430461_2018_奥视威_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 奥视威 NEEQ:430461 南京奥视威电子科技股份有限公司 SWIT Electronics Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 2 月 27 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了发行股份并募集配套资金购买资产暨重大资产重组的议案等议案，公司以发行股份并募集配套资金的方式收购北京时代奥视科技股份有限公司 100股份，构成重大资产重组。2018 年 6 月 20 日，全国中小企业股份转让系统出具 关于南京视威电子科技股份有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组股份登记的函。2018 年 7 月 9 日本次重大资产重组完成后，公司注册资本增加至64,800,000 元，北京时代奥视科技股份有限公司原自然人股东朱利人、徐道武、陈润海、段伟伟与公司原实际控制人于江苏、肖渭光、张洋成为公司共同实际控制人，北京时代奥视科技股份有限公司整体变更为有限责任公司，并成为公司全资子公司。2、2018 年 8 月 8 日，公司取得工商变更登记后的营业执照，公司名称变更为“南京奥视威电子科技股份有限公司”，法定代表人肖渭光，注册资本 6,480 万元。3、2018 年 9 月，公司全资子公司北京时代奥视科技有限公司通过国家高新技术企业重新认定。4、2018 年，公司（含子公司）新获得专利授权 16 项，其中发明专利 7 项，实用新型 3 项，外观专利 6 项，另外完成 18 项软件著作权登记。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 奥视威、公司、本公司、股份公司 指 南京奥视威电子科技股份有限公司 奥视科技 指 北京时代奥视科技股份有限公司、北京时代奥视科技有限公司 浅橙软件 指 南京浅橙软件有限公司 鑫威公司 指 江苏鑫威投资管理有限公司 SWIT USA 指 SWIT Electronics USA,LLC.SWIT America 指 SWIT Electronics America,Inc.，视威电子科技美洲有限公司 SWIT Europe 指 SWIT Electronics Europe GmbH，视威电子科技欧洲有限公司 联硕盈科 指 联硕盈科（北京）影视文化发展有限公司 睿天昱 指 北京睿天昱科技中心（有限合伙）本次重大资产重组 指 指南京视威电子科技股份有限公司采取发行股份、募集配套资金购买资产暨重大资产重组的方式收购北京时代奥视科技股份有限公司 100%股权 元（万元）指 人民币元（人民币万元）股东大会 指 南京奥视威电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南京奥视威电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 南京奥视威电子科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 南京奥视威电子科技股份有限公司章程 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 广电前端产品 指 与电视信号采集设备相关的产品，如专业摄像机电池及充电器、专业级 DV 摄像机电池及充电器、专业摄像机配套 LED 新闻灯以及摄像机配件等。广电中后端产品 指 与电视信号的传输、制作、存储、播出相关的产品，如高清液晶监视器、高清音视频信号处理器、高清音视频信号无线传输设备、EFP（电子现场制作）设备、节目制作媒体服务器及舞台声光电控制等。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖渭光、主管会计工作负责人韩明淑及会计机构负责人（会计主管人员）陈锦珂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济风险 广电行业受政策影响和互联网新媒体的冲击不断加剧,市场竞争更加激烈。中美贸易冲突可能导致公司产品在美国市场竞争力下降，也会导致人民币汇率异常波动，造成公司盈利能力的不确定性。成本提高风险 公司作为研发型的生产企业，成本提高的风险一方面来自人力资源成本不断提高，高端人才争夺导致研发薪酬快速增加，社会工资标准不断提高导致制造费用上升；另一方面来自原材料价格的波动，人民币贬值导致芯片、液晶屏、电芯等大宗进口原材料存在价格上涨的风险。研发失败风险 广播电视行业属于现代技术前沿，发展快，整合度高，产品更新频繁。如果不能及时跟上技术更新的步伐，就会危及公司的行业地位，处于不利的竞争位置。研发的风险主要来自两方面。6 一方面是技术路线错误导致研发失败,另一方面是研发质量风险，如新产品成本控制、市场接受程度等。税收优惠政策变动风险 公司于 2017 年 12 月获得高新技术企业重新认定,公司目前享受高新技术企业所得税优惠政策和产品出口退税优惠政策,如果相关政策发生变动,可能会造成公司因无法享受相应税收优惠而导致净利润下降。公司融合的管理风险 随着公司完成重大资产重组，公司资产及业务规模大幅增加，在研发、销售、生产、财务方面需要尽快融合，各方面面临着新的管理挑战。如果公司管理制度及组织模式不能及时改进，管理层业务素质及管理能力不能随着公司规模扩张得到有效提升，公司将面临着经营规模扩张导致的管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期已消除风险：公司于 2018 年 6 月 20 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于南京视威电子科技股份有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组股份登记的函（股转系统函20182129 号），截至报告期末，本次重大资产重组已经实施完毕，公司本次重大资产重组存在的不确定性已经消除。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京奥视威电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 SWIT Electronics Co.,Ltd.证券简称 奥视威 证券代码 430461 法定代表人 肖渭光 办公地址 南京经济技术开发区恒通大道 10 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈璐 职务 董事会秘书 电话 025-85805756 传真 025-85805296 电子邮箱 dmswit.cc 公司网址 www.swit.cc 联系地址及邮政编码 南京经济技术开发区恒通大道 10 号 210038 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 16 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业计算机、通信和其他电子设备制造业电子器件制造光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 研发、生产、销售专业广播电视设备 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）64,800,000 优先股总股本（股）-控股股东 公司无控股股东 实际控制人及其一致行动人 朱利人、于江苏、肖渭光、张洋、徐道武、陈润海、段伟伟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320192759459466G 否 8 注册地址 南京经济技术开发区恒通大道 10号 否 注册资本（元）64,800,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 田业阳、盛小川 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 144,952,282.16 97,894,745.09 48.07%毛利率%46.33%45.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,519,824.12 10,553,460.76-57.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,522,475.90 7,276,715.00-51.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.12%16.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.21%11.19%-基本每股收益 0.09 0.33-72.73%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 170,550,265.87 80,402,435.63 112.12%负债总计 23,216,227.42 20,130,161.35 15.33%归属于挂牌公司股东的净资产 145,940,063.31 60,287,678.15 142.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.25 1.86 20.97%资产负债率%（母公司）12.84%29.05%-资产负债率%（合并）13.61%25.04%-流动比率 6.53 3.52-利息保障倍数 57.02-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,535,889.70 5,098,811.07 28.18%应收账款周转率 6.62 8.45-存货周转率 1.53 1.64-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%112.12%8.79%-营业收入增长率%48.07%6.86%-净利润增长率%-59.09%-6.38%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 64,800,000 32,400,000 100%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-2,813.97 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,095,970.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 79,876.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,173,032.78 所得税影响数 175,684.56 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 997,348.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收账款 10,659,775.37 应收票据及应收账款 10,659,775.37 应付账款 7,144,551.75 应付票据及应付账款 7,144,551.75 应付股利 8,424,000.00 其他应付款 113,066.63 8,537,066.63 管理费用 18,908,878.66 9,261,921.57 研发费用 9,646,957.09 注：本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如上表所示。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于广播电视设备行业的专业设备生产商。公司作为国家高新技术企业，在新型电源、新型显示技术及实现方式、网络技术在视频节目制作和传输流程中的应用、高分辨率图像信号处理等方面进行重点技术研发，拥有自主专利技术和核心研发团队，并保持公司在主营业务领域中同行业的技术优势。产品涵盖广播电视设备、专业视听设备研发、生产、销售、售后服务整个过程。公司的主要客户为电视台、影视制作公司、影视设备租赁公司等，公司产品包括专业摄像机电池及充电器、广播级显示系统、影视照明用 LED 灯光、高清视频信号无线传输器等产品。公司综合运用直销、经销两种销售模式开拓业务。在国际市场的销售主要模式为经销，在世界五大洲 100 多个国家和地区建立了国际化的经销网络，拥有 200 多家经销商。在国内的销售则采取直销加经销相结合的模式，并通过与各大系统集成商的合作来开展业务。公司还与一些国际知名品牌进行 OEM 合作。收入来源主要是产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司以发行股份并募集配套资金的方式完成了对奥视科技 100股份的收购，奥视科技成为公司的全资子公司。到报告期末公司形成了海外欧洲、美洲双翼展翅，国内南京、北京并驾齐驱的集团公司框架体系，研发团队人数达到近 80 人，为未来公司研发能力的提升及新品上市进度提供了技13 术和人力的保障。2018 年公司实现营业收入 14,495.23 万元，同比增长 48.07%；实现净利润 431.53 万元，同比减少59.09%。营业收入增长的主要变动原因是重大资产重组后奥视科技并入营业收入 3,555.93 万元。剔除奥视科技产生的亏损外，原合并范围内公司净利润下降的主要原因：一是由于产品价格竞争激烈导致毛利空间被压缩；二是研发材料费、模具及各类评审检测费增加；三是由于重大资产重组中介服务费增加；四是政府补助较上年同期减少。截至 2018 年 12 月 31 日，公司的总资产为 17,055.03 万元，归属于挂牌公司股东的净资产为14,594.01 万元。(二二)行业情况行业情况 报告期内，从宏观角度看，传统广电设备市场受新媒体的兴起持续萎缩，特别是播出系统的升级改造需求明显下降。同时，国家出台了一系列推进广播电视和网络视听行业改革与发展的政策措施，融媒体平台建设方兴未艾。从技术角度看超高清（UHD）、高动态图像（HDR）等新技术逐步进入商用，给人们带来全新的视听感受，必将影响到普通人的生活，并带来新的商机。电视制作与播出的网络化给本行业带来新的发展机遇，也带来新的竞争。广播电影电视领域正处于技术的风云变幻和市场的动荡起伏之中，公司的经营机遇与危机并存。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 44,143,246.68 25.88%20,525,565.50 25.53%115.06%应收票据与应收账款 30,784,323.45 18.05%10,659,775.37 13.26%188.79%存货 66,972,072.18 39.27%34,722,246.70 43.19%92.88%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 10,232,560.14 6.00%8,251,471.13 10.26%24.01%在建工程 短期借款 长期借款 其他应收款 1,453,103.51 0.85%219,550.15 0.27%561.85%无形资产 3,715,960.45 2.18%553,128.45 0.69%571.81%14 长期待摊费用 221,111.02 0.13%363,296.14 0.45%-39.14%递延所得税资产 850,071.28 0.50%211,383.36 0.26%302.15%其他非流动资产 60,000.00 0.04%150,000.00 0.19%-60.00%应付票据及应付账款 10,016,799.96 5.87%7,144,551.75 8.89%40.20%预收款项 2,177,140.23 1.28%307,778.97 0.38%607.37%应付职工薪酬 7,095,234.62 4.16%3,869,725.91 4.81%83.35%应交税费 2,595,528.64 1.52%271,038.09 0.34%857.63%其他应付款 879,798.97 0.52%8,537,066.63 10.62%-89.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司在报告期末的货币资金为 44,143,246.68 元，比上年度末增加 23,617,681.18 元，变动比例为 115.06%。主要原因为重大资产重组后，报告期末并入奥视科技货币资金 25,926,899.86 元；2、公司在报告期末的应收票据及应收账款为 30,784,323.45 元，比上年度末增加 20,124,548.08 元，变动比例为 188.79%。主要原因为公司在报告期内的营业收入大幅增长 48.07%，应收票据及应收账款也随之增加，其中最主要原因是重大资产重组后，报告期末并入奥视科技应收票据及应收账款14,600,045.09 元（剔除集团合并范围内的往来），原公司合并范围内公司的应收票据及应收账款期末为16,184,278.36 元，基本与期初持平，公司应收账款信用政策、账期、额度、结算方式等未发生重大变化；3、公司在报告期末的存货为 66,972,072.18 元，比上年度末增加 32,249,825.48 元，变动比例为92.88%。主要原因为重大资产重组后，报告期末并入奥视科技存货 28,537,252.99 元，原公司合并范围内公司报告期末存货增加 3,712,572.49 元，是因为营业入增长 11.75%，相应的存货也有所增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 144,952,282.16-97,894,745.09-48.07%营业成本 77,792,311.34 53.67%53,610,542.18 54.76%45.11%毛利率%46.33%-45.24%-管理费用 15,368,078.41 10.60%9,261,921.57 9.46%65.93%研发费用 17,619,876.92 12.16%9,646,957.09 9.85%82.65%销售费用 28,223,593.12 19.47%15,100,361.80 15.43%86.91%15 财务费用-641,673.64-0.44%1,111,969.57 1.14%-资产减值损失 2,743,815.53 1.89%929,670.58 0.95%195.14%其他收益 2,232,096.00 1.54%4,468,568.59 4.56%-50.05%投资收益-19,545.23 0.02%-公允价值变动收益-资产处置收益-4,811.77 0.00%汇兑收益-营业利润 4,492,226.57 3.10%11,671,315.66 11.92%-61.51%营业外收入 82,216.06 0.06%127,797.23 0.13%-35.67%营业外支出 5,153.38 0.00%8,530.75 0.01%-39.59%净利润 4,315,330.10 2.98%10,547,854.05 10.77%-59.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入分析 公司 2018 年度的营业收入为 144,952,282.16 元,比上年度增加 47,057,537.07 元，变动比例为 48.07%，主要原因是重大资产重组后，并入奥视科技营业收入 35,559,255.34 元。除此之外，原合并范围内公司 2018 年度营业收入为 109,393,026.82 元，比上年增加 11,498,281.73 元，变动比例为 11.75%。2.毛利率分析 2018 毛利率为 46.33%，较上年的 45.24%上升 1.09 个百分点，主要原因是报告期内奥视科技毛利水平较高，但由于其营业收入仅占总营业收入的 24.53%，最终导致公司整体毛利水平略有提升。剔除奥视科技毛利率的影响因素外，原合并范围内的公司销售毛利水平下降 2.1 个百分点，原因是市场价格竞争激烈，报告期内公司产品销售价格持续有不同程度的下降，同时由于人工成本的上升导致制造费用的上升。3.管理费用分析 公司2018年度的管理费用为15,368,078.41元，比上年度增加6,106,156.84元，变动比例为65.93%，剔除因奥视科技并入的管理费用 4,879,146.36 元外，原合并范围内公司管理费用增加 1,227,010.48 元，主要原因是报告期内 SWIT America 正式运营，发生办公场地租赁及各项管理费 902,208.85 元；4.销售费用分析 公司 2018 年度的销售费用为 28,223,593.12 元，比上年度增加 13,123,231.32 元，变动比例为86.91%，剔除因奥视科技并入的销售费用 9,136,917.78 元外，原合并范围内公司销售费用增加3,986,313.54 元，主要原因是报告期内两家海外销售公司 SWIT America 及 SWIT Europe 增加销售人员工资及各项差旅、业务招待费 3,836,700.57 元；5.研发费用分析 16 公司2018年度的研发费用为17,619,876.92元，比上年度增加7,972,919.83元，变动比例为82.65%，剔除因奥视科技并入的研发费用 6,131,784.19 元外，原合并范围内公司研发费用增加 1,841,135.64 元，主要原因是报告期内研发材料费增加 811,000.44 元，模具及各类评审检测费增加 587,446.93 元；6.净利润分析 公司 2018 年度的净利润为 4,315,330.10 元，比上年度下降 6,232,523.95 元，变动比例为-59.09%，剔除因奥视科技的亏损外，主要原因:一是由于产品价格竞争激烈导致毛利空间被压缩；二是研发材料费、模具及各类评审检测费增加；三是由于重大资产重组中介服务费增加；四是政府补助较上年同期减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 143,123,522.26 97,124,798.42 47.36%其他业务收入 1,828,759.90 769,946.67 137.52%主营业务成本 77,141,770.99 53,174,786.97 45.07%其他业务成本 650,540.35 435,755.21 49.29%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广电前端产品 66,253,437.61 45.71%58,345,589.39 59.60%广电中后端产品 76,870,084.65 53.03%38,779,209.03 39.61%注：将产品分类的划分进行了部分调整，原 15 吋以下小尺寸广播级高清液晶监视器划分为广电中后端产品，上期数据也相应做了调整。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司不同类别产品销售未发生重大改变。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 B&H Photo Video 4,750,439.64 3.28%否 2 Proactive UK Ltd 4,609,279.06 3.18%否 3 Visual Impact France 4,605,168.77 3.18%否 4 EDC Warehouse JVCKENWOOD Germany 4,268,596.73 2.94%否 5 Advanced Media Trading L.L.C 2,872,649.36 1.98%否 合计合计 21,106,133.56 14.56%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市新力能科技有限公司 5,359,754.52 8.09%否 2 AMIMON LTD 4,732,777.80 7.14%否 3 深圳市圭石南方科技发展有限公司 3,871,956.00 5.84%否 4 深圳市昊一源科技有限公司 3,441,685.01 5.19%否 5 东莞市凤岗鹰科影视器材厂 3,154,886.84 4.76%否 合计合计 20,561,060.17 31.02%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,535,889.70 5,098,811.07 28.18%投资活动产生的现金流量净额 18,530,720.66-533,956.37-筹资活动产生的现金流量净额-2,481,826.50-3,240,000.00-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 6,535,889.70 元，比上年度增加 1,437,078.63 元，变动比例为 28.18%，剔除报告期内奥视科技经营活动产生的现金流量净额 7,594,980.77 元外，原合并范围内公司经营活动产生的现金流量净额为-1,059,091.07 元，上年同期为 5,098,811.07 元，主要原因：公司因新产品不断投放市场、新产品原材料的采购支出增大，存货增加。2、投资活动产生的现金流量净额为 18,530,720.66 元，上年同期为-533,956.37 元，主要原因是合并购买日奥视科技公司持有的现金和现金等价物 23,813,758.77 元，减去本期购买奥视科技购以现金支付 4,503,600.00 元，增加现金净额 19,310,158.77 元。3、筹资活动产生的现金流量净额为-2,481,826.50 元，上年同期为-3,240,000.00，现金净流出减少 758,173.50 元，主要原因是报告期内：公司增发股份收到现金 4,503,600 元；收到 SWIT America公司股东 SWIT USA 投入的股本 1,520,136 元；支付上年未分配股利 8,424,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有 3 家全资子公司和 1 家控股子公司，具体信息如下：浅橙软件，注册资本 100 万元，投资比例 100%，主要业务为计算机软硬件、集成电路、电子产品及设备开发、设计及销售。报告期内的营业收入 5,118,589.72 元，净利润 1,664,224.38 元。SWIT Europe，注册资本 5 万欧元，投资比例 100%。主要业务为电池及配件、电子产品的进出口18 及销售、租赁业务。计算机及网络开发、集成、销售；技术咨询及服务。奥视科技，注册资本 6,876 万元，投资比例 100%，主要业务为技术开发、技术推广、技术转让、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售广播电视设备、电子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备；制造广播电视设备。奥视科技为报告期内公司新增对外投资，股权取得时点为 2018年 5 月 7 日，取得控制的标准为奥视科技办理完成工商变更手续。SWIT America，注册资本 60 万美元，投资比例 60%，主要业务为电池及配件、电子产品的进出口及销售、租赁业务。计算机及网络开发、集成、销售；技术咨询及服务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 10,659,775.37 应收账款 10,659,775.37 应收利息 其他应收款 219,550.15 应收股利 其他应收款 219,550.15 固定资产 8,251,471.13 固定资产 8,251,471.13 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 7,144,551.75 应付账款 7,144,551.75 19 应付利息 其他应付款 8,537,066.63 应付股利 8,424,000.00 其他应付款 113,066.63 管理费用 18,908,878.66 管理费用 9,261,921.57 研发费用 9,646,957.09 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1.本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例(%)股权取得 方式 北京时代奥视科技有限公司 2018 年 5 月 7 日 81,000,000.00 100.00 定增、现金 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的营业收入为 14,495.23 万元，归属于挂牌公司股东的净资产为 14,594.01 万元。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层正常履职，核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 20 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济风险：近两年,广电行业受政策影响和互联网新媒体的冲击不断加剧,市场竞争更加激烈。中美贸易冲突可能导致公司产品在美国市场竞争力下降，也会导致人民币汇率异常波动，造成公司盈利能力的不确定性。针对上述风险，公司一方面加强相关行业领域市场的开拓，降低单一市场的依赖程度，加强对人民币汇率变化的跟踪与研究，及时调整结汇策略，使用金融工具，降低汇率风险。2、税收优惠政策变动风险：公司于 2017 年 12 月获得高新技术企业重新认定,公司目前享受高新技术企业所得税优惠政策和产品出口退税优惠政策,如果相关政策发生变动,可能会造成公司因无法享受相应税收优惠而导致净利润下降。针对上述风险，公司将及时关注国家或地方相关税收优惠政策的出台及变动，注重加大研发投入，保持研发产品的先进性和持续性，加强高新技术企业认证工作和出口退税工作的预期管理，认真组织企业及产品的认证及复审工作，从而保障企业资质的连续，持续获得税收优惠。3、成本提高风险：公司作为研发型的生产企业。成本提高的风险一方面来自人力资源成本不断提高，高端人才争夺导致研发薪酬快速增加，社会工资标准不断提高导致制造费用上升；人民币贬值导致芯片、液晶屏、电芯等大宗进口原材料存在价格上涨的风险。针对以上风险，公司将加强自身研发队伍的培养，实施长效激励机制，加大现代化制造技术的投入与使用，提高生产效率，优化供应商和采购结构以降低成本。4、研发失败风险：广播电视行业属于现代技术前沿，发展快，整合度高，产品更新频繁。如果不能及时跟上技术更新的步伐，就会危及公司的行业地位，处于不利的竞争位置。研发的风险主要来自两方面。一方面是技术路线错误导致研发失败,另一方面是研发质量风险，如新产品成本控制、市场接受程度等。针对上述风险，公司将加强产品线的专业化建设，加大技术预研与技术储备的投入，加强与高校的合作，利用外部智力资源，提高公司的风险意识和科学决策水平，并不断完善研发流程管控，培养提高研发人员的技术能力和创新能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 公司融合的管理风险：随着公司完成重大资产重组，公司资产及业务规模大幅增加，在研发、销售、生产、财务方面需要尽快融合，各方面面临着新的管理挑战。如果公司管理制度及组织模式不能及时改进，管理层业务素质及管理能力不能随着公司规模扩张得到有效提升，公司将面临着经营规模扩张导致的管理风险。针对上述风险，公司将完善组织机构和管理制度，引进先进的财务技术管理手段，加强内21 部风险控制和审计，推进母、子公司的有效融合，发挥集团公司在市场竞争中的优势。22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公