430572_2018_奥普节能_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

公告编号：2019-016 1 2018 年度报告 奥普节能 NEEQ:430572 保定奥普节能科技股份公司 Baoding Aopu Energy Conservation Technology Co.,Ltd.公告编号：2019-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 根据全国中小企业股份转让系统发布的 关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引 及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为一次集合竞价交易。2018 年 12 月 25 日获得安全生产标准化三级企业资质证书。公告编号：2019-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五第五节节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 公告编号：2019-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、公司、奥普节能 指 保定奥普节能科技股份有限公司 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券业监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 保定奥普节能科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 无极灯 指 等离子放电无极灯，一种长寿、节能、环保的新型光源 CQC 认证 指 中国质量认证中心认证 3C 认证 指 中国强制性产品认证 CE 认证 指 欧洲安全认证 CB 认证 指 国际电工委员会电工产品合格测试与认证 ROHS 认证 指 欧盟强制性标准，全称关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令 EMC 认证 指 电磁兼容性认证 PICC 指 中国人民财产保险股份有限公司 公告编号：2019-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孟书明、主管会计工作负责人张志飞及会计机构负责人（会计主管人员）张志飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示【重要风险提示表】表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 我国无极灯行业正处于发展的初级阶段，企业以中小型企业为主，竞争激烈。随着国家照明产业结构的不断优化，节能政策的扶持及引导，众多企业将进入这个市场并拓展业务，行业规模及企业数将迅速增长。若公司不能有效应对日益激烈的市场竞争，将可能对公司的生产经营带来不利的影响。委托加工风险 公司镇流器线路板的印制生产工序委托给其他专业电路板印刷生产厂商。如果委托生产商有较大的变化，产品质量控制可能出现重大问题或货期发生重大延误，会对公司正常生产经营活动产生一定的不利影响。应收款项回收风险 报告期末，应收账款及应收票据 4577703.82 元，占总资产22.3%，较上一年度下降 25.95%。公司采取了积极措施加快应收账款的回笼，并对应收账款和长期应收款按谨慎原则计提了坏账准备，但未来如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款和长期应收款的控制和管理，会造成应收账款和长期应收款不能及时收回而形成坏账的风险。报告期后可能存在法律诉讼的风险 2015 年公司对外提供借款，应偿还人民币 680 万元，截至年报披露日，公司已收到债务人偿还的 510 万元，仍然存在未偿还部分 170 万及按合同约定的违约金。本次年报披露日后，公司会继续积极追索相关款项，但若协商不成，公司未来可能将采取通过诉讼或其他司法途径的方式行权，以此维护公公告编号：2019-016 6 司的合法权益。未来公司可能会存在重大诉讼的法律风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 保定奥普节能科技股份公司 英文名称及缩写 Baoding Aopu Energy Conservation Technology Co.,Ltd.证券简称 奥普节能 证券代码 430572 法定代表人 孟书明 办公地址 保定市向阳北大街 2899 号厂房 1、厂房 2、研发车间 3 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 隋鹏 职务 董事会秘书 电话 0312-5956733 传真 0312-5956707 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 保定市向阳北大街 2899 号研发车间 3 层 071000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 保定奥普节能科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 16 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-38 电气机械和器材制造业-387 照明器具制造-3879 灯用电器附件及其他照明器具制造 主要产品与服务项目 无极灯镇流器的研发、生产、销售以及无极灯整灯组装与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王征 实际控制人及其一致行动人 王征 公告编号：2019-016 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911306056665832062 否 注册地址 保定市向阳北大街 2899 号厂房 1、厂房 2、研发车间 3 否 注册资本（元）16,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远国际中心 37 层（华远中心 4、5 号楼 3701-3717）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐超玉、姚秋明 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,773,104.54 6,317,368.32-24.44%毛利率%44.18%33.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,189,526.5-56,633.12-2,200.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,061,668.17-1,022,762.99-203.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.66%-0.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.84%-6.84%-基本每股收益 0.07-0.0035 2,077.64%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期上年期末末 增减比例增减比例 资产总计 20,530,530.92 22,975,738.87-10.64%负债总计 4,412,578.90 8,047,313.35-45.17%归属于挂牌公司股东的净资产 16,117,952.02 14,928,425.52 7.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 0.93 8.60%资产负债率%（母公司）21.49%35.03%-资产负债率%（合并）21.49%35.03%-流动比率 4.22 2.14-利息保障倍数 14.92 0.46-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 435,777.80 1,854,792.88-76.51%应收账款周转率 0.91 0.93-存货周转率 0.63 1.02-公告编号：2019-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.64%-0.32%-营业收入增长率%-24.44%-39.52%-净利润增长率%-2,200.41%95.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,000,000 16,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出 150,421.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 150,421.56 所得税影响数 22,563.23 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 127,858.33 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-016 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司始终致力于无极灯的研发、生产、销售以及节能服务为一体的经营模式。产品与服务包括为政府、事业单位、社会团体及各企业客户的厂矿车间、隧道、大型商场、道路、体育场馆等提供大功率节能照明产品，其中种类包括工矿灯、泛光灯、路灯、隧道灯、防爆灯、商业灯；同时公司借助无极灯高效节能、寿命长、无眩光频闪等优势，以政府采购服务、合同能源管理和 PPP 模式为城区提供路灯节能改造服务。公司主要以直销和节能服务为主、代理为辅的销售模式，通过销售无极灯的镇流器（电源）部分、无极灯整灯以及节能收益的收入方式实现盈利。公司的专利技术达十多项，产品获得了 CQC、3C、CE、CB、ROHS 及 EMC 认证，在使用寿命、节能、抗电磁干扰能力等方面在行业中都属于领先地位。公司是无极灯安全标准制定单位之一，PICC 首家无极灯承保单位。公司借助产品质量、技术和服务优势，能够提供三至五年的质保和售后服务，为赢得客户提供了保障。报告期内，公司积极参与政府公共基础设施建设，免费将老旧钠灯、金卤灯更换为无极灯，公司收取节能费用。项目实施后，实现节能约 60%。路灯节能改造服务为政府节约了采购成本，实现了低碳减排、绿色节能的发展目标，为企业盈利和可持续发展提供了保障。报告期内及报告期后至年报披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入为 4,773,104.54 元，与上年同期相比下降 24.44%。净利润为 1，189，526.5元，比上年同期增长 2200.41%。营业收入下降的主要原因是市场份额减少，传统销售市场业绩下滑，但净利润有所增加，主要是凭借无极灯约 60%的节能效果获得了长期稳定的收益，毛利率较去年有所增长。同时，营业成本较去年降低 36.51%，一方面是因为销售费用和财务费用大幅降低。另一方面，公司在2016-2017 年已计提北京澄通光电股份有限公司长期应收款坏账 100 万的基础上，于 2018 年收回长期应收款 337.05 万元及未确认融资收益 172.95 万元，共计 510 万，并于期末冲回已计提坏账。报告期内，公司正在其他城区调研，为企业稳定发展而积极努力开拓进取。公告编号：2019-016 12 (二二)行业情况行业情况 无极灯属于第四代照明产品，无灯丝，无电极，是无电极气体放电荧光灯的简称。与节能灯、金卤灯、高压钠灯等传统光源相比，具有显著的优越性，高节能、长寿命、无频闪、无污染，是代表照明技术未来发展方向的新型光源。2013 年国家发改委公告第 45 号文，颁布了国家重点节能技术推广目录（第六批）文件，将无极灯列入重点节能推广项目。2015 年 10 月，十八届五中全会提出“绿色发展”是“十三五”时期的发展理念之一；2015 年年底，国家主席习近平主席在参加气候变化巴黎大会时代表中国承诺，在 2030 年使单位国内生产总值二氧化碳排放量比 2005 年下降 60%-65%，公司无极灯产品是我国第四代节能照明产品，其节能效果在 60%以上。近年来，公司利用无极灯寿命长、高效节能的特点免费为城区提供路灯节能改造服务。该模式大大节约了政府采购成本，为政府节能减排、绿色发展发挥了积极的作用，公司担负了应尽的社会责任，同时可靠的节能效果也为企业带来了更好的收益。目前，国内生产无极灯的企业还很少，生产工艺复杂，技术门槛高，他人不可轻易复制。在国内光源照明市场每年 2000 亿元的总量中占比不足 1%，无极灯只有近 20 亿元的市场占有率。无极灯的行业发展前景广阔，在国家节能减排政策的大力支持下，将会持续健康的发展。公司将根据行业和市场的需求与发展，不断优化节能数据，确保产品和服务品质，在照明领域里严格按照国家标准相关规定生产，在节能领域和智能化领域加大研发力度、开拓进取。报告期内，行业法律法规没有重大变动，对公司经营情况无重大影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,235,037.15 44.98%6,364,744.33 27.70%45.10%应收票据与应收账款 4,577,703.82 22.30%6,181,773.90 26.91%-25.95%存货 4,138,463.78 20.16%4,349,686.72 18.93%-4.86%投资性房地产 长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 72,386.94 0.35%112,250.93 0.49%-35.51%在建工程 88,956.80 0.43%88,956.80 0.39%0.00%短期借款 1,728,000.00 8.42%3,600,000.00 15.67%-52.00%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期货币资金余额较去年底增加，主要是因为：（1）2018 年 6 月取得建行短期借款 172.8 万元；（2）虽然公司本期营业收入下降，但是款项回收顺利，收回公司销售款项 282 万元；（3）收回长期应收款 440 万元；（4）取得政府节能收费，获得清苑与顺平路灯项目 2018 年技术服务费 428.6 万元。综上导致公司期末的货币资金增加，现金流充足。公告编号：2019-016 13 应收票据与应收账款：该科目本期较去年底减少，主要是因为：（1）2018 年销售回款顺畅；（2）清苑与顺平路灯项目款项及时收回；（3）河北建设集团、北京鸿富吉科技等帐龄较长的应收款得以收回；（4）往年公司销售质保金的回收，使得应收账款明显减少。固定资产:本年末较去年末减少，系正常折旧所致。短期借款：公司于 2018 年初偿还中国银行短期借款 360 万元整，并于 2018 年 6 月中旬取得建设银行短期借款 172.8 万元整。故期末短期借款减少。长期应收款本年末较去年底减少，主要是因为公司于 2018 年收回北京澄通光电有限公司长期应收款及部分未确认融资收益 440 万元整。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 4,773,104.54-6,317,368.32-24.44%营业成本 2,664,389.05 55.82%4,196,607.71 66.43%-36.51%毛利率%44.18%-33.57%-管理费用 1,736,479.92 36.38%1,457,654.28 34.05%-19.28%研发费用 386,209.35 8.09%693,503.94 10.98%-44.31%销售费用 260,120.58 5.45%278,511.74 4.41%-6.60%财务费用-1,667,899.88-34.94%124,980.66 1.98%-1,434.53%资产减值损失 150,052.99 3.14%610,360.63 9.66%-75.42%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%1,136,623.38 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,221,552.80 25.59%-98,078.68-1.55%-1,345.48%营业外收入 150,421.56 3.15%0 0%0%营业外支出 0 0 0 0%0%净利润 1189526.5 24.92%-56,633.12-0.90%-2200.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业收入较去年同期出现明显下降，主要是因为无极灯销售市场持续收缩，虽然公司在 2018 年持续扩展政府路灯改造工程项目，但因为缺少专业销售团队，故业绩明显下降，营业收入减少。本期营业成本较去年同期明显减少，主要是因为收入下降，成本随之下降。因市场严峻，故公司在销售市场收缩的同时，积极精简公司内部结构及工作流程，开源节流，导致本期管理费用明显下降，费用管控工作显效。本期研发费用减少，主要是因为市场出现萎缩，故 2018 年公司投入研发项目规模较 2017 年小。本期财务费用较去年明显下降，主要是因为：（1）2018 年公司贷款金额减少，为公司节约了一部分贷款公告编号：2019-016 14 利息，利息支出下降：（2）北京澄通光电股份有限公司 172.9 万元未确认融资收益收回，相应利息收入增加。本期资产减值损失较去年明显下降，主要是因为：（1）本期应收账款减少，同时未有个别计提坏账的情况，均为按账龄及比例计提，故总体坏账损失下降；（2）北京澄通光电股份有限公司长期应收账款顺利收回一部分，相应计提坏账较去年减少。本期营业利润较去年同期明显增加，主要是因为：（1）虽然收入减少，但相应的成本管控和费用节约工作出现成效，故公司主营业务利润未有明显亏损：（2）公司本年顺利收回长期应收款，故相应冲回过去计提的减值损失，并确认了未确认融资收益，导致财务收入增加。综上，主要得益于长期应收款的收回，公司本期利润出现明显提升。本期净利润较去年同期增幅明显，原因与上述营业利润增加原因基本一致，不再赘述，详见上方。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,773,104.54 6,317,368.32 -24.44%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 2,664,389.05 4,196,607.71-36.51%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%灯具及镇流器 1,365,520.65 28.61%2,653,425.95 42.00%节能技术服务 3,407,583.89 71.39%3,663,942.37 58.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司按产品进行分类的收入构成发生较大变动，主要原因系受市场需求的影响，公司单一销售灯具及镇流器的业务持续下滑，故来自于此部分的收入减少；而清苑与顺平路灯改造项目节能效率明显，取得的节能收益提高，此部分收入占比上升。公司主营业务为无极灯整灯生产与销售及镇流器的生产和销售，未发生变化。节能技术服务是利用无极灯的节能效果实现收益，本质上未变更产品，该模式取决于政府招标模式。报告期末，城区节能技术服务合同仍为两个客户，2018 年未签署其他合同。报告期内，单一销售无极灯的客户数量比节能技术服务要多，但合同金额较少，造成目前收入比例的变更。未来，该结构会上下浮动有变，取决于单一销售合同金额大小。无论以何种收入模式的无极灯产品进入市场，主营业务不变。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 顺平县城市管理行政执法局 2,382,150.00 49.91%否 2 保定市清苑区住房和城乡建设局 1,025,433.89 21.48%否 3 常州市博和机电有限公司 533,129.31 11.17%否 4 常州靓达照明科技有限公司 273,668.10 5.73%否 公告编号：2019-016 15 5 天津乐金渤海化学有限公司 223,182.85 4.68%否 合计合计 4,437,564.15 92.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网河北省电力有限公司顺平县供电分公司 833,015.50 47.65%否 2 国网河北省电力公司保定市清苑区供电分公司 471,963.32 27.00%否 3 常州凯森光电有限公司 125,464.21 7.18%否 4 常州乐思远照明科技有限公司 70,367.23 4.02%否 5 深圳市金冠恒科技有限公司 55,264.96 3.16%否 合计合计 1,556,075.22 89.01%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 435,777.80 1,854,792.88-76.51%投资活动产生的现金流量净额 0-86,032.00 100%筹资活动产生的现金流量净额 2,434,515.02 2,315,579.93 5.14%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降，主要是因为（1）本期营业收入下降，故销售商品收到的现金流入减少；（2）本期开源节流，相关费用的现金开支减少，支付给职工的现金支出亦有减少。综上所述，公司本期经营活动现金流净额减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 公告编号：2019-016 16 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目 2、会计估计变更 本公司 2018 年度无应披露的会计估计变更事项。3、前期会计差错更正 本公司 2018 年度无应披露的重要前期差错更正等事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，报告期内，公司为政府和企业客户提供了节能改造服务，最大限度地为客户节约了成本、为国家节约了能源，坚持了“绿色发展”的理念，肩负节能减排的社会责任，得到了政府和企业客户高度评价。今后公司将一如既往积极参与国家节能减排、绿色发展工作，为社会发展做出相应的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在未来发展之路上，对无极灯产品新增市场及以后市场需求以及无极灯为社会节能减排发挥作用而充满信心。报告期内，公司流动资金正常，不存在债权违约、债务无法按期偿还、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。未来，公司将继续开展节能技术服务，努力开拓销售市场，加大力度建设销售团队，广纳精英良材，并加大在应收账款、对外借款、采购渠道等方面的风险管控力度，为公司可持续发展打下基础。公司治理健全，三会、会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。不存在 实际控制人失联或董事、监事及高级管理人员无法履职的情况。公司始终以成为最优秀的无极灯生产供应商为目标，不断培养核心竞争力。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；经营管理层、核心人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的其他事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 公告编号：2019-016 17 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 我国无极灯行业正处于发展的初级阶段，企业以中小型企业为主，竞争激烈。随着国家照明产业结构的不断优化，节能政策的扶持及引导，众多企业将进入这个市场并拓展业务，行业规模及企业数将迅速增长。若公司不能有效应对日益激烈的市场竞争，将可能对公司的生产经营带来不利的影响。应对措施：公司应持续地进行新产品的研发和改进，使产品性能和质量不断提高，同时加大销售力度，完善售后服务，顺应市场需求。2、委托加工风险 公司镇流器线路板的印制生产工序委托给其他专业电路板印刷生产厂商。如果委托生产商有较大的变化，产品质量控制可能出现重大问题或货期发生重大延误，会对公司正常生产经营活动产生一定的不利影响。应对措施：公司在委托产品质量控制方面建立了严格的管理制度，针对每个委托生产商建立了严格的供应商评估制度和淘汰机制，确保公司产品质量及货期。3、应收款项回收风险 报告期末，应收账款及应收票据 4577703.82 元，占总资产 22.3%，较上一年度下降 25.95%。公司采取了积极措施加快应收账款的回笼，并对应收账款和长期应收款按谨慎原则计提了坏账准备，但未来如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款和长期应收款的控制和管理，会造成应收账款和长期应收款不能及时收回而形成坏账的风险。应对措施：一是制定合理的客户信用政策，加强对客户的背景审查，对回款时间较长的客户将逐渐减少甚至停止供货；二是加强业务人员对货款的催收力度，对业务人员实行货款回收的年度考核。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。公告编号：2019-016 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务人债务人 借款借款期间期间 期初余期初余额额 本期新本期新增增 本期减本期减少少 期末余期末余额额 借款利借款利率率 是否履行是否履行审议程序审议程序 是否是否存在存在抵质抵质 押押 债务人债务人与公司与公司的关联的关联关系关系 北京澄通光电股份有限公司 2015年 10月至5,000,000 0 3,370,500 1,629,500 24%已事后补充履行 否 无 公告编号：2019-016 19 2018年 1月 总计 -5,000,000 0 3,370,500 1,629,500-对外对外提供提供借款借款原因原因、归归还还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：2015 年 10 月，嘉兴谨森机电有限公司与公司签署高压变频器节能设备采购合同，约定由公司出资人民币 500 万元，向北京澄通光电有限公司指定的设备供应商嘉兴谨森机电有限公司采购一批设备。2015 年 10 月，奥普节能与北京澄通光电有限公司签署高压变频器节能设备销售合同，由奥普节能向北京澄通光电有限公司销售上述设备，双方按照协议约定，由北京澄通光电有限公司分期向奥普节能付款人民币 680 万元。协议中对双方的相关违约责任进行了约定。签署协议时，公司认为上述两份协议为普通的采购及销售性质，且考虑到该协议收益良好，故签署上述协议。后经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）认定，上述高压变频器节能设备销售合同实质为对外借款。由于公司在签署上述协议时，将协议的性质认定为普通的采购及销售性质，根据公司章程等规定，无需履行会议审议，故公司未履行会议审议程序及进行信息披露事项。本次认定为对外借款后，公司及时补充审议了上述事项，并履行了信息披露相关工作，具体表现：公司于 2018 年 4 月 13 日，召开第二届董事会第十次会议，审议了关于追认公司对外提供借款的议案，同时需要经股东大会补充审议。详见公司在全国中小企业股份转让系统披露的第二届董事会第十次会议决议公告（公告编号：2018-006）、关于对外提供借款公告（补发）（公告编号：2018-011）、关于补发对外提供借款公告的说明公告。截至本报告期末，北京澄通光电有限公司已归还 510 万元，尚有未归还款项 170 万及违约金。公司针对该事项已成立专项小组，决定在短期内解决，该事项并不影响经营所需要的资金支持，同时公司信用良好，始终得到银行的贷款支持，因此不会对生产经营产生不利影响。未来公司不排除以诉讼的方式维护公司和股东的利益。(三三)报告报告期内期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 孟书明、孙娜 公司与中国 建设银行股 份有限公司 保定高开区 支行签订借 款合同，借款 金额 172.8 万 元，借款期 间：2018 年 6 月 19 日至 2019 年 6 月 18 日。由公司 股东、董事长 1,728,000 已事后补充履行 2018 年 8 月 20日 2018-017；2018-019 公告编号：2019-016 20 兼总经理孟 书明及其配 偶孙娜为上 述借款提供 连带责任保 证担保，构成 关联交易。朱建军、穆平华、王征、鲁健幸、孟书明、孙娜 公司与中国银行股份有限公司保定分行签订借款合同，借款金额 360万元，借款期间：2017 年 2月 17 日至2018年2月17日。公司股东、监事朱建军及其配偶穆平华为公司向银行借款以自有房产提供连带责任抵押担保；公司控股股东、实际控制人、董事王征及其配偶鲁健幸、公司股东、董事长孟书明及其配偶孙娜向银行借款提供连带责任保证，以上构成关联交易。担保期间：2017年2月17日至 2018年 2月 17 日。3,600,000 已事后补充履行 2018 年 4 月 16日 2018-012 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：针对上述偶发性关联交易事项，公司于 2018 年 4 月 13 日召开第二届董事会第十次会议，补充审议上述关联保证事项并同时提交股东大会审议。详见公司在全国中小企业股份转让系统披露的第二届董事会第十次会议决议公告（公告编号：2018-006）、偶发性关联交易公告（补发）（公告编号：2018-012）、关于补发偶发性关联交易公告的说明公告。公司于 2018 年 8 月 20 日召开第二届董事会第十一次会公告编号：2019-016 21 议，补充审议上述关联保证事项并同时提交股东大会审议。详见公司在全国中小企业股份转让系统披露的第二届董事会第十一次会议决议公告（公告编号：2018-017）、关联交易公告（补发）（公告编号：2018-019）、关于补发关