830791_2018_佳晓股份_2018年度报告_2019-04-01.pdf

1 佳晓股份 NEEQ:830791昆明佳晓自来水工程技术股份有限公司 Kunming JiaXiao water-supply engineering Technology Co.Ltd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、取得一项实用新型专利证书 2017 年 7 月公司申请的“一种管网监测记录仪”实用新型专利于 2018 年 2 月正式取得授权。2、取得一项软件著作权 2018年1月开发完成的“城乡供水管网测压测流管理系统”于 2018 年 6 月正式登记软件著作权。公告编号：2019-005 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、佳晓 指 昆明佳晓自来水工程技术股份有限公司 翥奇机电 指 云南翥奇机电设备有限公司 屯屯麦 指 云南屯屯麦生物技术研究有限公司 天风证券、主办券商 指 天风证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 股东大会 指 昆明佳晓自来水工程技术股份有限公司股东大会 董事会 指 昆明佳晓自来水工程技术股份有限公司董事会 监事会 指 昆明佳晓自来水工程技术股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 昆明佳晓自来水工程技术股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人费敏、主管会计工作负责人何俊华及会计机构负责人（会计主管人员）何俊华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 税务风险 2007 年 4 月 16 日,佳晓公司以资本公积 390 万元转增资本,增资后注册资本为 490 万元,公司资本公积转增资本,未履行个人所得税代扣代缴义务,可能导致公司受税务机关处罚,大股东费敏、徐嵘承诺承担因受税务机关处罚带来的一切经济后果。核心技术人员流失的风险 公司视创新为企业的生命线,若对科研人员激励、科研经费的落实等方面管理不当,将会造成研发人才流失。流动性风险 公司 2017 年、2018 年应收账款周转率偏低,应收款回收慢将可能引发流动性风险。宏观经济影响的风险 国家宏观经济增速仍继续放缓,公司主营业务仍会受到一定影响,若房地产行业继续低迷,开工项目少,将会影响公司业务的开展。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-005 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 昆明佳晓自来水工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 Kunming JiaXiao water-supply engineering Technology Co.Ltd 证券简称 佳晓股份 证券代码 830791 法定代表人 费敏 办公地址 昆明市小菜园立交桥下思源路 14 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何俊华 职务 董事会秘书、信息披露事务负责人 电话 0871-66160971 传真 0871-65198895 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 昆明市小菜园立交桥下思源路 14 号;650231 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 14 日 挂牌时间 2014 年 6 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E49 建筑安装业-E492 管道和设备安装-E4920 管道和设备安装 主要产品与服务项目 给水系统工程建设和水表及其他商品销售,其中给水系统工程建设包括远传水表工程和自来水工程 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 费敏、徐嵘 实际控制人及其一致行动人 费敏、徐嵘 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 915301007506788653 否 注册地址 昆明市小菜园立交桥下思源路 14 号 否 注册资本 32,000,000.00 否 公告编号：2019-005 7 五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所 签字注册会计师姓名 彭让、游旭 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 56,923,921.81 40,541,410.45 40.41%毛利率%22.40%26.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,886,272.16-948,063.63 404.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,566,449.19 2,118,606.70 21.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.01%-2.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.24%4.95%-基本每股收益 0.09-0.03 400.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 62,571,881.37 54,280,292.68 15.28%负债总计 15,949,431.81 13,862,767.87 15.05%归属于挂牌公司股东的净资产 43,164,482.84 39,714,079.68 8.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.24 8.69%资产负债率%（母公司）25.33%25.12%-资产负债率%（合并）25.49%25.54%-流动比率 351.44%397.09%-利息保障倍数 0.00 0.00-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,781,965.53-4,681,593.50 159.42%应收账款周转率 182.00%117.00%-存货周转率 786.00%797.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.28%-16.96%-营业收入增长率%40.41%-11.46%-净利润增长率%404.44%-133.82%-公告编号：2019-005 9 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,000,000 32,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 1,250.00 计入当期损益的政府补助 14,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 385,424.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 590.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 401,264.04 所得税影响数 62,637.93 少数股东权益影响额（税后）18,803.14 非经常性损益净额非经常性损益净额 319,822.97 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 24,768,602.90 31,800,103.36 应收票据及应收账款 24,768,602.90 31,800,103.36 应付账款 9,813,560.08 16,703,755.22 应付票据及应付账款 9,813,560.08 16,703,755.22 管理费用 4,464,648.00 2,723,739.07 5,826,760.26 2,856,588.92 研发费用 1,740,908.93 2,970,171.34 财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表。（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。公告编号：2019-005 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:佳晓股份定位为“水处理业务领域”整体解决方案提供商，公司以给水及水处理系统工程建设为核心，专注于给水工程领域中远传水表研发、远传水表抄收及监控系统的开发、配套管网的设计及安装、水厂改造的研究和应用、中污水处理及回用等业务。公司产品和服务的核心技术主要来源于研发及技术团队的行业经验积累，并在此基础上完成自主创新。公司立足于“水处理行业”，涉及自来水、水利、污水三个主要方向，为地方政府及相关企业提供从输配水、制水、城网配送、营业抄征收、污水收集及处理、中水回收利用等全方位的支撑服务，并提供从设计、方案编制到配套建设，以及后期运营维护、售后等服务和支持工作。在提供服务和建设的过程中，通过技术和研发团队的创新和技术跟踪、吸收引进，在数据采集、监测控制、自来水处理工艺、污水中水处理工艺、应用软件等方向形成有自主知识产权的研发成果，并在行业应用中进一步推广使用及改进提高。业务及建设主要分为以下几块：自来水业务(包括传统涉水物资销售；水处理行业的数据采集、监测及控制；给水行业的信息化业务；自来水厂建设；给水处理工艺改造提升；给水企业计量征收；水质监测及中心化验室建设)水利水电业务(包括输配水管线设计及建设；取水点站点监测建设；污染物排放及纳污总量站点监测建设)；污水、中水处理业务（包括中水污水处理厂建设；污水处理工艺改造提升；工业污水达标处理技术、雨污分离处理及建设）；信息化业务（包括信息平台搭建；大数据业务基础储备；智慧水务的系统建设、水物联网实际应用）。截止本报告披露日，公司拥有 1 项发明专利，10 项实用新型专利、8 项软件著作权，并且取得了市政工程三级资质。多年来的发展，公司已经形成以给水工程领域中远传水表工程安装及抄收服务、配套管网工程为主，水表及其他配件销售为辅的业务模式。公司客户主要集中在云南省各地市、区的自来水公司，具有一定的地域性特征。公司坚持以提高各地水务系统用水计量管理效率、优化自来水厂水资源在线监测，致力于水务系统智能化工程的研究开发和建设，努力打造“水司大用户在线监测系统”和“自来水生产管理系统”相结合的智能化水务系统解决方案为服务宗旨。在日常经营活动中，公司以远传水表业务和计量抄收服务为突破点，为水务公司及其他用户提供从计量器具选型到抄收方式选择的技术服务并通过为用户提供免费水计量远传抄收服务来介入水务公司的营业抄收收费等核心业务，与客户建立了长期稳定的业务关系。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-005 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内公司实现营业收入 56,923,921.81 元,较上年同期收入 40,541,410.45 元增长 40.41%；毛利率 22.4%，较去年同期 26.18%下降 3.78%；净利润为 2,587,104.41 元,较上年同期净利润-1,080,228.93 元增长 339.50%；截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 62,571,881.37 元，较期初54,280,292.68 元增长了 15.28%；净资产为 43,164,482.84 元,较期初 39,714,079.68 元增长了 8.69%；本期经营活动现金流量净额为 2,781,965.53 元,较去年同期经营活动产生的现金流量净额-4,681,593.50 元增长 159.42%。报告期内除毛利率较去年同期下降外,其余经济指标较去年同期出现一定幅度增长。1、年度经营计划执行情况：2018 年公司在研发方面的投入继续保持往年的建设力度，继续按计划和目标保证研发资金的投入，在软件开发方面加大了研发人才的培养和团队建设，优先安排行业应用软件开发、自主无线物流系统、大数据中心规划、自来水工艺改造、智慧水务系统开发（包括数据中心、信息平台、生产管理系统、表务管理、营销管理系统、DMA 分区管理系统）。公司按研发项目成立了多个小组，研发结合实作业务，为自来水客户打造以“互联网+”、传感器、大数据、智能化技术为基础的智慧水务，实现环境、设备与数据之间实时流通，设备制造、环境治理、综合服务各环节紧密相连的的智慧网络。随着“十三五”生态环境保护规划 关于加快推进环保装备制造业发展的指导意见等多个文件相继出台，为发展智慧环保，推进环境治理产业数字化、信息化升级提供了机会，公司在环保中污水方面也围绕智慧环卫、智慧环境监测装备等方面对智慧环保整体方案的研发。在研发项目方面，公司承担的云南省科技型中小企业创新基金资助项目城乡供水管网测压测流关键设备及系统的开发项目，在项目执行期按各项指标正常进行，于 2018 年 2 月正式取得授权“一种管网监测记录仪”实用新型专利；2018 年 1 月开发完成的“城乡供水管网测压测流管理系统”于 2018 年 6 月正式登记软件著作权。该项目也于 2018 年 8 月正式验收，圆满结题。本期新增了昆明嘉盛置业有限公司、云南上为投资有限公司、曲靖恒工达置业有限公司、昆明中梁达成房地产开发有限公司、云南云龙房地产开发经营有限公司、开远自来水公司、昭通供排水公司、镇雄自来水公司等几名新客户。2、在项目完成方面:报告期内公司完成近 7 个小区远传水表安装及数据采集建设，完成 4 个自来水公司水厂数据采集、监测及控制项目；建设自来水公司营业收费系统 11 个；完成给水处理工艺改造提升滤池改造项目 10 个；完成自来水庭院管网建设项目 5 个；完成中污水项目 4 个。3、控股公司工作开展情况：公司因经营管理需要，为了让屯屯麦有更大的空间吸引人才和整合更多的资源，于 2018 年 4 月 25 日召开股东大会，审议通过了关于出售云南屯屯麦生物技术研究有限公司股权暨关联交易议案，同意将公司持有的屯屯麦生物 28%的股权转让，本次转让后，公司占屯屯麦 52%股权。2018 年 11 月，屯屯麦为了引进行业内优秀合作方，加强产品合作和技术交流；其与云南禄丰鼎鑫醋业有限公司于 2018 年 11 月 7 日共同出资设立了云南明创御康生物技术有限公司，注册资本为人民币 100 万元，其中屯屯麦出资人民币 49 万元，占注册资本的 49%；鼎新醋业出资人民币 51万元，占注册资本的 51%。4、分析对本期经营情况有重大影响的事项 1）国内宏观经济发展影响：2018 年我国宏观经济增速继续放缓，面临一定下行压力，部分行业需求下降、产能过剩、经济效益下滑等问题仍然突出，云南省内外市场需求将仍然偏弱，实体经济困难依然较大，经济下行压力依然存在。2）控股子公司屯屯麦生物技术公司本期亏损 77.93 万元，影响合并报表损益。主要由于屯屯麦还处于初创期，为企业预期发展本期做了一些渠道铺设、平台建设、团队建设的投资，本期销售产值虽较去年同期增长 168.13%，但销售毛利仅为 44.6 万元，日常经营中支付人员工资 54.6 万元，推广费13 万元，差旅费 14.1 万元，研发费 17.4 万元等，导致本期仍亏损 77.93 万元。公告编号：2019-005 12 （二）（二）行业情况行业情况 1、国内宏观经济发展影响：2018 年我国宏观经济增速继续放缓，面临一定下行压力，部分行业需求下降、产能过剩、经济效益下滑等问题仍然突出，云南省内外市场需求将仍然偏弱，实体经济困难依然较大，经济下行压力依然存在。2、行业环境影响：自 2015 年开始，全国包括云南本省市场均出现了房地产及建筑市场的衰退及萎缩，大量地产项目停建或缓建，从中央到地方相关建设项目选择及配套资金落实上，均出现了减少及延迟，这些因素导致了一些与市政建设、地产关联的业务大幅减少，2017 年、2018 年开始逐渐有些回升。公司和传统的建筑安装业还存在一些差异，目前城镇化和房地产建设相对进入低速发展，但供水保障、水质提升、城乡一体化供水的要求日益提高，水资源的日益稀缺、环保排污要求越来越高，相应的在城乡供水服务、污水达标排放等方向将可能出现大幅增长。国家对排污处理和控制的重视，中水和直饮水供水工作的实施，“新农村建设”对农村供水工作的推动，各供排水用户对高计量精度等级水表的期望以及市场对远程抄表和收费管理系统等迫切需求，都对水计量仪器仪表产品提出了更高的要求和更大的需求。近几年国家加强了北方地区供热取暖能源管理，以流量计量技术为主体的热能表市场随之需求巨大，全球水表产业正在向中国转移，我国水表产业发展空间大。从云南省财政主要支出方向来看，高速公路路网建设、水利及给水设施的建设投放及支持力度较大，会给公司的业务及市场提供一定的空间。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 14,616,514.05 23.36%4,560,584.43 8.40%220.50%应收票据与应收账款 25,020,947.40 39.99%24,768,602.90 45.63%1.02%存货 7,245,522.79 11.58%3,989,635.93 7.35%81.61%长期股权投资 490,000.00 0.78%固定资产 580,442.28 0.93%300,043.19 0.55%93.45%其他应收款 338,421.66 0.54%203,814.37 0.38%66.04%预付账款 3,761,220.54 6.01%5,581,803.69 10.28%-32.62%其他流动资产 4,423,147.60 7.07%13,650,000.00 25.15%-67.60%可供出售金融资产 4,853,049.02 7.76%应付职工薪酬 1,062,065.85 1.70%764,061.79 1.41%39.00%应交税费 1,801,246.68 2.88%1,152,816.67 2.12%56.25%资产总计 62,571,881.37 54,280,292.68 15.28%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年经营活动产生的现金流量净额为278万元，相比上期经营产生的现金流量净额-468万元增长746万元，所以期末货币资金余额较去年增幅较大，增长220.5%。2、应收票据与应收账款：公司加强应收账款的催收力度，本期实现销售5692万元，比上期4054万元上升40%，本期回款情况较好，变动率仅上升1.02%。公告编号：2019-005 13 3、存货：因本期增加了球墨管及配件的代理，该类产品均需备货，且商品价值较高，该类存货期末增加230万元，屯屯麦销售存货增加39万元，综合导致期末存货余额上升。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 56,923,921.81-40,541,410.45-40.41%营业成本 44,170,205.97 77.60%29,927,584.20 73.82%47.59%毛利率 22.40%-26.18%-管理费用 3,125,020.55 5.49%2,723,739.07 6.72%14.73%研发费用 2,116,822.49 3.72%1,740,908.93 4.29%21.59%销售费用 4,305,938.07 7.56%3,728,178.38 9.20%15.50%财务费用-28,642.99-0.05%-18,305.95-0.05%-56.47%资产减值损失 373,213.52 0.66%-200,106.54-0.49%286.51%投资收益 385,424.04 0.68%604,899.85 1.49%-36.28%营业利润 3,063,627.79 5.38%3,095,370.86 7.64%-1.03%净利润 2,587,104.41 4.54%-1,080,228.93-2.66%339.50%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：本期主营业务收入较去年同期增长40.41%，主要为母公司水表及其配件销售收入较去年同期增加1484万元、其他业务收入增加9.4万元；控股公司屯屯麦大健康产品销售增加120万元；综合变动，营业收入增加1625万元。2、营业成本：本期营业成本较上期增加47.59%，主要为本期营业收入上升导致营业成本上升。3、毛利率：本期毛利率下降3.78%，主要由于中污水业务毛利率变动影响，中污水处理工程毛利率较上期下降32.26%，主要原因为上期审计结算定案2014年团结乡镇污水处理项目，因前期按发生成本确认收入，上期结算确认收入318.13万元，毛利为221.91万元，故上期毛利率高；综合导致本期毛利率变动较大。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 56,790,590.97 40,541,410.45 40.08%其他业务收入 133,330.84 0.00 主营业务成本 44,130,827.57 29,927,584.20 47.46%其他业务成本 39,378.40 0.00 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%远传水表安装2,449,262.83 4.30%786,355.58 1.94%公告编号：2019-005 14 业务收入 自来水工程收入 21,053,712.15 36.99%17,607,444.25 43.43%污水处理工程收入 1,010,651.58 1.78%5,914,030.82 14.59%水表及其配件销售收入 30,359,254.96 53.33%15,518,415.33 38.28%大健康产品收入 1,917,709.45 3.37%715,164.47 1.76%其他业务 133,330.84 0.23%合计 56,923,921.81 100.00%40,541,410.45 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期远传水表安装业务收入占比增加2.4%，增加金额为166万元，主要为2018年地州远传水表安装数量较同期有较大增幅，导致该类收入增加。2、自来水工程收入占比减少6.44%，主要为随着水处理要求的不断提升，各水厂也加大力度进行工艺改进、提升，本期自来水工程收入较去年同期增加344.6万元；但本期收入总额较上期增加，所以虽然该类收入金额增加，但占比仍下降。3、污水工程收入占比减少12.81%，主要为上期确认2014年度签订的团结乡镇污水处理项目结算定案收入318.13万元，导致上期污水处理收入金额较大。4、水表及其配件销售收入占比增加15.05%，主要为本期新增了球墨铸管及配件的代理，该类产品销售增加867.48万元，增幅达203.86%；本期加大了净水药剂的销售力度，销售额增长了105.18万元，增幅为76.84%；水表类产品销售比同期增长518.8万元，综合变动，导致该类业务较上期增幅较大。5、大健康产品销售：控股公司屯屯麦本期在销售推广方面加大投入，销售金额较同期增加120.25万元，占比增幅1.61%。6、其他业务收入：本期其他业务收入为设计费收入，去年同期无该类收入。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 丽江水务集团溪源市政工程有限公司 3,614,371.38 6.35%否 2 四川省立新建设集团有限公司 2,885,152.22 5.07%否 3 昆明嘉盛置业有限公司 2,152,497.93 3.78%否 4 中国铁路通信信号股份有限公司昆明市天湖堤湾工程项目经理部 1,785,635.88 3.14%否 5 云南晟业建筑工程有限公司 1,706,896.50 3.00%否 合计合计 12,144,553.91 21.34%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关公告编号：2019-005 15 联关系联关系 1 福建台明贸易有限公司(福建台明铸管科技股份有限公司)7,958,723.15 23.36%否 2 宁波水表股份公司 4,015,969.45 11.79%否 3 安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司 3,948,859.75 11.59%否 4 云南水工程(集团)股份有限公司 1,900,522.07 5.58%否 5 广西平果锋华科技有限公司 1,695,210.38 4.98%否 合计合计 19,519,284.80 57.30%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,781,965.53-4,681,593.50 159.42%投资活动产生的现金流量净额 3,473,964.09 4,211,391.35-17.51%筹资活动产生的现金流量净额 3,800,000.00-1,240,000.00 406.45%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期加强应收款项的日常监督与管理，催收及时，现金流入增加；上期因安宁 5.15 安全事故支付赔偿款，现金流出较大，导致经营活动现金流量净额变动较大。2、投资活动产生的现金流量净额：本期理财产品到期收回及购买净流入 925 万元，申购私募基金 505万元，支付明创御康投资款 49 万元，投资活动现金流入净额为 347 万元；而上期基本为投资理财收支的净现金流量，本期较上期现金流量净额变动不大。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期收到屯屯麦子公司少数股东投资的现金流入 380 万元；上期收到的少数股东投资款为 120 万元，支付股利 224 万元，为净流出 124 万元，故本期较上期金额变动较大。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 1）佳晓股份 2015 年 7 月通过增资方式取得云南翥奇机电设备有限公司 51.22%的股权，翥奇机电原注册资本 100 万元，佳晓股份增加投资 105 万元（实缴 28.683 万元），增资后公司注册资本为 205万元。高奇认缴 100 万元（实缴 24.317 万元），占注册资本的 48.78%。佳晓股份副总经理徐嵘参与子公司的经营管理，子公司财务管理、核算由佳晓股份人员负责，对被投资单位具有重大影响，对被投资单位形成控制，为本公司的子公司，我公司对子公司投资采用成本法核算。2018 年度，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计后出具的 XYZH/2019KMA30178 号审计报告显示，翥奇机电实现营业收入 144.25 万元，净利润 7.59 万元；截至 2018 年 12 月 31 日，该公司总资产 100.70 万元，总负债 53.95 万元，净资产 46.75 万元。2）云南屯屯麦生物技术研究有限公司（以下简称“屯屯麦生物”）为本公司控股子公司，设立于 2015 年 7 月，注册资本人民币 1000.00 万元，公司持有屯屯麦生物 80%的股份，资本缴纳为分次缴纳，截止 2017 年 12 月 31 日佳晓股份实际缴纳 400 万元注册资本。因公司经营管理需要，本期出售持有的屯屯麦生物 28%的股权，公司于 2018 年 4 月 25 日召开股东大会，审议通过了关于出售云南公告编号：2019-005 16 屯屯麦生物技术研究有限公司股权暨关联交易议案。公司本次转让屯屯麦生物股权的同时，原有其他自然人少数股东也有同步转让股权的行为。截止本期末，屯屯麦生物注册资本 1000 万元,实收资本1000 万元，较上年末实收资本增加 500 万元，注册资本已全部实缴。转让后佳晓股份持有屯屯麦生物52%的股权，屯屯麦仍为公司的控股子公司，并纳入公司合并报表范围。上述工商变更及货币出资实缴均已完成。2018 年度，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计后出具的 XYZH/2018KMA30191 号审计报告显示，本期云南屯屯麦生物技术研究有限公司主营业务收入 191.78 万元，净利润为-77.93万元，截至 2018 年 12 月 31 日，该公司总资产 764.57 万元，总负债 88.48 万元，净资产 676.10 万元。本期由于屯屯麦处于成长初期，为企业预期发展本期做了一些渠道铺设、平台建设、团队建设的投资，虽本期销售较去年同期增长 168.13%，但产值及利润尚无突破性的增长，故导致本期仍然亏损77.93 万元，一定程度影响合并报表损益。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司在报告期内，购买中国银行理财产品，总额累计人民币 3210 万元，期限不超过一年，实现投资收益 38.54 万元；购买致诚卓远（珠海）投资管理合同企业私募基金 505 万，其中致远稳健四号证券投资基金 303 万，致远中证 500 指数加强私募基金 202 万，期末公允价值 4,853,049.02 元，累计计入其他综合收益的公允价值变动损失为 196,950.98 元。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 乐善好施，扶贫帮困是中华民族的传统美德，相互帮助，患难扶持是社会倡导的新风，它既体现了人类最高尚的品质，最美好的情感和道德情操，又是社会文明进步的标志。2018 年昆明佳晓自来水工程技术股份有限公司工会组织员工对公司员工生病家属及小孩进行慰问，并捐款。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司具有多项与经营相关的自主知识产权、市政三级资质、环保、建筑智能化、机电等各项资质，具有稳定的持续经营能力。1、技术能力评价公司经过 15 年的发展，已经建立和建设了一支面向水利、自来水、污水处理的多专业、多技术方向的研发和技术团队，实现了团队开发协作、人才管理、人才吸引、知识共享、专业交叉、技术消化的良性循环；为上百个用户业主单位、建设单位以及设计单位提供了专业性服务和支撑支持工作；依托院校、专业设计院，完善了企业技术中心建设，为研发技术团队的学习成长提供了土壤和指导，制定并实施了公司的研发管理规范和制度，在管理规范上形成了软件部门管理制度、软件开发管理规范、软件变更管理制度、软件质量测试规范、数据库设计标准、项目存档管理规范、项目文档规范、界面设计规范；在流程控制上建立了软件开发立项、开发、变更需求管理、测试计划、质量保证、件产品发布控制程序、用户满意度量、内部审核、数据分析、质量改进控制程、产品开发与设计管理流程、技术文件管理制度、研发设备管理制度、硬件产品实现策划程序等。报告期内，公司技术能力明显提升，公司承担的云南省科技型中小企业创新基金资助项目城乡供水管网测压测流关键设备及系统的开发项目，在项目执行期按各项指标正常进行，于 2018 年 2 月正式取得授权“一种公告编号：2019-005 17 管网监测记录仪”实用新型专利；2018 年 1 月开发完成的“城乡供水管网测压测流管理系统”于 2018年 6 月正式登记软件著作权，并于 2018 年 8 月正式验收，圆满结题。2、业务拓展评价报告期内，公司承担的云南省内数家自来水公司户表改造、远传水表建设、自来水厂技术改造、化验中心建设等项目顺利通过验收，为