430029_2018_金泰得_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

1 2018 年度报告 金泰得 NEEQ:430029 北京金泰得生物科技股份有限公司 Beijing Gold-Tide Biotechnology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司章程变更 2018 年 8 月 3 日，公司召开第四届董事会第九次会议，审议通过了关于修改公司章程的议案，并同意将该议案提交公司股东大会表决。根据公司发展需要，公司拟修订公司章程的部分条款，变更前公司注册地址为：北京市海淀区知春路 23 号量子银座 206 室，拟变更公司注册地址为：北京市海淀区大钟寺 13 号院 1 号楼 6A3-2 室。源引自 2018-028、2018-030号等公告 拟注销全资子公司东莞金泰得生物科技有限公司 2018 年 11 月 2 日，公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过关于拟注销子公司东莞金泰得生物科技有限公司的议案。为优化公司的资产结构，提升管理运营效率，公司拟注销子公司东莞金泰得生物科技有限公司（以下简称“东莞子公司”)。东莞子公司实行独立核算，资产、债权债务、人员等按法定程序办理。董事会授权公司经营层负责办理该公司的清算、注销等事宜。注销东莞子公司将会减少运营成本，使公司的产能配比更加合理，对公司整体业务发展和盈利水平产生有利影响。东莞子公司工商注册情况：东莞子公司成立于 2008 年 4 月 15 日，经营范围为：产销：饲料；生物技术研发；货物进出口。法定代表人：刘长根。东莞子公司是公司的全资子公司，注册资本为人民币 1000 万元。经大华会计师事务所审计,截至 2017 年末,该子公司资产总额为 7,685,919.03 元，资产净额为 6,115,936.39 元。截止报告期末，东莞子公司注销事宜尚未处理完毕。源引自 2018-032 号公告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情董事、监事、高级管理人员及员工情况况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金泰得 指 北京金泰得生物科技股份有限公司 股东大会 指 北京金泰得生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京金泰得生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京金泰得生物科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 北京金泰得生物科技股份有限公司章程 三会 指 北京金泰得生物科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 上海证券有限责任公司 农业部 指 中华人民共和国农业部 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 东莞子公司、东莞金泰得 指 东莞金泰得生物科技有限公司 武汉子公司、武汉金泰得 指 武汉金泰得生物科技有限公司 饲料 指 经工业化加工、制作的供动物食用的产品，包括单一饲料、添加剂预混合饲料、浓缩饲料、配合饲料、精料补充料 配合饲料 指 根据动物的营养需要，将多种营养成分的饲料原料按一定比例科学调配、加工而成可以直接饲喂动物的饲料，也称全价饲料 浓缩饲料 指 主要有蛋白质饲料、矿物质饲料和饲料添加剂按一定比例混合配制的饲料，与能量饲料按一定比例混合后可制成配合饲料 饲料添加剂 指 在饲料加工、制作、使用过程中添加的少量或者微量物质，包括营养性饲料添加剂和一般饲料添加剂 ISO9001 指 ISO9001 质量管理体系，由 ISO/TC176（国籍标准化组织管理和质量保证技术委员会）制定的国际标准 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘长根、主管会计工作负责人刘长根 及会计机构负责人（会计主管人员）刘长根保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事范圣夫未出席董事会会议对年度报告进行审议，未签署董事、高管书面确认意见书的确认意见。2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事范圣夫，因个人原因未出席审议年度报告的董事会会议，公司亦无法与其取得联系。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 流动资金短缺风险 截至报告期末，公司的短期借款为 313 万元，银行贷款业务的收紧，将使公司面临流动资金短缺的风险。公司已采取向股东和自然人借款的方式弥补短期流动资金。亏损加剧风险 公司利润自 2012 年开始下滑，2013 年、2014 年、2015年、2016 年、2017 年、2018 年连续亏损，至报告期末，归属于公司股东的净资产为 1,589.57 万元,已低于实收资本，公司存在经营风险，亏损加剧的风险仍然存在。公司正积极寻求资本市场和产业链上下游的战略合作以寻求转型升级。原材料价格波动的风险 占公司产品成本70%以上的原材料豆粕价格受国际市场6 和不确定因素影响较大，原材料价格波动所带来的产品材料成本上升的风险仍然存在。公司已安排专人通过及时了解和掌握日销售情况、制定月销售计划，结合对原料市场行情的正确分析和准确把握，采取短期锁单，中、长期订单的采购策略，对采购成本进行了合理的控制。技术创新风险 随着行业技术创新需要和市场产品科技需求的提升，公司需要进行持续的技术研发创新和产品技术升级，以保证公司产品的技术领先优势，因此，随着研发项目的实施，公司仍将面临研发项目失败的技术更新风险。公司已建立各部门技术信息共享机制，对技术创新进行项目管理，以尽可能的降低风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京金泰得生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Gold-Tide Biotechnology Co.,LTD 证券简称 金泰得 证券代码 430029 法定代表人 刘长根 办公地址 北京市海淀区大钟寺 13 号院 1 号楼 6A3-2 室（100098）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘长根 职务 董事长 电话 010-82358724 传真 010-82358724 电子邮箱 公司网址 www.gold- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区大钟寺 13 号院 1 号楼 6A3-2 室（100098）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-11-12 挂牌时间 2008-06-20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-农副食品加工业（13）-饲料加工（1320）主要产品与服务项目 技术开发；货物进出口；加工、制造饲料；销售饲料、饲料原料和饲料添加剂。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）36,300,000 优先股总股本（股）0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108744731332J 否 注册地址 北京市海淀区大钟寺 13 号院1 号楼 6A3-2 室 是 注册资本（元）36,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 汤孟强、周小根 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 59,219,014.80 62,270,127.56-4.90%毛利率%5.71%5.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,966,782.73-2,170,250.39-82.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,164,533.49-3,441,379.32-21.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.19%-10.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.29%-16.43%-基本每股收益-0.11-0.06-83.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 37,632,866.64 40,326,804.23-6.68%负债总计 21,737,173.12 20,464,327.98 6.22%归属于挂牌公司股东的净资产 15,895,693.52 19,862,476.25-19.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.44 0.55-20.00%资产负债率%（母公司）15.34%9.13%-资产负债率%（合并）57.76%50.75%-流动比率 0.83 0.88-利息保障倍数 0 0-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,394,946.99 525,314.01-746.27%应收账款周转率 8.74 9.76-存货周转率 8.34 9.73-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-6.68%-1.54%-营业收入增长率%-4.90%21.31%-净利润增长率%-82.78%74.62%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,300,000 36,300,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 199,750.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 197,750.76 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 197,750.76 七、七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 7,035,897.00 0 11 应收票据及应收账款 0 7,035,897.00 其他应收款 1,782,011.90 1,782,011.90 固定资产 9,594,711.27 9,594,711.27 应付账款 2,205,539.51 0 应付票据及应付账款 0 2,205,539.51 其他应付款 17,376,476.71 17,376,476.71 管理费用 4,432,840.62 4,432,840.62 研发支出 0 0 其他收益 299,074.00 299,074.00 营业外收入 973,994.93 973,994.93 收到其他与经营活动有关的现金 10,942,246.64 10,942,246.64 收到其他与投资活动有关的现金 0 0 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属农副食品加工（饲料原料）行业，主要产品和服务为加工、制造饲料（限分支机构）；技术开发；货物进出口；销售饲料、饲料原料和饲料添加剂。本公司是处于饲料原料行业的集研发、生产、销售于一体的股份制高新技术企业，拥有自主研发的国家发明专利 3 项，专利权独占许可 1 项，软件著作权 12 项。年产能 1 万吨的发酵豆粕产品生产基地 2 座，为国内外大型农牧饲料企业、养殖企业提供高品质的发酵豆粕产品。公司通过直销、分销两种模式并行开拓业务，客户类型主要为饲料厂和养殖场，发酵豆粕产品销售为主要收入来源。报告期内，公司的商业模式较上年相对稳定。商业模式、核算方式暂无变化。在研发新产品、提高产品质量的基础上，收缩传统模块的业务辐射范围，发展优质客户群。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司经营管理层根据2018 年经营目标及规划，一方面，继续对传统业务模块“优补康”的业务规模进行压缩，收缩业务辐射范围，重点围绕东莞、武汉两大生产基地为中心，辐射半径为 500 公里的市场区域，发展优质客户群，从而降低制造、营运成本；另一方面，组建新产品推广团队，选定重点区域市场，借助互联网和展会等渠道，着力推广“优补肽”、“优多肽”两个新产品。力争实现新产品的突破。2017 年 10 月，根据公司经营需要，公司决定解除与承包方雷红升、邹玉红、文庆成等签订承包经营续签合同。2017 年初签订的承包经营续签合同将于公司与相关承包方签订关于解除的协议时失效。目前公司经营情况正常，销售团队仍为原有销售团队，公司积极推广新产品并扩大销售市场。截至报告期末，公司资产总额为 3,763.29 万元，较上年末下降 6.68%；负债总额为2,173.72 万元，较上年末上涨 6.22%；归属于挂牌公司股东的净资产为 1,589.57 万元，较上年末下降 19.97%。报告期内，公司实现营业收入 5,921.90 万元，较上年同期下降 4.90%。13 报告期内归属于挂牌公司股东的净利润为-396.68 万元，较上年同期下降 82.78%；扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为-23.29%，较上年同期下降 41.75%；基本每股收益-0.11 元每股，较上年同期下降 83.33%；毛利率为 5.71%，较上年同期上升 4.77%。(二二)行业情况行业情况 2018 年，受中美互相开始加征关税影响，豆粕价格看涨，压力逐渐传导至饲料成本。受非洲猪瘟影响，中国饲料总产量同比去年大幅降低，8 月，我国发现首例非洲猪瘟，至今报道已达百起，改变了生猪价格原有的走势，平静的市场转而极其复杂多变。由非洲猪瘟疫情，引发政府采取措施，禁止使用部分对动物（猪）源性饲料原料产品，也推动了蛋白饲料原料市场的供需的一定变化。大型饲料加工集团纷纷涉足“养殖+饲料+屠宰深加工+有机肥加工”产业一体化、规模化经营模式。成品饲料生产产能过剩矛盾进一步凸显，倒逼部分中小饲料生产企业快速退出市场。(三三)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 531,635.44 1.41%1,683,549.49 4.17%-68.42%应收票据与应收账款 6,510,046.60 17.30%7,035,897.00 17.45%-7.47%存货 7,617,099.39 20.24%5,768,589.46 14.30%32.04%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0%固定资产 8,553,332.68 22.73%9,594,711.27 23.79%-10.85%在建工程 0%0%0%短期借款 3,135,098.00 8.33%0%长期借款 0%0%0%其他应付款 15,480,136.95 41.13%17,376,476.71 43.09%-10.91%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 832,452.00 2.21%9,460.00 0.02%8,699.70%预付帐款 233,038.88 0.62%1,567,077.48 3.89%-85.13%资产总计 37,632,866.64 -40,326,804.23 -6.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：14 1、货币资金为 531,635.44 元，较上年年末减少 68.42%，主要原因销售收入减少。2、存货为 7,617,099.39 元，较上次年末增加 32.40%，主要系公司受行业影响，销量减少所致。3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为 832,452.00 元，较上次末增加8,699.70%，主要为公司投资二级市场股票。4、预付帐款为 233,038.88 元，较上年末下降 85.13%，主要系公司采购原材料金额减少，导致预付减少。2.营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 59,219,014.80-62,270,127.56-4.90%营业成本 55,838,048.65 94.29%58,874,059.12 94.55%-5.16%毛利率%5.71%-5.45%-管理费用 4,428,077.59 7.48%4,432,840.62 7.12%-0.11%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%-销售费用 899,780.14 1.52%1,842,647.50 2.96%-51.17%财务费用 188,692.60 0.32%8,409.10 0.01%2,143.91%资产减值损失 1,664,530.60 2.81%496,199.50 0.80%235.46%其他收益 0.00 0.00%299,074.00 0.48%-100.00%投资收益 20,726.62 0.03%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 179,024.14 0.30%60.00 0.00%298,273.57%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-3,778,513.88-6.38%-3,266,280.20-5.25%-15.68%营业外收入 0.00 0.00%973,994.93 1.56%-100.00%营业外支出 2,000.00 0.00%2,000.00 0.00%0.00%净利润-3,966,782.73-6.70%-2,170,250.39-3.49%-82.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用为 899,780.14 元，同比上年减少 51.17%，减少的原因主要为运输费用较上年减少 653,258.38 元，客户自提订单增加，导致公司运输费用减少；公司差旅费较上年减少271,450.19 元，系公司对销售费用进行整体控制所致。2、财务费用为 188,692.60 元，同比上年增加 2,143.91%，主要原因为 2018 年子公司贷款300 万利息支出。15 3、资产减值损失为 1,664,530.60 元，同比上年增加 235.46%，主要原因为金泰得恒业（天津）生物科技有限公司 150 万和梅河口东亚金泰得生物科技有限公司 90 万损失。4、营业外收入 0 元，同比上年减少 100%，主要为 2017 年公司与上海海上明珠投资发展有限公司、朱佳颖、温佩华、蔡玲宝、朱文康、苏蕰、北京永安财富投资基金管理有限公司、李晓葵、杭亮（均系上海海上明珠影业有限公司的股东）关于双方签署的北京金泰得生物科技股份有限公司与上海海上明珠影业有限公司全体股东及北京金泰得生物科技股份有限公司部分股东发行股份收购资产（股权）之框架协议（以下称框架协议）及其补充协议的仲裁案胜诉获赔 973,994.93 元。5、净利润为-3,966,782.73，同比上年降低 82.78%，主要原因为收入减少，财务费用有所增加。6、公允价值变动收益为 179,024.14，同比上年增加 298,273.57%，系公司 2018 年投资二级市股票公允价值变动。(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 59,219,014.80 62,270,127.56-4.90%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 55,838,048.65 58,874,059.12-5.16%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%浓缩饲料 59,219,014.80 100%62,270,127.56 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入同比减少 4.90%，主要原订单减少。2、主营业务成本同比减少 5.16%，系产品成本控制较好。(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 康地饲料（中国）有限公司 5,443,500.00 9.19%否 2 河南牧原粮食贸易有限公司 3,349,080.00 5.66%否 3 长沙伟嘉饲料有限公司 2,281,250.00 3.85%否 4 湖北喜乐佳生物科技有限公司 2,256,334.80 3.81%否 5 平江县奇壮饲料有限公司 2,123,192.00 3.59%否 合计合计 15,453,356.80 26.10%-16 (4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中粮粮油工业（黄冈）有限公司 20,210,639.96 47.5%否 2 武汉昭美饲料有限公司 14,341,641.55 33.7%否 3 滨州鹏翔生物开发有限公司 3,818,301.50 9%否 4 襄阳鲁花浓香花生油有限公司 1,345,750.00 3.2%否 5 石家庄宏辉生物科技有限公司 643,836.00 1.5%否 合计合计 40,360,169.01 94.9%-3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,394,946.99 525,314.01-746.27%投资活动产生的现金流量净额-700,599.24-416,404.00-68.25%筹资活动产生的现金流量净额 2,943,632.18 299,074.00 884.25%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：同比减少 746.27%。主要原因系经营活动现金流入小计本期为 6,950.47 万元，上期为 7,941.16 万元，同比下降 12.48%；收到其他与经营活动有关的现金降低了 740.88 万元，下降比例为 67.71%；销售商品、提供劳务收到的现金 6,597.13万元，上期为 6,846.94 万元，系订单减少，收入减少；经营活动现金流出小计本期为 7,289.96万元，上期为 7,888.63 万元，下降 7.59%，系购买商品、接受劳务支付的现金减少，本期为5,967.93 万，上期为 6,337.55 万元，同比下降 5.83%；支付其他与经营活动有关的现金增加，本期 899.56 万，上期为 1,068.84 万，同比下降 15.84%，主要为销量，产量减少，各项开支减少。2、投资活动产生的现金流量净额：同比减少 68.25%。主要原因为投资活动现金流出增加，总公司 2018 年有二级市场股票投资，投资支付的现金增加 111.82 万。3、筹资活动产生的现金流量净额：同比增加 884.25%，主要为银行短期贷款增加 300 万所致。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、东莞金泰得生物科技有限公司，注册资本 1000 万元，金泰得持股比例为 100%，2018年度总资产为 697.73 万元，净资产为 629.23 万元，营业收入为 1,543.81 万元，净利润为17.64 万元。2、武汉金泰得生物科技有限公司，注册资本 600 万元，金泰得持股比例 100%，2018 年度总资产为 3,054.98 万元，净资产为 647.19 万元，营业收入 4,389.96 万元，净利润为 2.65万元。2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 截止报告期末，持有二级市场股票市值 69.74 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带持续经营重大不确定性段落的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2018 年度财务报表出具非标准无保留意见审计报告，主要原因是公司 2018 年发生净亏损 3,966,782.73 元，且于 2018年 12 月 31 日，公司流动负债高于流动资产 3,773,241.95 元。这些事项或情况，连同财务报表附注三、（二）所示的其他事项，表明存在可能导致对金泰得公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见这些事项或情况。针对审计报告所强调事项，公司已经积极采取了措施，具体如下：（1）继续对传统业务模块“优补康”的业务规模进行压缩，收缩业务辐射范围，重点围绕东莞、武汉两大生产基地为中心，辐射半径为 500 公里的市场区域，发展优质客户群，从而降低制造、营运成本；（2）组建新产品推广团队，选定重点区域市场，借助互联网和展会等渠道，着力推广“优补肽”、“优多肽”两个新产品。力争实现新产品的突破。（3）对公司的资金紧张问题，也做好了应对措施，确保企业的正常经营。公司董事会认为：大华会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2018 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 18 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。科科目目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 7,035,897.00 0 应收票据及应收账款 0 7,035,897.00 其他应收款 1,782,011.90 1,782,011.90 固定资产 9,594,711.27 9,594,711.27 应付账款 2,205,539.51 0 应付票据及应付账款 0 2,205,539.51 其他应付款 17,376,476.71 17,376,476.71 管理费用 4,432,840.62 4,432,840.62 研发支出 0 0 其他收益 299,074.00 299,074.00 营业外收入 973,994.93 973,994.93 收到其他与经营活动有关的现金 10,942,246.64 10,942,246.64 收到其他与投资活动有关的现金 0 0 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任-三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，与持续经营相关的重大不确定性，公司 2018 年发生净亏损 3,966,782.73元，且于 2018 年 12 月 31 日，公司流动负债高于流动资产 3,773,241.95 元。这些事项或19 情况，连同财务报表附注三、（二）所示的其他事项，表明存在可能导致对北京金泰得生物科技股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.流动资金短缺风险 截至报告期末，公司的短期借款为 313.51 万元，银行贷款业务的收紧，将使公司面临流动资金短缺的风险。公司已采取向股东和自然人借款的方式弥补短期流动资金。2.亏损加剧风险 公司利润自 2012 年开始下滑，2013 年、2014 年、2015 年、2016 年、2017 年、2018 年连续亏损，至报告期末，归属于公司股东的净资产为 1,589.57 万元,已低于实收资本，公司存在经营风险，亏损加剧的风险仍然存在。公司正积极寻求资本市场和产业链上下游的战略合作以寻求转型升级。3.原材料价格波动的风险 占公司产品成本 70%以上的原材料豆粕价格受国际市场和不确定因素影响较大，原材料价格波动所带来的产品材料成本上升的风险仍然存在。公司已安排专人通过及时了解和掌握日销售情况、制定月销售计划，结合对原料市场行情的正确分析和准确把握，采取短期锁单，中、长期订单的采购策略，对采购成本进行了合理的控制。4.技术创新风险 随着行业技术创新需要和市场产品科技需求的提升，公司需要进行持续的技术研发创新和产品技术升级，以保证公司产品的技术领先优势，因此，随着研发项目的实施，公司仍将面临研发项目失败的技术更新风险。公司已建立各部门技术信息共享机制，对技术创新进行项目管理，以尽可能的降低风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以以临时公告形式披露且在报告期内结案的临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 是否是否为为控控股股股东、股东、实际控制实际控制人人或其附或其附属属企业企业 占用形占用形式式 期初余期初余额额 本期新本期新增增 本期减本期减少少 期末余期末余额额 是否履行是否履行审议审议程序程序 荣华联合生物科技否 资金 0 1,703,250 0 1,703,250 已事后补充履行 21 （深圳）有限公司 总计总计 -0 1,703,250 0 1,703,250-占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：2018 年 12 月，股东邹玉红控制的荣华联合生物科技（深圳）有限公司因资金困难，临时向公司借款 1,703,250 元。截至 2019 年 3 月，荣华联合生物科技（深圳）有限公司已全部归还借款。荣华联