430744_2018_星晨互联_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 证券代码：430744 证券简称：星晨互联 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 星晨互联 NEEQ:430744 广州星晨互联网科技股份有限公司（Guang Zhou Quan DaoInternet Technology Co.,Ltd.）广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 11 月，星晨互联自行研发的【基于云服务的中小企业 IT 自构建平台关健技术开发】项目获得广东省科学技术情报研究所收录证书。2018 年 7 月公司完成变更经营范围同时完成公司章程变更；2018 年 8 月公司完成变更经营地址同时完成公司章程变更；2018 年 10 月完成公司名称变更同时完成公司章程变更。公司全称由“广州全岛互联网科技股份有限公司”变更为“广州星晨互联网科技股份有限公司”2018 年，星晨互联取得五项著作权【全岛互联耽校维修工程管理信息系统 V1.0】、【全岛互联快速业务软件构建平台 V6.0】、【全岛互联大数据综合分析应用平台 V3.0】、【全岛互联集团企业市场管理软件 V1.0】、【全岛互联电子商务统计直报系统 V1.0】广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 I 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、全岛互联 指 广州星晨互联网科技股份有限公司（原名“广州全岛互联网科技股份有限公司”）中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元 指 人民币元 公司章程 指 广州全岛互联网科技股份有限公司章程 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）本报告 指 广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年度报告 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 CMMI 指 CMMI 的全称是 Capability Maturity Model Integration，即软件能力成熟度模型集成，是由美国国防部与卡内基-梅隆大学和美国国防工业协会共同开发和研制的，其目的是帮助软件企业对软件工程过程进行管理和改进，增强开发与改进能力，从而能按时地、不超预算地开发出高质量的软件 OA 指 办公自动化（Office Automation，简称 OA）是将现代化办公和计算机网络功能结合起来的一种新型的办公方式 ERP 指 企业资源计划或称企业资源规划简称 ERP（Enterprise Resource Planning），由美国著名管理咨询公司 Gartner Group Inc.于 1990 年提出来的，最初被定义为应用软件，但迅速为全世界商业企业所接受，现已经发展成为现代企业管理理论之一 广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姚翊、主管会计工作负责人冯文及会计机构负责人（会计主管人员）冯文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 人才流失和技术创新失败的风险 软件企业最核心的资源是技术人才，这些技术人才对公司起着关键作用，人员的稳定对公司的发展具有重要影响。如果公司的核心人才流失将会导致公司丧失竞争优势。另外，公司的核心技术经过长时间的经验积累，如果公司的核心技术泄密，将会对公司产生不利的影响。研发失败风险 公司为持续保持竞争优势，不断开发高技术含量的新软件产品，研发必须投入大量的人员和资金，公司受研发能力、研发条件和知识认知等不确定因素的限制，存在研发失败的风险，这种风险可能导致公司不能按照计划开发出新产品，或者开发出来的新产品在技术、性能、成本等方面不具备竞争优势，进而影响到公司的竞争优势。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为姚翊，持有公司 4,068,000 股，占公司股本比例 56.5%，担任公司的董事长、总经理。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州星晨互联网科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guang Zhou Quan Dao Internet Technology Co.,Ltd.证券简称 星晨互联 证券代码 430744 法定代表人 姚翊 办公地址 广州市天河区大灵山路 61 号第 24 栋三层 B-1308 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马骁 职务 董事会秘书 电话 020-37836866 传真 020-37832419 电子邮箱 公司网址 www.gem- 联系地址及邮政编码 广州市天河区大灵山路 61 号第 24 栋三层 B-1308 房 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 27 日 挂牌时间 2014 年 5 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 从事工作流平台、财务资金费用管控系统、企业业务流程管理系统、CRM、HR、OA 等系统研发、销售与集成服务所处行业，计算机软件开发与管理咨询；VR 业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）7,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 姚翊 实际控制人及其一致行动人 姚翊 广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401015583951957 否 注册地址 广州市天河区大灵山路 61 号第 24 栋三层 B-1308 房 是 注册资本（元）7,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡海林，卢茂桉 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,921,629.89 14,835,720.03-26.38%毛利率%45.66%48.22%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,779,395.15 868,205.18-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,551,406.55-445,600.77 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.72%8.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.85%-4.47%-基本每股收益-0.25 0.12-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,705,244.83 14,755,090.67-20.67%负债总计 3,092,131.65 4,362,582.34-29.12%归属于挂牌公司股东的净资产 8,613,113.18 10,392,508.33-17.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 1.44-16.67%资产负债率%（母公司）25.56%28.90%-资产负债率%（合并）26.42%29.57%-流动比率 3.09 3.04-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,907,516.51 757,877.78 151.69%应收账款周转率 1.53 1.73-存货周转率 7.43 27.71-广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-20.67%31.97%-营业收入增长率%-26.38%22.07%-净利润增长率%-10.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,200,000 7,200,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 764,500.00 委托他人投资或管理资产的损益 10,643.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,131.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 772,011.40 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 772,011.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 应收账款 10,255,780.00 10,255,780.00 其他应收款 267,165.88 267,165.88 应付票据 应付账款 2,146,403.00 2,146,403.00 其他应付款 315,021.95 315,021.95 管理费用 6,237,383.60 3,176,185.08 研发费用 3,061,198.52 广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于软件和信息技术服务业的软件开发和销售的高新技术企业，公司拥有 28 项软件著作权、两项软件产品登记证书、13 项高新技术产品认定证书，通过 CMMI 三级、ISO9001/2015、国家知识产权管理体系认证，利用强大的研发技术能力和知名的品牌为大型国有企业、政府及事业单位、中小企业提供以工作流为核心的整体解决方案及政府大数据利用高端个性化定制服务。公司通过直接销售和行业集成商代理方式开拓业务，收入来源是档案管理系统、协同办公系统软件、企业制度 E 化系列软件、内控风险管理系统软件、资金管控系统软件、人力资源管理系统软件、业务流程优化咨询服务软件和知识管理系统软件、大数据应用研发等软件产品的开发和销售，为更好的满足客户的需求，公司也代理部分辅助软件和硬件产品的销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况：截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 11,705,244.83 元，较上年末 14,755,090.67 元减少了3,049,845.84 元，降幅 20.67%；报告期末，公司负债总额为 3,092,131.65 元，较上年末 4,362,582.34 元减少 1,270,450.69 元，降幅 29.12%；上述资产负债变动原因详见“本节三、财务分析”之“1.资产负债结构分析”。公司净资产为 8,613,113.18 元，较上年末 10,392,508.33 元减少 1,779,395.15 元，降幅 17.12%,主要系本期亏损所致；广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 2、公司经营成果：2018年公司实现营业收入10,921,629.89元，较上年度14,835,720.03元减少3,914,090.14元，降幅26.38%；2018年营业成本5,934,372.71元，较上年度7,681,756.89元减少1,747,384.18元，降幅22.75%；上述收入成本的变动原因详见“本节三、财务分析”之“2.营业情况分析”；2018年归属于挂牌公司股东的净利润为-1,779,395.15元，2017年度归属于挂牌公司股东的净利润868,205.18元。3、现金流量情况：公司在本年度实现的经营活动现金净流入1,907,516.51元，上年度净流入757,877.78元；公司在本年度实现的投资活动现金净流出1,081,845.36元，上年实现的投资活动现金净流入19,624.12元；上述现金流量的变动原因详见“本节三、财务分析”之“3.现金流量状况”(二二)行业情况行业情况 一、行一、行业增长情况业增长情况 近年来，随着互联网技术与信息技术的快速发展，我国对软件产品的需求量逐渐增加，目前，在软件技术的市场发展过程中主要呈现以下几个特点：首先，软件技术应用范围较广；目前，软件技术主要应用于软件的开发、应用、测试等 IT 领域，随着互联网的发展、智能手机的普及，人们生活水平的提高，目前我国对软件技术人员的需求量逐渐增加，尤其是在计算机领域。其次，软件技术门槛高；从事软件开发等工作对于人员的素质要求较高，非专业人士很难真正进入软件开发应用等行业。目前，众多企业、政府机构以及金融机构都希望通过软件技术人才的储备，使自己的企业与机构与互联网进一步的挂钩，提高自身的竞争力与公信力。根据工信科公布的数据，2018 年，全国软件和信息技术服务业规模以上企业 3.78 万家，累计完成软件业务收入 63061 亿元，同比增长 14.25%广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 2018 年，国内软件企业为 37776 家，比 2017 年的 35774 家增长了 2002 家，增长 5.60%；全国软件和信息技术服务业从业人数 643 万人，比上年的 618 万人增加了 25 万人，同比增长 4.2%。二、二、产业分布情况产业分布情况 根据工信部公布的数据，2018 年软件企业的收入为 3061 亿元，比上年增长 14.44%，其中：软件产品收入 19353 亿元，同比增长 12.1%，占全行业比重为 30.7%；信息技术服务收入 34756 亿元，同比增长 17.6%，增速高出全行业平均水平 3.4 个百分点，占全行业收入比重为 55.1%；嵌入式系统软件收入8952 亿元，同比增长 6.8%，占全行业收入比重为 14.2%。广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 1,820,010.31 15.55%1,025,289.16 6.95%77.51%应收票据与应收账款 3,994,011.42 34.12%10,255,780.00 69.51%-61.06%预付款项 2,463,606.73 21.05%723,570.00 4.90%240.48%其他应收款 376,629.93 3.22%267,165.88 1.81%40.97%存货 1,046,243.43 8.94%551,733.18 3.74%89.63%其他流动资产 23,523.95 0.20%420,336.94 2.85%-94.40%投资性房地产 长期股权投资 568,791.71 4.86%100%固定资产 574,491.87 4.91%578,771.80 3.92%-0.74%在建工程 无形资产 403,563.85 3.45%749,475.85 5.08%-46.15%长期待摊费用 220,833.31 1.89%递延所得税资产 213,538.32 1.82%182,967.86 1.24%16.71%短期借款 应付票据及应付账款 878,087.20 7.50%2,146,403.00 14.55%-59.09%预收账款 1,686,410.00 14.41%894,234.80 6.06%88.59%应付职工薪酬 391,550.98 3.35%876,835.05 5.94%-55.34%应交税费 24,526.94 0.21%130,087.54 0.88%-81.15%其他应付款 111,556.53 0.95%315,021.95 2.14%-64.59%长期借款 资产合计 11,705,244.83 100.00%14,755,090.67 100.00%-20.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金较上年期末增加794,721.15元，增长77.51%，主要原因是应收账款能够及时回笼所致。2、应收票据及应收账款：报告期末应收账款较上年期末减少6,261,768.58元，下降61.06%，主要原因是公司加强应收账款管理，客户如期回款所致。3、预付账款：报告期末预付账款较上年期末增加1,740,036.73元，增长240.48%，主要原因是公司根据合同约定，预先支付了广州蓝梵信息科技有限公司1,279,040.00元货款、北京东田教育科技有限公司622,641.51元货款、北京阳光支点教育科技中心369,811.32元货款所致。广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 4、长期股权投资：报告期内长期股权568,791.71元，主要是2018年8月公司以105万元收购了阳朔粤桂文化艺术演艺有限公司自收购以来截止2018年12月31日实现净利润-2,291,472.81元，按占比21%核算，公司实现投资益-481,209.29元。5、应付票据及应付账款：报告期末应付账款较上年期末减少1,268,315.80元，降幅59.09%，主要原因是公司根据合同约定及项目进度清算了应付货款所致。6、预收账款：报告期末预收账款较上年期末增加792,175.20元，增长88.59%，主要原因是本年度公司根据合同约定预收和平档案局1,441,740.00元货款、广东省人民代表大会常务委员会办公厅107,250.00元货款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 10,921,629.89-14,835,720.03-26.38%营业成本 5,934,372.71 54.34%7,681,756.89 51.78%-22.75%毛利率%45.66%-48.22%-管理费用 2,129,132.79 19.49%3,176,185.08 40.42%-32.97%研发费用 3,618,258.13 33.13%3,061,198.52 18.20%销售费用 1,120,327.70 10.26%1,191,950.58 8.03%-6.01%财务费用 5,318.81 0.05%7,005.07 0.05%-24.07%资产减值损失 206,017.74 1.89%573,303.39 3.86%-64.06%其他收益 764,500.00 7.00%1,551,404.06 10.46%-50.72%投资收益-470,566.14-4.31%13,847.69 0.09%-3498.16%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-1,806,833.86-16.54%680,616.36 4.59%-365.47%营业外收入 0 0 营业外支出 3,131.75 0.03%5,750.00 0.04%-45.53%净利润-1,779,395.15-16.29%868,205.18 8.85%-304.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，营业收入由2017年度的14,835,720.03元减少至10,921,629.89元，降幅26.38%，主要原因是：（1）2018年广东省政府为贯彻落实“数字政府”建设总体规划，加快推动“数字政府”改革建设，对全广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 省政务的信息化建设重新制了总体规划，致使今年政府单位项目调整或推迟；（2）公司2018年没有销售硬件收入。2、营业成本：报告期内，营业成本由2017年度的7,684,756.89元减少至5,934,372.71元，降幅22.75%，主要原因是销售收入较去年下降，同时本年没有硬件销售，硬件代理成本较上年减少1,574,071.00元所致。3、管理费用：报告期内，管理费用由2017年度的3,176,185.08元减少至2,129,132.79,元，降幅32.97%，主要原因是：（1）职工薪酬减少353,611.29元，主要系2018年2名高管人员离职及公司亏损本年度未计发年终奖；（2）办公用品减少379,422.95元，主要系公司2017年购置过新的一批办公用具本年度无需购买；（3）其他减少180,585.44员，主要原因是2017年第三方对产品的检测费用较高。4、其他收益：报告期内，其他收益764,500.00元,主要为政府补助款。5、投资收益 报告期内，投资收益-470,566.14元，主要：（1）取得理财投资收益10,643.15元；（2）阳朔粤桂文化艺术演艺有限公司自收购以来截止2018年12月31日实现净利润-2,291,472.81元，按占比21%核算，公司实现投资益-481,209.29元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,921,629.89 14,808,031.03-26.25%其他业务收入 0 27,689.00 主营业务成本 5,934,372.71 7,681,756.89-22.75%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件开发收入 10,921,629.89 100.00%12,585,460.16 84.83%硬件销售收入 1,829,990.38 12.34%VR 体验收入 420,269.49 2.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 报告期内，软件开发收入由 2017 年的 12,585,460.16 元减少至 10,921,629.89 元，降幅 13.22%，主要原因：2018 年公司受大环境影响，同时广东省政府为贯彻落实“数字政府”建设总体规划，加快推动“数字政府”改革建设，对全省政务的信息化建设重新制了总体规划，致使今年政府单位项目调整或推迟所致。报告期内，硬件销售收入为 0 元，主要原因：（1）硬件代理利润较低且需人员维护；（2）今年新签定的合同纯开发为主无需代采硬件所致。报告期内，VR 体验服务收入由于每月投入费用较大，入不敷出，因此公司 2018 年决定停止此项业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市国信合成科技有限公司 3,216,981.04 29.46%否 2 广州市民族宗教事务局 2,542,200.00 23.28%否 3 广州市商务委员会 1,256,000.00 11.50%否 4 协兴信息技术（深圳）有限公司 1,254,716.96 11.49%否 5 中海油信息科技有限公司 301,990.58 2.77%否 合计合计 8,571,888.58 78.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北京中标文通信息技术有限公司 1,679,245.27 27.59%否 2 广州蓝梵信息科技有限公司 1,397,679.25 22.97%否 3 深圳市和发实业有限公司 1,037,735.82 17.05%否 4 深圳市东方信腾数码技术有限公司 537,735.83 8.84%否 5 广州鑫晟信息科技有限公司 510,000 8.38%否 合计合计 5,162,396.17 84.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,907,516.51 757,877.78 151.69%投资活动产生的现金流量净额-1,081,845.36 19,624.12-筹资活动产生的现金流量净额 0 0 现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司在本年度实现的经营活动产生的现金流量净额1,907,516.51元，上年度经营活动产生的现金流量净额757,877.78元增加1,149,638.73元，涨幅151.69%，主要原因是：（1）本期销售商品、提广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 供劳务收到的现金为18,184,913.47元，较上期11,771,356.98元增长6,413,556.49元，涨幅54.48%，主要系本年公司加强应收款管理，货款得到及时回笼；（2）本期购买商品、接受劳务支付的现金9,475,219.28元，较上期6,016,168.19元增长3,459,051.09元，涨幅57.50%，主要是本年度外包项目成本增加所致；（3）本期支付给职工以及为职工支付的现金为5,490,349.65元，较上期4,517,000.78元增长973,348.87元，涨幅21.55%，主要原因是本年度部分人员调薪、发放上年度奖金提成所致。本年度净利润-1,779,395.15元，经营活动产生的现金流量金额1,907,516.51元，差异较大的主要原因是：（1）本年发生非付现的资产减值、折旧及摊销共774,533.48元；（2）本年度发生非付现的投资损失470,566.14元；（3）本年销售减少及回收上期款项导致经营性应收项目的减少4,183,063.05元；（4）经营性应付项目减少1,216,170.30元。报告期内，公司在本年度实现的投资活动现金净流出1,081,845.36元，上年实现的投资活动现金净流入19,624.12元，主要原因是本期取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为1,050,001.00元，系2018年公司对阳朔粤桂文化艺术演艺有限公司进行了1,050,001元投资所致 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司广州环景虚拟娱乐有限公司于 2016 年 12 月 27 日注册成立，注册资本 100 万，注册地址为广州市天河区广汕一路 334 号 2166，主要经营范围为：VR 体验馆经营、VR 设备销售、游戏设备销售等。截止 2018 年 12 月 31 日，子公司实现收入 0 元，发生费用成本 1,780.64 元，营业利润-1,780.64元，总资产 42,691.72 元。参股公司阳朔粤桂文化艺术演艺有限公司于 2013 年 5 月 27 日成立，注册资本 500 万，注册地址为阳朔县阳朔镇桂花路（湖南会馆房屋），主要经营范围：文化艺术展览，营业性文化演出，餐饮服务（冷热饮品制售）。自收购以来截止 2018 年 12 月 31 实现净利润-2,291,472.81 元，按收购 21%核算，公司实现投资益-481,209.29 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司累计购买了中银日积月累-日计划（机构版代码:GSRJYL01)的理财产品 188 万，累计赎回 230 万元，截止 2018 年 12 月 31 日，理财产品余额为 0 万元，2018 年度实现的理财收益为 10,643.15元。上述购买理财产品事项经公司第二届董事会第五次会议及 2017 年第二次临时股东大会审议通过。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 (六六)会计政策会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财务报表格式变更 财政部于 2018 年 6 月发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目.本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。个人所得税手续费返还 财政部于 2018 年 9 月发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据中华人民共和国个人所得税法 收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。(七七)合并报表范围的变合并报表范围的变化情况化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责，对全体股东和每一位员工负责，公司始终把社会责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司技术、管理型人才的经验非常丰富，管理层人员及技术核心人员均在 IT 行业有超过十年的工作经验，且从公司创业开始一直任职至今。2018 年在在研发创新上，公司除了继续深入政府大数据应用广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 的研发；同时根据目前市场上对于档案管理单轨制的需求，公司在 2018 年对档案管理及与其相关大图像文件存储和浏览等技术方向的研发，并成功签定多个档案管理方面的合同。2018 年，公司继续不断加强成本控制，加大研发投入，不断提升产品质量，保持了公司销售收入、营业毛利的增长，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续发展能力良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、人才流失和技术创新失败的风险：软件企业最核心的资源是技术人才，这些技术人才对公司起着关键作用，人员的稳定对公司的发展具有重要影响。如果公司的核心人才流失将会导致公司丧失竞争优势。另外，公司的核心技术经过长时间的经验积累，如果公司的核心技术泄密，将会对公司产生不利的影响。应对措施：通过核心技术人员持股、提高薪酬待遇等方式，加强其对公司的认同感和责任感，在研发环节注重技术的保密性，与技术人员签署保密协议，并进一步限制公司掌握核心技术人员的数量，来降低公司技术泄露的风险。2、研发失败风险：公司为持续保持竞争优势，不断开发高技术含量的新软件产品，研发必须投入大量的人员和资金，公司受研发能力、研发条件和知识认知等不确定因素的限制，存在研发失败的风险，这种风险可能导致公司不能按照计划开发出新产品，或者开发出来的新产品在技术、性能、成本等方面不具备竞争优势，进而影响到公司的竞争优势。应对措施：结合公司多年的研发经验、技术积累等方面的优势，并根据市场和客户的实际需求，加大人员和资金投入，保持公司在技术研发和产品品质的领先地位。3、实际控制人不当控制的风险：公司的实际控制人为姚翊，持有公司 4,068,000.00 股，占公司股本比例 56.5%，担任公司的董事长、总经理。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。广州星晨互联网科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 应对措施：通过建立和健全较为合理、与公司相适应的法人治理结构，对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行相应制度性规定，对实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。(二二)报告期内新增的风险因素