430373_2018_捷安高科_2018年年度报告_2019-03-04.pdf

公告编号：2019-022 1 2018 年度报告 捷安高科 NEEQ:430373 郑州捷安高科股份有限公司 Zhengzhou J&T HI-TECH CO.,LTD.公告编号：2019-022 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 12 日，公司收到中国证监会下发的中国证监会行政许可申请终止审查通知书（201887号），根据中国证监会行政许可实施程序规定第二十条的规定，中国证监会决定终止对公司行政许可申请的审查。2018 年 5 月 9 日至 10 日，人力资源保障部和湖北省政府在中国光谷科技会展中心举行首届湖北工匠表彰暨技能中国行 2018-走进湖北活动。公司的轨道交通列车司机模拟驾驶器亮相本次活动，吸引大批国内外嘉宾注目与体验，获得一致好评。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2018 年 3 月 22 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过公司 2017 年年度权益分派方案,公司以现有总股本 65,516,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 3.0 元（含税）人民币现金。2018 年 6 月 22 日第四次临时股东大会审议通过 2018 年第一次股票发行方案，公司本次发行股份总额为3750000 股，新增股份已于 2018 年 8月 6 日起在全国中小企业股转让系统挂牌并公开转让。2018 年 9 月公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公司递交摘牌申请，并获得受理，正式进入摘牌程序。2018 年 11 月 13 日，由郑州捷安高科股份有限公司协办并冠名的 2018年中国技能大赛-第十届全国交通运输行业“捷安杯”城市轨道交通领域职业技能大赛全国总决赛在广州圆满闭幕。公告编号：2019-022 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项.2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息.3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 公告编号：2019-022 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、捷安有限、捷安高科、母公司 指 郑州捷安高科股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 郑州捷安高科股份有限公司章程 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订，2014 年 3 月 1 日施行的 中华人民共和国公司法 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 天健会所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙）CMMI 指 软件能力成熟度模型集成（Capability Maturity Model Integration）计算机仿真 指 以相似原理为基础，以计算机和各种物理效应设备为工具，对仿真对象（实际的或设想的系统）的“模拟”模型进行试验研究的一门综合性技术 虚拟现实/VR 指 用计算机生成逼真的三维视、听、嗅觉等感觉，使人作为参与者通过适当装置，自然地对虚拟世界进行体验和交互作用 增强现实/AR 指 是一种实时地计算摄影机影像的位置及角度并加上相应图像的技术，这种技术的目标是在屏幕上把虚拟世界套在现实世界并进行互动 视景仿真 指 通过对现实世界或者是人类想象的虚拟世界进行三维建模并实时驱动，通过头盔显示器或者投影技术显示出来，是延伸人类感觉器官的一门科学 虚拟情景实训 指 计算机虚拟仿真的三维场景与实物设备相结合，构成完整的仿真工作环境，供训练人员进行全面的训练 安监领域 指 中国安全生产监督管理行业 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑乐观、主管会计工作负责人牛红勋及会计机构负责人（会计主管人员）李建玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 收入相对集中于轨道交通领域仿真系统的风险 报告期内，公司主营业务收入主要集中于轨道交通领域仿真系统，公司产品对铁路交通、城市轨道交通和相关院校市场的依赖性较强。近几年公司积极拓展安全作业、船舶和军工等新业务领域仿真产品需求，但新业务收入占比仍较低。若未来国家对铁路、城市轨道交通行业的投资减小，培训市场需求下降或不及公司预期，公司持续盈利能力可能受到较大不利影响。市场竞争风险 公司是专注于轨道交通、安全作业、船舶和军工等领域仿真实训系统研发、设计与服务的整体解决方案提供商。国内计算机仿真实训所处软件与信息服务市场高度开放，随着信息化市场的不断发展和更多企业与科研机构介入计算机仿真实训领域，行业技术更新速度将明显加快，行业竞争将可能加剧。若公司不能持续提高技术水平、加大研发投入、加强市场开拓、不断增强综合竞争力，将可能面临客户丧失、市场份额降低的风险。应收账款不能及时收回甚至发生坏账的风险 近年来，公司营业收入增长明显，同时应收账款显著增加。公司产品的客户主要为开设相关专业的学校、各地铁路局及其下属单位和地铁公司、各地市安全生产监督管理局等政府部门，该类客户信用状况良好，但结算审批和资金拨付流程冗长。随着公司业务规模的扩大，应收账款金额也可能随之增长，应收账款可能存在不能及时收回甚至发生坏账的风险。公告编号：2019-022 6 技术更新与产品研发风险 我国计算机仿真领域正处于快速发展阶段，信息化技术发展日新月异，产品更新换代较快，用户对产品的技术要求也在不断提高。若公司对新产品、新技术和市场的发展趋势研判不准确，对行业关键技术发展方向的判断出现偏差，对客户的需求动态不能及时掌握，不能及时调整技术路线和产品定位，未能研发出符合市场需求的产品，或新产品、新技术未能如期推广应用，可能造成公司技术滞后、丧失技术和市场的优势地位，进而给公司盈利能力和成长性带来不利影响。核心技术人员流失或核心技术泄密（或被侵权）的风险 技术人员的技术水平与公司整体研发能力是保障公司核心竞争力的关键因素。能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持行业内的技术优势、保持经营的稳定性及可持续发展。随着我国仿真实训下游行业的快速发展，业内企业对专业人才的争夺日益激烈。如果未来公司核心技术人员流失、核心技术泄密或被侵权，将对公司研发能力和核心竞争力产生不利影响，进而影响公司的经营业绩 收入季节性波动风险 公司产品的客户主要为开设相关专业的学校、各地铁路局及其下属单位和地铁公司、各地市安全生产监督管理局等政府部门，这类客户一般遵循较为严格的预算管理制度，通常在当年第一季度制定采购与预算计划，并在审批和编制预算后开展投标等活动，在下半年尤其是第四季度进行产品的验收。同时每年第一季度，由于职业院校春节放假、各铁路局忙于春运运输等因素，每年上半年尤其是第一季度公司业务开展、项目验收受到较大影响，因此每年上半年尤其是第一季度收入占全年的比例较低，而第四季度收入占比较高。项目管理和实施风险 公司业务包括轨道交通、安全作业、船舶和军工等板块，其中轨道交通仿真业务客户涵盖全国众多开设轨道交通相关专业的院校、铁路局及其下属单位和地铁公司等，安全作业业务客户覆盖全国多个安监局和开设焊接专业的院校，故项目实施地点较为分散。加之业务的季节性特征导致公司项目通常在下半年较为集中，给公司项目管理和实施提出了较高的要求。公司需对项目进行统一管理，项目实施阶段需实时掌握现场信息，如施工地点、施工进度、设备状况和人员调配等。项目交付后，产品后续维护期间通常为一年以上，公司需要足够人员同时应对各地客户的售后需求，对公司人才储备和协调能力要求较高。随着产品结构的丰富、业务规模的增加和销售区域的扩大，公司项目管理和实施的能力将面临持续考验，存在一定的经营性风险。管理风险 公司规模不断扩大的管理风险,随着经营规模的不断扩张公司资产、业务、人员等规模将显著扩大，组织结构和管理体系日益复杂若公司不能持续有效地提升管理能力，将难以保障公司继续快速稳健成长，甚至带来经营管理方面的风险。公司产品的客户主要为开设相关专业的学校、各地铁路局及其下属单位和地铁公司、各地市安全生产监督管理局等政府部门，这类客户一般遵循较为严格的预算管理制度，通常在当年第一公告编号：2019-022 7 季度制定采购与预算计划，并在审批和编制预算后开展投标等活动，在下半年尤其是第四季度进行产品的验收。同时每年第一季度，由于职业院校春节放假、各铁路局忙于春运运输等因素，每年上半年尤其是第一季度公司业务开展、项目验收受到较大影响，因此每年上半年尤其是第一季度收入占全年的比例较低，而第四季度收入占比较高。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人郑乐观、张安全合计持有公司股份 29,112,976股，合计持股比例为 42.03%。郑乐观、张安全可利用其实际控制人地位，通过行使表决权等方式，对公司发展战略、经营计划、人事安排、关联交易和利润分配等重大经营决策实施影响，存在实际控制人滥用控股地位损害公司及少数股东利益的风险。税收政策变动风险 公司获得的税收优惠对利润有一定影响，符合软件信息服务行业企业特征。若相关资质到期后，公司未能通过国家主管部门的重新认定或未来国家相关政策发生变化，公司将不能继续享受有关税收优惠政策，利润水平将受到不利影响。发展新业务风险 公司以特种安全作业和军民融合的行业利好政策为契机，以轨道交通和虚拟焊接业务所积累的计算机仿真、虚拟现实技术和丰富的从业经验为基础，积极拓展安监考培、船舶和军工等新业务相关市场，面向安监局、船舶类企业和军事类院校等客户提供计算机仿真实训系统解决方案。新业务已产生收入，但公司从事安监考培、船舶和军工类业务的时间不长，新业务相关产品研发、生产经验不足，市场开拓经验有限，故可能存在新业务研发活动失败、产能受限、市场拓展不顺或业绩不达预期的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-022 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 郑州捷安高科股份有限公司 英文名称及缩写 ZHENGZHOU J&T HI-TECH CO.,LTD 证券简称 捷安高科 证券代码 430373 法定代表人 郑乐观 办公地址 郑州高新技术产业开发区科学大道 133 号 11 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 牛红勋 职务 董事会秘书、副总经理、财务负责人 电话 0371-86589303 传真 0371-60937778 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 郑州高新技术产业开发区科学大道 133 号 11 层 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 2 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 计算机网络技术服务，计算机软件技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；计算机软件销售；机电一体化设备销售、生产、安装、施工、技术开发、技术转让；设备一体化研发、生产及销售；计算机系统集成；信息咨询服务；房屋租赁经营；从事货物和技术的进出口业务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）69,266,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑乐观、张安全 实际控制人及其一致行动人 郑乐观、张安全 公告编号：2019-022 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100739082104K 否 注册地址 郑州高新技术产业开发区科学大道 133 号 11 层 是 注册资本（元）69,266,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周立新、李勤 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-022 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 269,367,592.24 217,177,082.76 24.03%毛利率%56.47%55.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 72,968,083.39 49,905,464.76 46.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 70,928,670.99 44,268,396.04 60.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.29%26.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.47%23.91%-基本每股收益 1.08 0.76 42.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 408,618,211.70 301,143,891.95 35.69%负债总计 105,231,222.06 93,892,348.29 12.08%归属于挂牌公司股东的净资产 301,982,810.47 206,039,741.42 46.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.36 3.14 38.85%资产负债率%（母公司）28.52%28.00%-资产负债率%（合并）25.75%31.18%-流动比率 350.68%293.47%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 53,666,781.08 7,817,755.65 586.47%应收账款周转率 237.81%272.49%-存货周转率 290.63%266.71%-公告编号：2019-022 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%35.69%18.03%-营业收入增长率%24.03%36.00%-净利润增长率%45.13%73.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 69,266,000.00 65,516,000.00 5.72%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-37,331.86 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,880,900.00 委托他人投资或管理资产的损益 549,237.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,011.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,379,793.75 所得税影响数 353,544.04 少数股东权益影响额（税后）-13,162.69 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,039,412.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 公告编号：2019-022 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 98,089,781.56 应收票据 500,000.00 应收账款 97,589,781.56 应付票据及应付账款 46,163,774.34 应付票据 7,023,031.90 应付账款 39,140,742.44 管理费用 49,871,365.76 29,410,411.57 研发费用 20,460,954.19 公告编号：2019-022 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自创建以来，主要致力于以虚拟现实（VR）、增强现实（AR）和系统仿真三大技术应用作依托，为国家铁路、城市轨道交通行业的职业教育院校、路局站段等客户，提供专业性系统化的教、练、考一体化培训解决方案，同时利用轨道交通领域积累沉淀下来的核心技术成果以及成熟商业模式，复制并移置到其他各行业的虚拟仿真、情境实训等所需软、硬件技术设备平台并提供相关技术服务，目前已形成轨道交通职业教育培训、焊接职业教育培训、军工培训及安监教育培训等多个领域的布局，实现跨行业突破，多行业布局，企业逐步进入到安全、可持续发展，且稳定增长的快车道。公司主要通过参与招投标获取订单，生产活动历经方案设计评审、生产任务派发、软硬件开发、系统集成和测试和检验等环节。针对项目所需物料，公司主要执行“以产定购”采购模式，根据具体项目需求开展采购活动，采购对象分为具有实物形态的原材料和外协服务。报告期内，公司主要收入来源于提供轨道交通、安全作业、船舶和军工领域的计算机仿真实训系统解决方案。报告期内，公司的商业模式无变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕发展战略及经营目标，牢牢把控市场竞争态势，持续夯实和深化在虚拟仿真应用行业领域内职业教育培训方案、产品和服务等方面的核心竞争力，通过各种形式进一步巩固公司行业地位,彰显公司品牌形象的同时，大幅提升市场竞争力。公司上下紧密团结，通过强化技术创新、加强内部运营，开拓销售市场，努力增强主营业务盈利能公告编号：2019-022 14 力，实现了经营业绩强有力地稳健增长，主要表现在：1、各项经营指标持续提升。报告期内，公司实现营业收入 269,367,592.24 元，比去年同期增长 24.03%：实现利润总额80,859,111.07 元，比去年同期增长 36.92%；归属于公司股东的净利润 72,968,083.39 元，比去年同期增长 46.21%。报告期内，随着市场开拓力度的加大，随着业务的高速增长，公司实施并验收的项目数量增多使得收入增长明显。2、举办技能大赛。2018 年，公司协办了 2018 年中国技能大赛-第十届全国交通运输行业“捷安杯”城市轨道交通领域职业技能大赛，并圆满完成。通过大赛为公司的产品进行推广，行业知名度和品牌优势进一步提升。2、持续加大科研投入。报告期内共投入研发费用 2,173.63 万元,研发费用支出占公司营业收入的 8.07%。重点投入在技术创新和平台未来发展。报告期内取得软件著作权 16 项，获得 6 项专利。4、开展资本运作，为发展提供资金保障。2018 年 6 月 22 日第四次临时股东大会审议通过 2018 年第一次股票发行方案，公司本次发行股份总额为 3,750,000 股，新增股份已于 2018 年 8 月 6 日起在全国中小企业股转让系统挂牌并公开转让。通过本次增发，公司获得发展急需的流动资金，为进一步扩大市场份额作好的资金保障。(二二)行业情况行业情况 按照中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处大行业为 I 类：信息传输、软件和信息技术服务业，细分类别为：软件和信息技术服务业（I65），应用行业为计算机仿真行业。我公司致力于为轨道交通、安全作业等行业的人才培养提供高效、经济、绿色、环保的培训解决方案，公司的发展依托于轨道交通大行业的发展。（1）2018 年轨道交通行业仍在快速发展期 2016 年 7 月，国家发展改革委、交通运输部、中国铁路总公司联合发布了中长期铁路网规划，勾画了新时期“八纵八横”高速铁路网的宏大蓝图，预计到 2020 年，全国高速铁路将由 2015 年底的1.9万公里增加到3万公里。国家发改委于 2016 年发布了 交通基础设施重大工程建设三年行动计划，文件显示，未来三年间我国新修建铁路里程数计划达到 2 万公里，投资超过 2 万亿元，新建城市轨公告编号：2019-022 15 道交通将超过 2000 公里，投入资金 1.6 万亿元。2018 年国内城市轨道交通新建里程预计达到 870 公里。“十三五”期间的城轨交通建设，城市之多、规模之大、水平之高、制式之全、资金之巨和进入国际市场的前景之好，将是前所未有的。在“一带一路”战略带动下，我国城市轨道交通也将走向世界，与高速铁路一起共同开创国际市场新局面。作为战略性新兴产业和“中国制造 2025”重要内容的城市轨道交通，具有深度参与国际市场的竞争力。实施“走出去”战略，城市轨道联手高速铁路，对实现境内外更广范围基础设施的惠安互通将起到引领作用。（2）国家出台虚拟现实产业利好政策 2018 年 12 月 26 日，工业和信息化部在官方网站发布“工业信息化部关于加快推进虚拟现实产业的指导意见”提出到 2025 年，我国虚拟现实产业整体实力要进入全球前列，掌握虚拟现实关键核心专利和标准，形成若干具有较强国际竞争力的虚拟现实骨干企业，创新能力显著增强，应用服务供给水平大幅提升。推进虚拟现实技术在高等教育、职业教育等领域和物理、化学、生物、地理等实验性、演示性课程中的应用，构建虚拟教室、虚拟实验室等教育教学环境，发展虚拟备课、虚拟授课、虚拟考试等教育教学新方法，促进以学习者为中心的个性化学习，推动教、学模式转型。打造虚拟实训基地，持续丰富培训内容，提高专业技能训练水平，满足各领域专业技术人才培训需求。促进虚拟现实教育资源开发，实现规模化示范应用，推动科普、培训、教学、科研的融合发展。（3）行业人才培养和供给出现较大缺口 十三五期间，随着新线路的不断建成和投入运营，行业从业人员需求量增加，到 2020 年，人才需求总量预计将接近 40 万人。而现有职前教育能力仅能满足一半左右，从业人员供给日趋紧张。“一带一路”战略、“中国制造 2025”等政策带来的机遇和挑战都对本行业人才需求的数量和质量提出很高的要求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 176,577,206.83 43.21%122,097,150.88 40.54%44.62%应收票据与应收账款 121,701,574.31 29.78%98,089,781.56 32.57%24.07%公告编号：2019-022 16 预付款项 2,085,668.29 0.51%2,090,099.05 0.69%-0.21%其他应收款 13,941,906.25 3.41%14,846,772.34 4.93%-6.10%存货 44,132,810.15 10.80%35,517,911.07 11.79%24.26%投资性房地产 2,889,458.53 0.71%4,629,979.95 1.54%-37.59%长期股权投资 固定资产 13,111,639.14 3.21%10,607,123.99 3.52%23.61%在建工程 1,334,231.19 0.33%616,607.41 0.20%116.38%无形资产 15,953,080.31 3.90%3,228,765.00 1.07%394.09%长期待摊费用 4,508,627.17 1.10%5,580,636.94 1.85%-19.21%递延所得税资产 1,795,840.34 0.44%939,506.11 0.31%91.15%资产总计 408,618,211.70 301,143,891.95 35.69%短期借款 应付票据及应付账款 67,204,776.71 16.45%46,163,774.34 15.33%45.58%预收款项 9,758,842.95 2.39%21,388,194.78 7.10%-54.37%应付职工薪酬 12,567,814.75 3.08%9,260,722.44 3.08%35.71%应交税费 14,108,371.82 3.45%15,348,354.72 5.10%-8.08%其他应付款 1,591,415.83 0.39%1,731,302.01 0.57%-8.08%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末余额较上期期末余额增长 44.62%，主要系公司本期加强应收账款的催收，本期销售回款较上期大幅增加所致。2、投资性房地产本期期末余额较上期期末余额下降 37.59%，主要系公司根据实际使用情况和使用计划将部分房屋建筑物转为自用，投资性房地产转为固定资产所致。3、在建工程本期期末余额较上期期末余额增长 116.38%，主要系本期公司航海演示设备、轨道交通虚拟仿真实训系统技术改造等项目投入的增加所致。4、无形资产本期期末余额较上期期末余额增长 394.09%，主要系本期公司购买新厂区土地所致。5、递延所得税资产本期期末余额较上期期末余额增长 91.15%，主要系本期内部交易未对外实现的部分较上期增加所致。6、应付票据及应付账款本期期末余额较上期期末余额增长 45.58%，主要系本期采购金额增加且与部分供应商的结算方式改为银行承兑汇票所致。7、预收款项本期期末余额较上期期末余额减少 54.37%，主要系本期期末部分在执行订单的客户因预算等原因尚未按照合同结算条款向公司预付款项所致。8、应付职工薪酬本期期末余额较上期期末余额增长 35.71%，主要写本期期末计提未发放的年终奖较上年期末有较大增长所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同公告编号：2019-022 17 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 期金额变动比期金额变动比例例 营业收入 269,367,592.24-217,177,082.76-24.03%营业成本 117,265,920.42 43.53%97,466,944.27 44.88%20.31%毛利率%56.47%-55.12%-管理费用 29,192,135.41 10.84%29,410,411.57 13.54%-0.74%研发费用 21,736,357.08 8.07%20,460,954.19 9.42%6.23%销售费用 29,839,218.24 11.08%23,194,870.24 10.68%28.65%财务费用-520,704.38-0.19%-157,172.94-0.07%231.29%资产减值损失 1,328,922.88 0.49%1,506,508.02 0.69%-11.79%其他收益 11,644,060.13 4.32%13,047,081.17 6.01%-10.75%投资收益 549,237.23 0.20%63,331.46 0.03%767.24%公允价值变动收益 0 资产处置收益-3,241.38 0.00%3,769.92 0.00%-185.98%汇兑收益 0 营业利润 79,813,913.17 29.63%55,469,884.92 25.54%43.89%营业外收入 1,125,821.74 0.42%3,638,825.34 1.68%-69.06%营业外支出 80,623.84 0.03%53,022.24 0.02%52.06%净利润 73,160,460.32 27.16%50,410,039.87 23.21%45.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用 2018 年发生额较 2017 年发生额增长 231.29%，主要系本期活期存款利率的提高，利息收入较上期大幅增加所致。2、投资收益 2018 年发生额较 2017 年发生额增长 767.24%，主要系本期购买理财产品的增多所致。3、资产处置收益 2018 年发生额较 2017 年发生额下降 185.98%，主要系本期报废处置固定资产收益较少所致。4、营业外收入 2018 年发生额较 2017 年发生额下降 69.06%，主要系本期收到的政府补助较上期较少所致。5、营业外支出 2018 年发生额较 2017 年发生额增长 52.06%，主要系本期无法收回的款项增多所致。6、营业利润 2018 年发生额较 2017 年发生额增加 43.89%，主要系本期收入的大幅增加，产品毛利率的提高所致。7、净利润 2018 年发生额较 2017 年发生额增加 45.13%,主要系本期收入的的大幅增加，产品毛利率的提高所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 266,979,117.75 216,932,799.93 23.07%其他业务收入 2,388,474.49 244,282.83 877.75%主营业务成本 116,368,735.52 97,305,105.12 19.59%其他业务成本 897,184.90 161,839.15 454.37%按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：2019-022 18 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%轨道交通仿真实训系统 187,249,958.19 69.51%167,764,917.82 77.25%安全作业仿真实训系统 58,382,995.03 21.67%25,541,595.71 11.76%技术服务 421,698.11 0.16%1,103,584.91 0.51%其他领域仿真实训系统 20,924,466.42 7.77%22,522,701.49 10.37%合计 266,979,117.75 99.11%216,932,799.93 99.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北 26,805,849.34 9.95%27,424,317.96 12.63%华北 48,658,786.09 18.06%37,088,752.56 17.08%华东 84,705,688.94 31.45%70,961,422.28 32.67%华南 18,274,730.27 6.78%12,682,108.62 5.84%华中 43,207,780.92 16.04%24,707,237.18 11.38%西北 18,027,206.77 6.69%26,506,702.51 12.21%西南 26,190,795.70 9.72%17,562,258.82 8.09%国外 1,108,279.72 0.41%合计 266,979,117.75 99.11%216,932,799.93 99.89%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期安全作业仿真系统收入额较上期增长 128.58%，主要系在国家政策大力支持和社会对安全生产日益重视的背景下，国内安监考培系统市场呈现快速发展的趋势，随着公司安全作业仿真类产品类别的完善，技术的不断成熟，市场竞争力增强，收入也随之有较大增长。2、本期技术服务收入较上期减少 61.79%，主要系本期签订的技术服务合同较少且技术服务收入占比较小所致。3、本期华北、华南、华中、西南和国外地区较上期增长超过 30%,主要系市场需求的不断增加，公司签订的销售合同金额不断增加，公司处理订单能力不断提升，使营业收入有了大幅提升。本期西北地区较上期下降 31.99%，主要系西北地区市场签订的销售订单较上期有所减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 呼和浩特职业学院 8,871,551.75 3.29%否 2 苏州技师学院 8,362,068.96 3.10%否 3 大连交通技师学院 8,284,982.74 3.08%否 4 苏州建设交通高等职业技术学校 7,888,620.73 2.93%否 5 上海市公用事业学校 7,688,152.06 2.85%否 合计合计 41,095,376.24 15.25%-公告编号：2019-022 19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州华之联电子科技有限公司 6,832,591.12 6.14%否 郑州市驰景电子科技有限公司 2,872,660.12 2.58%否 2 郑州希倍尔科贸有限公司 5,585,077.11 5.02%否 3 株洲自德科技有限公司 5,400,785.61 4.85%否 4 南京铁信科技股份有限公司 4,903,318.58 4.40%否 5 河南东方久瑞系统工程技术有限公司 3,813,190.97 3.42%否 合计合计 29,407,623.51 26.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 53,666,781.08 7,817,755.65 586.47%投资活动产生的现金流量净额-23,472,883.22-10,101,705.19-132.37%筹资活动产生的现金流量净额 21,585,200.00-8,078,692.75 367.19%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 586.47%，主要系公司本期加强销售货