833280_2018_万享科技_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 1 证券代码：833280 证券简称：万享科技 主办券商：西部证券 2018 年度报告 万享科技 NEEQ:833280 浙江万享科技股份有限公司 ZHEJIANG WANXIANG TECHNOLOGY CORP 浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 9 月，公司三项专利，分别是一种结晶器的箱体、一种结晶板组、一种板式结晶器，获实用新型专利授权。2018 年 10 月，公司产品BMF 新型高效薄膜蒸发器获得浙江省装备制造业重点领域首台（套）产品，发证机构：浙江省经济和信息化厅、浙江省财政厅。2018 年 11 月，公司获得浙江省高新技术企业研究开发中心荣誉称号，发证机构：浙江省科学技术厅。2018 年 11 月，公司三个产品分别是板式结晶器、新型高效薄膜蒸发器、余热回收板片换热器，成功被鉴定（验收）为浙江省省级工业新产品（新技术），发证机构：浙江省经济和信息化委员会。2018 年 12 月，公司成功被认定为湖州市工业行业“隐形冠军”企业，发证机构：湖州市经济和信息化委员会、湖州市财政局、湖州市环保局、湖州市统计局、湖州市安监局。2018 年 12 月，公司产品板式结晶器被认定为浙江省重点技术创新专项和重点高新技术产品，发证机构：浙江省经济和信息化厅。浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 万享科技、公司、本公司 指 浙江万享科技股份有限公司 上海万享 指 上海万享成套制冷设备有限公司，系公司的母公司 上海万竑 指 上海万竑传热技术有限公司 子公司、万享制冷 指 万享制冷（上海）有限公司，系公司的全资子公司 蔼森传热 指 蔼森传热技术（上海）有限公司 主办券商 指 西部证券股份有限公司 立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 浙江万享科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江万享科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江万享科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 浙江万享科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 审计报告 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字【2019】第 ZF10352 号审计报告及其后附的财务报表、附注 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人彭鹏、主管会计工作负责人彭小敏及会计机构负责人（会计主管人员）彭小敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 国内经济转型升级，传统行业压缩、经济增速放缓，以及金融市场不稳，地缘政治复杂多变等诸多因素，可能对公司产品销售形成不利影响，造成订单减少、存货积压、货款回收不畅甚至发生坏账的情况。2、缺乏行业规范的风险 由于制冷产品涉及面广，行业标准宽泛，且公司新型产品板片式蒸发式冷凝器尚无行业标准，增加了优势产品的推广难度，在一定程度上会影响到公司产品的推广进程，对公司产品销售收入及利润会产生不利影响。3、实际控制人不当控制的风险 公司股东彭鹏间接持有公司 95.00%的股权，为公司实际控制人；股东彭兆春直接持有公司 5.00%的股权。公司存在实际控制人彭鹏及其一致行动人彭兆春利用其实际控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，从而使得公司决策偏离公司最佳利益目标的风险或会给公司经营带来风险。4、专业人才不足的风险 由于各行业领域被冷却介质组分和状态变化相对复杂、加上我国地域广阔、季节分明，制冷设备的研发设计需要能横贯制冷专业和产品运用行业、对被冷却介质组分和状态变化熟悉的综合性专业人才。专业人才的缺乏在一定程度上影响了制冷设备的开发、推广和应用。5、短期偿债压力较大的风险 截止到 2018 年 12 月 31 日，公司资产负债率 52.93%，流动浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 6 比例为 1.16。公司负债总额为 8,585.07 万元，其中流动负债占负债总额的 100%。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江万享科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG WANXIANG TECHNOLOGY CORP.证券简称 万享科技 证券代码 833280 法定代表人 彭鹏 办公地址 浙江省长兴县太湖街道长兴大道 799 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭小敏 职务 董事会秘书 电话 0572-6557009 传真 0572-6556555 电子邮箱 infowanxiang.cc 公司网址 http:/www.wanxiang.cc 联系地址及邮政编码 浙江省长兴县太湖街道长兴大道 799 号 313100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 7 月 27 日 挂牌时间 2015 年 8 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业通用设备制造业烘炉、风机、衡器、包装等设备制造制冷、空调设备制造 主要产品与服务项目 蒸发式冷凝器、闭式冷却塔、蒸发器、板式结晶器以及编程变频自动控制等设备的设计、制造与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海万享成套制冷设备有限公司 实际控制人及其一致行动人 彭鹏与一致行动人彭兆春 浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913305007920514970 否 注册地址 浙江省长兴县太湖街道长兴大道 799 号 否 注册资本（元）45,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 钟建栋 王夕云 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 147,567,138.80 120,482,499.51 22.48%毛利率%39.48%41.42%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,527,863.21 14,273,112.20-5.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,416,008.26 12,682,943.02-17.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.44%25.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.97%22.66%-基本每股收益 0.30 0.32-6.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 162,184,088.35 145,395,259.17 11.55%负债总计 85,850,722.77 82,130,600.60 4.53%归属于挂牌公司股东的净资产 76,226,234.06 63,198,370.85 20.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.69 1.40 20.71%资产负债率%（母公司）51.46%51.66%-资产负债率%（合并）52.93%56.49%-流动比率 1.16 1.10-利息保障倍数 8.42 10.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,952,694.07-478,465.08 3,225.14%应收账款周转率 3.17 3.21-存货周转率 3.44 3.34-浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.55%28.55%-营业收入增长率%22.48%24.01%-净利润增长率%-4.56%240.41%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,228,241.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）545,949.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-39,611.24 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 654,469.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,589,049.09 所得税影响数 477,005.17 少数股东权益影响额（税后）188.97 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,111,854.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 8,044,307.48 应收账款 35,420,402.96 应收票据及应收账款 43,464,710.44 应付票据 1,159,611.68 应付账款 16,192,794.11 应付票据及应付账款 17,352,405.79 应付利息 58,824.19 其他应付款 764,300.63 823,124.82 管理费用 16,628,098.26 11,501,840.07 研发费用 5,126,258.19 浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 （一）所处行业：本公司是专业从事工业制冷、换热设备研发、设计、制造与销售于一体的综合服务制造商，具有一、二类压力容器制造许可证。（二）主营业务：公司产品以蒸发式冷凝器、闭式冷却塔、干式蒸发器、薄膜蒸发器、一二类压力容器及各类制冷辅助设备等，其中以自主开发的具有核心技术的板式热交换器处于专业领先水平。主导产品已通过 ISO9001-2015 质量管理体系认证、CTI 认证、TUV 认证等权威认证，并拥有一二类压力容器制造许可证，可以根据用户需求提供系统的工业制冷或换热整体解决方案。（三）经营范围：制冷设备及配件研发、制造、销售；机电销售；编程变频自动控制柜、压力容器设计、制造、安装、修理、销售；压力管道设计、安装；本公司自产产品安装服务；货物进出口。（上述范围涉及资质管理的，凭有效资质证书经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（四）公司产品与服务：1、蒸发式冷凝器、闭式冷却塔：是一种高效节能的制冷设备，具有占地面积少、安装方便、噪声低、节水、省电、运行费用低、不污染环境、使用寿命长及维修简便等众多优点，是环保型的节能产品。公司根据客户需求提供蒸发式冷凝器、闭式冷却塔的设计、制造、销售、安装、售后等全套解决方案，同时公司还接受老设备改造项目，通过现有场地和条件，量身设定设备改良方案，通过改良达到节能增效。2、板片蒸发器：通过对板片蒸发器的研发投入，产品技术已申报国家专利，并且已授权一项实用新型专利，解决了传统产品存在无法解决的积垢清洗问题及局部腐蚀无法维修的痛点，同时也解决了当前政府限氨使用困境，使用氨系统安全所得到保障，从此杜绝以前氨系统爆炸人身伤亡事故。公司根据客户需求提供板片蒸发器的设计、制造、销售、安装、售后等全套解决方案。3、薄膜蒸发器：成功引进美国先进的 SX 薄膜蒸发器技术，已取代传统的蒸发器，特点是物料液体沿加热管壁呈膜状流动进行传热和蒸发，优点是传热效率高、蒸发速度快，物料停留时间短，因此特别适合热敏性物质的蒸发。使薄膜蒸发器产品容器内存液量少于 5%以下，解决了政府部门对企业氨用量安全问题，尤其解决了化工行业多年来一直无法在工艺使用中空气氧化腐蚀问题。公司根据客户需求提供薄膜蒸发器的设计、制造、销售、安装、售后等安全解决方案。4、压力容器：公司具有一、二类压力容器制造、销售、安装资质，可根据客户需求提供压力容器的销售及安装服务。（五）客户类型：公司产品广泛应用于石油、化工、冶金、电力、煤炭、医药、啤酒饮料、食品加工及建筑等多个领域，其中以目前全球最新板片式热交换部件代替升级原有盘管式蒸发冷产品，因该核心技术高效节能节水降耗、易清洗维修，使用周期增长 2 倍以上而具有较大中、外市场优势。公司国内客户遍及多个省市，国外主要分布于澳大利亚、阿根廷、新西兰、南美、中东、东南亚、美国、日本、非洲等近 32 个国家和地区（出口量约占销售总量的 30%），不存在对单一客户有业务依赖，且客户群体稳定。典型客户包括：青岛啤酒、中煤三建、雨润集团、双汇集团、海正药业、华能电厂、思念集团、雪花啤酒、江苏扬农、优仕、晋煤化工、ISOTHERM、INC(ISOTHERM 有限公司，位于美国的一家主要生产换热设备、换热管的公司)、VMCREFRIGERACION S.A（阿根廷 VMC 冷冻股份有限公司，是一家主要从事制冷设备销售公司）等。（六）销售渠道和收入来源：公司所生产的蒸发式冷凝器、闭式冷却塔、薄膜蒸发器、板式结晶器的销售收入是公司主要收入来源。公司建立专业化的市场营销队伍和广泛的销售网络来获取市场需求信浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 13 息，并通过参加公开招标（竞标）、参加国内外展会、直接签订合同等方式获取订单。通过市场反馈改进产品设计方案，通过不断研发提升产品性能。面对激烈的市场竞争，努力塑造品牌，提高企业可持续发展能力。（七）技术研发优势：为进一步提高自主创新能力和市场竞争力，我公司建立了省级研发中心，并始终围绕产品战略需求加大研发投入，致力于节能换热技术以及工业制冷、换热设备的行业关键技术、共性技术研究。尤其是在制冷技术方面，公司在国内外处于领先水平，特别是在氨冷领域，公司有着雄厚的技术实力，在国内外享有极高的声誉。此外，研发中心积极探索与高端智力共谋发展，先后与上海交通大学、上海理工大学等科研机构建立长期合作机制。公司研发的产品余热回收板片换热器和 BMF 新型高效薄膜蒸发器已取代传统的蒸发器，公司因此也为制冷行业的变革性力量。（八）客户资源优势：公司产品以技术先进、性价比高赢得客户，通过近几年发展，获得了较高的美誉度和一定市场占有率，取得了稳定的收入和良好的利润水平。一方面，公司国内外代理客户稳定，销售业绩不断增长；另一方面，公司加大销售团队建设、增强产品推广力度，也增强了产品市场占有率。（九）专业化生产优势：公司可以根据用户需求提供系统的工业制冷和换热整体解决方案。公司在制冷设备制造方面有多年的经验积累，已通过 ISO9001-2015 质量管理体系认证，拥有一二类压力容器制造许可证。公司装备精良，拥有雄厚的制造能力和先进的检测手段；公司引进了多台智能生产设备、自动传输设备、大数据管理系统等，不断提升制造实力与管理水平。公司一贯坚持客户至上的质量方针，强化科学管理，建立了完善的质量保障体系，凭借先进的蒸发制冷技术、专业的研发团队、国内外先进的专业化设备、健全的产品售后服务、稳定的高品质供应商，为下游企业提供专业的节能制冷、换热设备和制冷、换热整体解决方案。（十）商业模式变动优势：传统商业模式对产品自身质量负责，不保证系统使用效果质量。我公司以用户提供使用工况规模来计算、选型，满足工况要求一站式服务，理念把用户粘住。计算、选型、拆装、安装、调试、培训、交接、维护，并且用户使用维护费用由我公司承担。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 财务状况：截止报告期末公司总资产 16,218.41 万元与上年期末 14,539.53 万元同比增加 11.55%。主要是货币资金、应收票据及应收账款、在建工程增加所致；报告期末公司净资产 7,633.34 万元与上年期末 6,326.47 万元同比增加 20.66%，主要是报告期内的经营积累所致；公司负债总额 8,585.07 万元与上年期末负债 8,213.06 万元同比增加 4.53%，主要原因是期末短期借款及应交税费减少、应付票据及应付浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 14 账款、预收账款增加综合所致。经营成果：报告期公司实现营业收入 14,756.71 万元，同比增加 22.48%；营业成本 8,930.24 万元，同比增加 26.54%。其中冷凝器产品实现销售收入 10,275.38 万元，同比增加 14.10%，成本 5,963.63 万元，毛利率 41.96%；压力容器产品实现销售收入 572.31 万元，同比下降 56.78%，成本 259.12 万元，毛利率54.72%；冷却塔产品实现销售收入 2,831.41 万元，同比增长 268.51%，成本 1,862.88 万元，毛利率 34.21%；配件实现销售收入 605.64 万元，同比增长 136.72%，成本 455.16 万元，毛利率 24.85%；其他业务实现收入 471.97 万元了，同比下降 31.99%，成本 389.45 万元，毛利率 17.49%。现金流量：报告期公司经营活动产生的现金流量净额 1,495.27 万元，较上期-47.85 万元增加 1,543.12万元，增长 3,225.14%。主要原因：销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 866.20 万元；二是收到的税费返还同比增加 464.63 万元；三是收到其他与经营活动有关的现金同比减少 775.58 万元；四是购买商品、接受劳务支付的现金同比减少 4,121.94 万元；五是支付的各项税费同比增加 1,264.67 万元共同所致。(二二)行业情况行业情况 作为一家国内知名的专业致力于工业制冷、换热设备设计的综合服务商，根据国家统计局国民经济行业分类（GB/T4754-2011），万享科技所处行业为“C34 通用设备制造业”中的“C3464 制冷、空调设备制造业”。众所周知，我国逐步成为世界冰箱、空调的主要生产基地，国内制冷设备行业进入繁荣发展阶段，产品生产技术与工艺不断创新与改进。近年来，绿色环保、高效节能已成为行业发展的重要主题，提出制冷设备结构功能设计上要满足冰箱变频、保险的物联网要求，材料上要实现铜质材料向钢质材料或铝质材料的替换、厚实材料向薄材料的替换，并且要符合欧盟 ROHS 指令、阿玛斯 CTR 标准要求。世界制冷设备产业在产品与技术方面的发展趋势主要表现为产品高效化、小型化、节能化、环保化；此外，制冷设备新材料的开发应用、产品技术的更新换代、不同应用领域产品的细分化也都是行业的发展趋势。公司可以根据用户需求提供系统的工业制冷或换热整体解决方案。公司在制冷设备制造方面有多年的经验积累，拥有一二类压力容器制造许可证，凭借先进的蒸发制冷技术、专业的研发团队、国内外先进的专业化设备、健全的产品售后服务、稳定的高品质供应商，为下游企业提供专业的节能制冷、换热设备和制冷、换热解决方案。制冷设备应用领域广泛，国家和地方规划政策、节能环保政策等都对其产生重要影响，在当前国家已将资源节约作为基本国策的背景下，尤其在近期节能减排“十三五”规划、“十三五”节能环保产业发展规划的颁布，具有高效、节能、环保特点的换热器的推广应用受到国家政策的支持和鼓励，公司核心产品具备自主创新、技术先进成熟、高效、节水、节能、环保等特点，面临良好的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 15 货币资金 15,956,935.59 9.84%8,811,673.59 6.06%81.09%应收票据与应收账款 51,113,489.19 31.52%43,464,710.44 29.89%17.60%存货 25,560,947.43 15.76%26,374,943.74 18.14%-3.09%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 34,162,299.95 21.06%34,912,700.97 24.01%-2.15%在建工程 3,448,221.67 2.13%0.00%短期借款 33,800,000.00 20.84%36,800,000.00 25.31%-8.15%长期借款 预收款项 27,043,208.94 16.67%19,029,433.02 13.09%42.11%未分配利润 26,445,056.85 16.31%13,885,914.35 9.55%90.45%资产总计 162,184,088.35 145,395,259.17 11.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金期末同比增长 81.09%，主要是期末销售回款加快及预收货款增加所致；预收款项同比增长42.11%，主要是期末大额订单收到客户预付货款所致；未分配利润同比增长 90.45%，主要是公司本年度盈利且未分红，期末留存收益增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 147,567,138.80-120,482,499.51-22.48%营业成本 89,302,381.47 60.52%70,573,124.43 58.58%26.54%毛利率%39.48%-41.42%-管理费用 13,237,304.51 8.97%11,618,938.44 9.64%13.93%研发费用 7,024,783.60 4.76%5,126,258.19 4.25%37.04%销售费用 20,605,536.56 13.96%14,488,585.76 12.03%42.22%财务费用 2,146,486.09 1.45%2,056,172.39 1.71%4.39%资产减值损失 1,329,084.44 0.90%1,000,540.96 0.83%32.84%其他收益 1,774,190.99 1.20%1,941,449.00 1.61%-8.62%投资收益 930,000.00 0.63%620,000.00 0.51%50.00%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 14,714,760.86 9.97%16,676,802.73 13.84%-11.77%营业外收入 691,653.81 0.47%13,538.46 0.01%5,008.81%营业外支出 37,184.47 0.03%11,327.98 0.01%228.25%浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 16 净利润 13,568,707.01 9.19%14,216,573.87 11.80%-4.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，销售费用同比增长 611.70 万元，增幅 42.22%，主要由于市场费、产品安装费用及销售人员薪酬增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 142,847,392.15 113,542,272.68 25.81%其他业务收入 4,719,746.65 6,940,226.83-31.99%主营业务成本 85,407,891.73 65,593,315.22 30.21%其他业务成本 3,894,489.74 4,979,809.21-21.79%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%冷凝器 102,753,754.33 69.63%90,058,044.15 74.75%压力容器 5,723,067.51 3.88%13,242,261.82 10.99%冷却塔 28,314,126.81 19.19%7,683,486.17 6.38%配件 6,056,443.50 4.10%2,558,480.54 2.12%主营业务小计 142,847,392.15 96.80%113,542,272.68 94.24%其他业务收入 4,719,746.65 3.20%6,940,226.83 5.76%合计 147,567,138.80 100.00%120,482,499.51 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售收入 103,662,250.58 70.25%85,555,088.79 71.01%出口销售收入 43,904,888.22 29.75%34,927,410.72 28.99%合计 147,567,138.80 100.00%120,482,499.51 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，主营业务收入同比增加 25.81%，主要因占销售总额 69.63%的冷凝器产品向电力等行业拓展，销售规模扩大，实现同比增长 14.10%的较好业绩所致。2、报告期内，压力容器同比减少 56.78%，占营业收入比例较上期减少 7.11 个百分点，主要由于客户订单减少所致。3、报告期内，冷却塔产品同比增长 268.51%，占营业收入比例较上期增加 12.81 个百分点，主要因为客户对冷却塔制冷产品的需求增加所致。4、报告期内，配件销售同比增长 136.72%，占营业收入比例较上期增加 1.98 个百分点，主要是随浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 17 着主要产品销售增加，相应配件也随之增加。5、报告期内，其他业务收入同比下降 31.99%，占营业收入比例较上期减少 2.56 个百分点，主要是安装业务减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州高澜节能技术股份有限公司 17,154,125.81 11.62%否 2 澳大利亚 GORDON BROTHERS INDUSTRIES PTY LTD 11,363,104.33 7.70%否 3 厄瓜多尔 OMARSA S.A.7,113,533.26 4.82%否 4 包头市新恒丰能源有限公司 5,675,213.76 3.85%否 5 扬州万享科技成套制冷设备有限公司 4,634,200.30 3.14%否 合计合计 45,940,177.46 31.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江明新风机有限公司 9,596,495.77 13.97%否 2 湖州鼎上不锈钢有限公司 6,054,374.84 8.81%否 3 天津大佑钢管有限公司 5,248,925.41 7.64%否 4 上海嘉怡国际贸易有限公司 5,106,472.98 7.43%否 5 台州市宝丰制冷设备有限公司 3,392,605.28 4.94%否 合计合计 29,398,874.28 42.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,952,694.07-478,465.08 3,225.14%投资活动产生的现金流量净额-2,342,177.81 29,600.02-8,012.76%筹资活动产生的现金流量净额-5,073,638.42 3,073,715.29-265.07%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 1,495.27 万元，较上期-47.85 万元增加 1,543.12万元，增幅 3,225.14%。主要原因：销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 866.20 万元；二是收到的税费返还同比增加 464.63 万元；三是收到其他与经营活动有关的现金同比减少 775.58 万元；四是购买商品、接受劳务支付的现金同比减少 4,121.94 万元；五是支付的各项税费同比增加 1,264.67 万元共同所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比下降 8,012.76%，主要原因是购建固定资产比上年同期增加 268.18 万元所致。浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 18 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比下降 265.07%，主要原因是收到借款取得的现金减少 600.00 万元及偿还债务支付的现金增加 180.00 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2015 年 3 月，浙江万享科技股份有限公司和上海万享成套制冷设备有限公司出资成立万享制冷（上海）有限公司。2015 年 3 月 9 日，上海万享成套制冷设备有限公司将其占公司 5%的股权以 150 万元的价格转让给浙江万享科技股份有限公司，万享制冷（上海）有限公司成为浙江万享科技股份有限公司的全资子公司。万享制冷 2018 年实现营业收入 45,725,672.86 元，占公司营业收入的 30.99%；税后净利润 3,332,880.78 元，占公司合并净利润的 24.56%。2017 年 8 月公司全资子公司万享制冷（上海）有限公司与公司控股股东上海万享成套制冷设备有限公司签署了股权转让协议，协议约定，万享制冷以金额 50 万元收购其持有的上海万竑传热技术有限公司 50%的股权，2018 年 3 月 12 日更名为蔼森传热技术（上海）有限公司并办妥工商变更登记，蔼森传热 2018 年实现销售收入 13,322,327.52 元，税后净利润 81,687.60 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 浙江万享科技股份有限公司 2018 年度报告 2019-002 19 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 51,113,489.19 元，上期金额 43,464,710.44 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 18,345,037.80 元，上期金额 17,352,405.79 元；对本期及上期“其他应收款”无影响；调增“其他应付款”本期金额 55,486.61 元，上