430412_2018_晓沃环保_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

公告编号：2019-004 1 2018 年度报告 晓沃环保 NEEQ:430412 天津晓沃环保工程股份公司 公告编号：2019-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 9 月 8 日-10 日，天津晓沃环保工程股份公司在云南丽江召开企业发展战略研讨会。50 多位各界领导、嘉宾和股东代表济济一堂，共商企业发展大计，为企业发展真诚谏言、出谋划策。会议由天津晓沃环保工程股份公司董事长孙雷宇先生主持。中国环保产业协会邢振纲常务副会长、原武警天津医学院政委叶松海将军、天津浙江商会周福升书记、天津温州商会王永通书记、王连德秘书长等领导出席会议。公司执行董事钱松飞先生介绍了内蒙古固危废终端处理中心项目情况；总经理宗源先生介绍了公司生产经营情况及发展愿景；常务副总经理张宝纯女士介绍了 2017 年以来财务工作情况；张掖西龙热电有限公司总经理刘继民先生介绍了张掖生物质发电项目情况。股东代表黄大尧先生、卢礼德先生、郑兴武先生对公司“回归技术主导和战略投资转移”等议题结合公司实际，道实情、献良策，从不同层面、各个角度对公司工作提出了针对性的意见和建议。温州籍将军叶松海先生、中国环保产业协会常务副会长邢振纲先生、天津浙江商会书记周福升先生对本次会议的召开给予高度评价，同时寄语晓沃环保全体股东们同舟共济、群策群力，共同为晓沃环保的发展做出贡献。公告编号：2019-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 公告编号：2019-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 天津晓沃环保工程股份公司 股东大会 指 天津晓沃环保工程股份公司股东大会 董事会 指 天津晓沃环保工程股份公司董事会 监事会 指 天津晓沃环保工程股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 天津晓沃环保工程股份公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公告编号：2019-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙雷宇、主管会计工作负责人刘俊杰及会计机构负责人（会计主管人员）刘俊杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、工程项目分包的风险 随着公司业务规模的不断增长，公司现有施工队伍不能满足烟气除尘、脱硫装置建造工程的需要。因此，在取得建设方许可的条件下，公司会根据项目情况将部分土木建设、通用设备安装等辅助性、非主体性、非技术性工作委托专业建筑安装工程公司实施，虽然公司采取了严格筛选分包商、配备项目经理和技术人员加强现场监管等一系列风险防控措施，但分包合同在实施过程中仍存在分包商劳务纠纷、施工安全纠纷、工程质量纠纷、分包索赔纠纷等引发的连带责任风险，对公司的经营产生重大影响。2、客户集中风险 公司的主营业务为燃煤电厂、工业锅炉等燃煤设备的烟气除尘、脱硫、脱硝装置的建造和运营。公司的主营业务具有以下几个特点：1、客户相对集中，客户主要为热电厂、热源厂、供热站等大中型企业；2、单笔合同的标的额一般较大，通常在几百万元至上千万元；3、公司成立以来重点加强天津市及周边市场的开发和客户关系的维系，凭借优异的工程质量，赢得了一些客户的长期信任。由于上述因素的影响，公司在报告期内客户比较集中，并可能会对公司后续拓展业务产生不利影响。3、工业烟气治理装置的运营业务不达 标的风险 工业烟气治理装置的运营业务与验收合格即可的建造业务不同，运营业务需要在长时间内保持脱硫、脱硝装置运行的稳定性，使烟气排放能够始终达标，对公司运营管理和技术工艺有较高的要求。一旦公司在运营过程中因污染物超标排放而受公告编号：2019-004 6 到环保部门处罚，会受运营合同约束而承担连带损失，并因可能产生的社会后果使公司声誉受损，进而影响后续业务开展。4、应收账款坏账风险 公司款项回收主要采取分期收款方式，且结算周期较长，随着公司业务的开展，应收账款余额可能持续上升。若公司不能有效控制应收账款的回款，则应收账款无法按期或无法收回的风险将相应增加，从而对公司业绩和生产经营产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津晓沃环保工程股份公司 英文名称及缩写 Tianjin Xiaowo Environmental Protection Engineering Co.，Ltd 证券简称 晓沃环保 证券代码 430412 法定代表人 孙雷宇 办公地址 天津市南开区黄河道 467 号大通大厦 10 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张琪 职务 董秘 电话 13821624188 传真 022-27212771 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 天津市南开区黄河道 467 号大通大厦 10 层，300110 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 24 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业N77 生态保护和环境治理业N772 环境治理业N7722 大气污染治理 主要产品与服务项目 主营业务为燃煤电厂、工业锅炉等燃煤设备的烟气除尘、脱硫、脱硝装置的建造和运营。主要产品为所建造的燃煤电厂、工业锅 炉等燃煤设备的高效氧化镁湿法内循环脱硫装置（TXT 高效脱硫 塔）。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）53,240,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 孙雷宇 实际控制人及其一致行动人 孙雷宇、陈多多 公告编号：2019-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911200006759879315 否 注册地址 天津市南开区黄河道大通大厦十层（科技园）否 注册资本（元）53,240,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘维、崔骅 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,137,968.07 111,662,906.63-72.11%毛利率%25.50%23.81%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,545,789.66 11,070,537.51-168.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,797,712.72 10,905,768.28-171.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.13%12.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.41%11.98%-基本每股收益-0.14 0.21-166.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 126,469,676.74 121,056,675.75 4.47%负债总计 36,935,421.74 24,569,297.00 50.33%归属于挂牌公司股东的净资产 88,997,270.56 96,543,060.22-7.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.81-7.82%资产负债率%（母公司）17.60%20.17%-资产负债率%（合并）29.20%20.30%-流动比率 2.84 4.86-利息保障倍数-77.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,814,054.23-5,616,272.31-应收账款周转率 0.34 1.20-存货周转率 1.57 8.32-公告编号：2019-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.47%-1.11%-营业收入增长率%-72.11%-19.53%-净利润增长率%-169.19%-54.59%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,240,000 53,240,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 200,000.00 其他营业外收入和支出 51,923.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 251,923.06 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 251,923.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 300,000.00 0.00 应收账款 99,183,466.74 0.00 应收票据及应收账0.00 99,483,466.74 公告编号：2019-004 11 款 应付账款 19,922,039.27 0.00 应付票据及应付账款 0.00 19,922,039.27 管理费用 11,722,296.38 6,678,012.12 研发费用 0.00 5,044,284.26 公告编号：2019-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是专注于燃煤电厂、工业锅炉等燃煤设备的烟气除尘、脱硫、脱硝装置的建造和运营业务的专业环保企业。公司拥有环境污染治理设施运营资质（除尘脱硫甲级），依托与国内专业水泵、氧化镁厂商的合作关系，利用自身优秀的技术、运营团队优势，面向热电厂、热源厂、供热站等大中型企业提供烟气除尘、脱硫、脱硝装置的建造和运营服务，获取收益。环保行业普遍要求采取招标、投标的方式来获取合同，因此，公司的营销模式即围绕招投标而展开。公司在总经理领导下，由市场部员工进行市场的开拓及营销工作。在获取项目信息上，公司主要从天津市及周边地区政府采购网站搜集大气污染防治设备的招标信息。同时，公司亦采取聘用离退休行业专家的方式从侧面获取潜在项目信息，以完善市场部对目标市场的有效覆盖。公司承建的工业烟气治理装置质量可靠、运行稳定、脱硫效率高，多次通过环保部的检查，获得了良好的市场口碑。报告期内，公司的商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内公司大力开拓服务领域，脱硫脱硝工程由供热、热电企业向钢厂及相关行业发展；与此同时对水处理、固危废处理等项目进行试点，并对生物质发电项目进行了积极的筹备。2018 年 9 月 27 日，甘肃省张掖市西龙热电生物质能发电项目初步设计联络会在我司举行。会议对初步设计工作进行了仔细地分析梳理，提出要按照现行国家政策和标准、规程、规范，对设计全部输入文件重新进行检查，并完成初步设计文件升版调整，以满足现行的标准、规范的要求。会议对其他工作也做出了布置和安排。2、报告期内公司大力开拓服务地域，充分发挥企业资质优势，借助个地政府、商会扶植在巩固天津、河北、内蒙、山东等地项目的基础上向全国范围内发展。3、报告期内公司大力开展施工队伍及运营队伍的管理培训，对在岗员工进行定期的管理、技术、安全培训，初步实现了运营队伍专业化、职业化。(二二)行业情况行业情况 大气污染危害着人类健康和生态系统。随着经济和社会的发展，公众对空气质量的要求也在不断提 公告编号：2019-004 13 高，而我国的大气污染形势依然严峻，这使得我国大气污染治理行业得到了迅速的发展，大气污染治理 产品持续增长，国家产业政策重视大气污染治理产业的发展，鼓励相关企业生产大气污染治理高技术产 品。越来越多的投资者密切关注大气污染治理市场的发展，投资项目也在逐渐增多，一些环保企业在不 断壮大发展，大气污染治理产业也逐步与国际市场接轨。由此可见，行业未来发展前景广阔，主要表现 于：烟气脱硫行业：烟气脱硫行业：市场需求趋于多元化。公司除雾净化设备是针对脱硫环节的“雾滴”净化处理，是脱 硫机组的重要组成部分。除公司的除雾器、合金产品外，脱硫机组设备还包括吸收塔、输送机、换热器等。由于煤电行业二氧化硫排放量占比逐年下降，排放控制的重点将转向其他行业，包括锅炉、钢铁、水泥等领域在内的非煤电烟气脱硫市场容量将进一步增加。烟气脱硝行业：烟气脱硝行业：未来仍将保持一定强度的投资力度。烟气脱硝领域根据脱硝环节不同分为前端脱硝 环节、后端脱硝环节。其中前者以燃烧过程的控制氮氧化物产生技术为主；后者以 SCR 技术及 SNCR 技术为主，公司生产的 SCR 尿素热解系统、SCNR 脱硝系统为后端脱硝环节的减排设备。此外，脱硝细分行业还包括脱硝催化剂、还原剂等。由此可见，脱硝市场较为细分，且难以针对单独设备需求获取公开市场数据，因此下文市场需求前景分析时以脱硝整体投资需求来反映公司脱硝设备未来市场的发 展前景。我国烟气脱硝行业的起步时间晚于脱硫进程，在进入“十二五”之后开始快速增长。2013 年，我国二氧化硫的年排放量减少了 21.05%，而同期氮氧化物排放总量为 2,227.40 万吨。在“十二五”末到“十三五”期间，预计国家对于烟气脱硝的监管力度将会进一步加强，市场需求将逐步得到释放。在火电领域按照脱硝系统造价 100 元/千瓦进行估计，这将产生 430 亿元的市场需求。此外，根据中电联的预测，20142020年期间我国需新建燃煤发电机组约 4.5 亿千瓦，这将带来新建煤电机组的脱硝投资需求约 450 亿元。在锅炉和其他工业领域，保守估计每年将产生 40 亿元的脱硝需求 烟气除尘行业：烟气除尘行业：标准提高推动产业升级，大规模改造在即除发行人采用的湿式除尘技术外，除尘领 域存在电除尘、布袋除尘、电袋除尘等技术路线。其中湿式除尘技术针对的是 PM 2.5 细颗粒，为除尘领域中的精细控制技术，而电除尘、布袋除尘、电袋除尘针对的粉（尘）粒径较大，双方的市场不存在相互替代性。但现有的公开数据未对市场容量予以区分，因此下文市场前景分析时通过烟气除尘整体投资需求趋势来反映公司湿式除尘系列产品未来市场的发展前景。随着“超低排放”概念的提出，我国烟气除尘行业有望迎来一轮新的市场发展机遇。目前重点地区火电排放特别限值的标准已经低至 20mg/Nm 3，电厂目前普遍安装的干法静电除尘设备已经无法满足排放要求。在颗粒物排放日益受到公众关注的背景之下，未来排放限值标准还可能进一步趋于严格，这将催生高效除尘设备的推广使用。2013 年末我国燃煤发电的装机容量为 7.86 亿千瓦，根据中电联的预测，2014 年到 2020 年新建 燃煤机组的规模将达到 4.51 亿千瓦。假设存量机组中 80%需要进行除尘设备升级，按照 100 元/千瓦的投资均值估计，“十二五”末到“十三五”期间我国火电行业烟气除尘的市场空间将达到 1,000 亿元以 上。此外，在钢铁、水泥等其他烟尘颗粒物高排放行业，如果政策要求和扶持措施能够到位，其潜在的 烟气除尘需求在“十三五”期间也有望逐步释放，该部分需求带来的除尘市场空间也将达到 400 亿元以 上。结合来自电力、工业两部门的需求，预计在“十二五”末到“十三五”期间，我国烟气除尘行业的年均市场空间将在 200 亿元以上以湿式静电除尘为代表的高效除尘技术将逐渐成为技术路线主流在目前存在的各条技术路线中，湿式静电除尘应用前景最为广阔。一方面，该技术除尘效率高，出口排放浓度可降至 5mg/m 3 以下；另一方面，该技术适用于多种污染物的减排控制。目前，湿式静电除尘在国内已逐渐得到推广应用，相关市场参与者较少。发行人因较早对该技术做了充分的研究试验，掌握了成熟的工艺水平，有望在市场竞争中取得先发优势。此外，包括低低温电除尘、移动电极电除尘在内的其他一些新技术和工艺也有望得到更多应用。与此同时，2017 中国大气污染防治强化开展督查行动，以及国家发布多项争政策来支持环保产业的发展。如环保部和科技部联合印发的国家环境保护“十三五”科技发展规划纲要就明确了大气污染防治、土壤污染 防治等一批国家重点研发计划重点专项，并围绕国家京津冀协同发展战略的实施，构建水、气、土协同 治理，工、农、城资源协同循环，区域环境协同管控的核心技术、产业装备、规范政公告编号：2019-004 14 策体系。可以预见，雾霆天气范围的扩大和程度的加剧必然会加强政府治理大气污染的决心，大气污染治理 行业将以巨大的市场潜力和投资机会迎来更好的发展景象和势头。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 4,515,756.72 3.57%8,667,210.55 7.16%-47.90%应收票据与应收账款 71,624,974.21 56.63%99,483,466.74 82.18%-28.00%存货 21,196,430.31 16.76%8,363,374.22 6.91%153.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,154,430.85 0.91%893,675.48 0.74%29.18%在建工程 18,905,996.27 14.95%短期借款 长期借款 资产合计 126,469,676.74 100.00%121,056,675.75 100.00%4.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末数较期初数减少 415.15 万元，减少比例 47.90%，主要为公司销售收款账期较长，回款较慢，公司为保证工程进度需要及时支付工程款及材料款，导致经营活动现金净流出 281.41 万元和购置资产及支付张掖项目股权投资款 133.74 万元所致；2、应收账款及应收票据期末数较期初数减少 2,785.85 万元，减少比例为 28%，主要为公司 2018 年收入大幅下降所致。3、存货期末数较期初数增加 1283.31 万元，增加比例 153.44%，主要是本年新增项目支出尚未完工，暂未转入成本所致。固定资产期末数较期初数增加 26.08 万元，增加比例 29.18%，主要是本年新购入车辆所致。5、本期新增在建工程为本期收购张掖市西龙热电有限责任公司导致的新增1 30 兆瓦生物质能发电项目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 31,137,968.07-111,662,906.63-72.11%营业成本 23,197,349.26 74.50%85,077,474.53 76.19%-72.73%公告编号：2019-004 15 毛利率%25.50%-23.81%-管理费用 9,590,982.17 30.80%6,678,012.12 5.98%43.62%研发费用 2,950,365.75 9.48%5,044,284.26 4.52%-41.51%销售费用 302,783.07 0.97%266,503.56 0.24%13.61%财务费用-163,817.26-0.53%137,449.10 0.12%-219.18%资产减值损失 3,647,016.08 11.71%1,466,438.06 1.31%148.70%其他收益 60,000.00 0.19%190,000.00 0.17%-68.42%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-8,249,082.68-26.49%12,547,223.59 11.24%-165.74%营业外收入 52,000.00 0.17%3,846.15 0.003%1,252.00%营业外支出 76.94 0.0002%0.00 0%0%净利润-7,653,389.17-24.58%11,061,597.03 9.91%-169.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上期减少 8,052.49 万元，减少比例 72.11%，主要为市场竞争激烈，导致新承揽的业务大幅减少所致。2、营业成本本期较上期减少 6,188.01 万元，减少比例 72.73%，与营业收入变动趋势一致。3、管理费用本期较上期增加 291.30 万元，增加比例 43.62%，主要为公司 2018 年减少研发投入，部分研发人员参与公司日常管理，导致管理人员工资及保险增加；公司 2018 年拓展业务导致业务招待费增加；公司 2018 年环保专业资质升级及新增对外投资导致咨询服务费增加。4、研发费用本期较上期减少 209.39 万元，减少比例 41.51%，主要原因为本期减少对研发项目的投入。5、财务费用本期较上期减少 30.13 万元，减少比例 219.18%，主要为本期未发生利息支出，导致财务费用减少 16.41 万元，同时本期收到贴息款 14 万元，冲减财务费用-利息支出。6、资产减值损失本期较上期增加 218.06 万元，增长比例 148.70%，主要为公司根据坏账政策对河北区人民政府供热办公室计提应收账款坏账准备 217 万元。7、营业外收入本期较上期增加 4.82 万元，增加 12.52 倍，为本期发生无需支付货款 5.2 万元所致。8、营业利润本期数较上期数减少 2,079.63 万元，减少比例 165.74%，主要为行业竞争激烈，压低项目中标价格，导致公司中标项目减少，公司本期营业收入大幅下降所致；9、净利润本期数较上期数减少 1,871.50 万元，减少比例 169.19%，主要为行业竞争激烈、公司中标机率下降，导致公司经营业绩下滑，公司营业收入大幅下降，具体影响净利润的各项目变动原因见上面分析。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,137,968.07 111,662,906.63-72.11%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 23,197,349.26 85,077,474.53-72.73%其他业务成本 0 0 0%公告编号：2019-004 16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程收入 48,626.07 0.16%7,326,970.08 6.56%运营养管收入 16,880,520.03 54.21%18,339,487.93 16.42%材料销售收入 3,870,032.14 12.43%3,753,344.80 3.36%设备销售收入 10,338,789.83 33.20%81,576,769.22 73.06%其他服务收入 0.00%666,334.60 0.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入本期较上期减少 8,052.49 万元，减少比例 72.11%，为工程收入和设备销售收入大幅减少，主要原因为受国家经济形势影响，行业竞争加剧，项目中标价格被不断压低，公司项目资金来源大多为借款，考虑财务费用后，中标价格大多低于公司估算成本，导致公司 2018 年未承接新的大型工程及设备项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津天保热电有限公司 10,738,756.48 34.49%否 2 天津市东丽区供热站 4,900,862.05 15.74%否 3 天津泰达西区热电有限公司 4,823,379.60 15.49%否 4 天津泰嘉热力管理中心 2,303,700.54 7.40%否 5 天津开发区现代产业区总公司 2,276,891.78 7.31%否 合计合计 25,043,590.45 80.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津浩创节能环保设备有限公司 8,875,000.00 29.45%否 2 江苏天目建设集团有限公司 3,000,000.00 9.96%否 3 天津一清嘉业环保科技有限公司 2,288,773.83 7.60%否 4 宝尔菲技术服务（北京）有限公司 1,690,000.00 5.61%否 5 泊头市顺祥环保设备有限公司 1,656,500.00 5.50%否 合计合计 17,510,273.83 58.12%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,814,054.23-5,616,272.31-投资活动产生的现金流量净额-1,337,399.60-430,225.38-公告编号：2019-004 17 筹资活动产生的现金流量净额 0.00-6,675,468.13-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-281.41 万元，较上年同期减少净流出 280.22 万元，主要原因为：一方面公司 2018 年业绩大幅下滑，导致本期销售收入减少，公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 4,603.11 万元，同时公司业务量较少，导致公司本年支付工程款及材料采购款减少，公司购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 4,911.27 万元；一方面，公司支付给职工以及为职工支付的现金增加 104.75 万元，主要为公司运维人员成本随设备使用时间的增长而增加；一方面，公司业绩下滑，相应的支付的所得税费用、增值税及附加税大幅减少，支付的各项税费较上年同期减少 726.03 万元；一方面公司本期收到其他与经营活动有关的现金较上期减少 231.78 万元，主要为收回的投标保证金减少，本期支付其他与经营活动有关的现金较上期增加 410.05 万元，主要为本期新增对天津市南开区飞跃翔电气设备销售中心借款 500 万元。2、投资活动产生的现金流量净额为-133.74 元，较上年同期增加净流出 90.72 万元，主要为本期新增股权投资（收购张掖市西龙热电有限责任公司 51%股权）72.63 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额为 0.00 万元，主要为无新增借款且未发生利息支出。(四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司投资成立了陕西博华晓沃环保工程有限公司，收购了张掖市西龙热电有限责任公司，与此同时内蒙古晓沃环保工程有限公司注销中。报告期内公持有控股子公司内蒙古晓沃环保工程有限公司股权的 52%。内蒙古晓沃注册地为内蒙古呼和浩特市赛罕区，注册资本为 300 万元人民币，其中本公司应出资 156 万元人民币，占注册资本的 52%；付秀莲应出资 60 万元人民币，占注册资本的 20%；王平应出资 54 万 元人民币，占注册资本的 18%；郑兴武应出资 30 万元人民币，占注册资本的 10%，截至 2018年 12 月 31 日，天津晓沃环保工程股份公司实缴出资 15.6 万元人民币，付秀莲实缴出资 6 万元人民币，王平实缴出资 5.4 万元人民币，郑兴武实缴出资 3 万元人民币。经营范围：环保工程、防腐工程；环保设备、建筑 材料、电气设备、五金交电化工、石材批发兼零售；室内装饰；环保设备技术开发、咨询、服务、转让；技术劳务服务；煤炭及煤炭制品销售等。内蒙古晓沃 2018 年度经营收入为零，仅发生了管理费用 14,959.29 元和财务费用 597.52 元，2018年利润总额-15,556.81 元。现在内蒙晓沃正在办理注销手续。报告期内公司持有控股子公司张掖市西龙热电有限责任公司 51%的股权。张掖市西龙热电有限责任公司注册地为甘肃省张掖市甘州区，注册资本为 2000 万元人民币，其中本公司应出资 1020 万元人民币，占注册资本的 51%；刘继民应出资 972 万元人民币，占注册资本的48.6%；周福军应出资 8 万元人民币，占注册资本的 0.4%，截至 2018 年 12 月 31 日，天津晓沃环保工程股份公司实缴出资 1020 万元人民币，刘继民实缴出资 972 万元人民币，周福军实缴出资 8 万元人民币，经营范围：火力发电、电力趸售；炉灰、炉渣销售；蒸气的生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。张掖市西龙热电有限责任公司 2018 年度经营收入为零，仅发生了管理费用 248,235.85 元、财务费用 3,111.39 元、计提资产减值损失 8,182.50 元和营业外支出 2,871.42 元，2018 年利润总额-262,401.16 元。陕西博华晓沃环保工程有限公司于 2018 年 5 月 22 日成立，注册资本为人民币 6000 万元，截至报告日本公司尚未出资。2018 年，该公司尚未开展业务且财务尚未建账。公告编号：2019-004 18 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2018 年发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解读，本公司根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。相关列报调整影响如下：2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目：资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 流动资产：应收票据 300,000.00-300,000.00 0.00 应收账款 99,183,466.74-99,183,466.74 0.00 应收票据及应收账款 0.00 99,483,466.74 99,483,466.74 小计 99,483,466.74 0.00 99,483,466.74 流动负债：应付账款 19,922,039.27-19,922,039.27 0.00 应付票据及应付账款 0.00 19,922,039.27 19?922,039.27 小计 19,922,039.27 0.00 19,922,039.27 2017 年 12 月 31 日受影响的母公司资产负债表项目：资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 流动资产：应收票据 300,000.00-300,000.00 0.00 应收账款 99,183,466.74-99,183,466.74 0.00 应收票据及应收账款 0.00 99,483,466.74 99,483,466.74 小计 99,483,466.74 0.00 99,483,466.74 流动负债：公告编号：2019-004 19 应付账款 19,922,039.27-19,922,039.27 0.00 应付票据及应付账款 0.00 19,922,039.27 19,922,039.27 小计 19,922,039.27 0.00 19,922,039.27 2017 年度受影响的合并利润表项目：资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 管理费用 11,722,296.38-5,044,284.26 6,678,012.12 研发费用 0.00 5,044,284.26 5,044,284.26 合计合计 11,722,296.38 0.00 11,722,296.38 2017 年度受影响的母公司利润表项目：资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 管理费用 11,704,044.65-5,044,284.26 6,659,760.39 研发费用 0.00 5,044,284.26 5,044,284.26 合计合计 11,704,044.65 0.00 11,704,044.65 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018年9月12日，公司经董事会决议通过收购张掖市西龙热电有限责任公司 51%的股权，并于2018年 10 月 24 日完成工商登记变更手续。本期自购买日起将张掖市西龙热电有限责任公司财务报表纳入