围的波动时，则价格条款按波动的汇率进行调节。注：与上年同期相比，减少了公司国内市场拓展不足的风险，由于公司不断加大新产品的自主开发，随着订单增多和具有研发壁垒的新产品投产，国内市场逐渐拓展阔大，出现了一批新客户，公司的收入、利润水平和毛利率水平得到有效提升。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：公告编号：2019-015 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 五.二.(三)是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 临时临时报告报告编号编号 陈康夫、杨婉霞 信用担保 2,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 5 月 29 日 2018-014 陈康夫 抵押担保 500,000.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 23 日 2019-021 陈康夫、杨婉霞 信用担保 500,000.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 23 日 2019-021 公告编号：公告编号：2019-015 20 陈康夫、杨婉霞 信用担保 4,500,000.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 23 日 2019-021 陈康夫、杨婉霞 信用担保 2,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 8 月 1 日 2018-02