832769_2018_汕樟轻工_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：公告编号：20192019-0 00909 1 证券代码：证券代码：832769 832769 证券简称：汕樟轻工证券简称：汕樟轻工 主办券商：东莞证券主办券商：东莞证券 2018 年度报告 汕樟轻工 NEEQ:832769 广东汕樟轻工股份有限公司 Guangdong Shanzhang Industry Co.,Ltd.公告编号：公告编号：20192019-0 00909 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、获得发明专利授权：卫星式八色柔版印刷机组、获得发明专利授权：卫星式八色柔版印刷机组 ZL201610598936.8ZL201610598936.8 获得实用新型专利授权：一种带有补偿的直压式压印结构获得实用新型专利授权：一种带有补偿的直压式压印结构 ZL2017ZL201720922574.920922574.9 2 2、20182018 年年 4 4 月月 2424 日至日至 2727 日参加在上海举办的日参加在上海举办的CHINAPLASCHINAPLAS 国际橡塑展国际橡塑展，该展会举办，该展会举办至今至今 3030 余年，是国际性及专业性最高的展会之一。余年，是国际性及专业性最高的展会之一。3 3、20182018 年年 1212 月在月在公司厂区举行公司厂区举行客户答谢会暨产品演示会，客户答谢会暨产品演示会，邀请本地区、省内及省邀请本地区、省内及省外客户出席，举行现场签约仪式。外客户出席，举行现场签约仪式。公告编号：公告编号：20192019-0 00909 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号：公告编号：20192019-0 00909 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、汕樟轻工 指 广东汕樟轻工股份有限公司 控股子公司、思玛特 指 广东思玛特工业设计研究院有限公司 控股股东、实际控制人 指 李丽辉 东莞证券、主办券商 指 东莞证券股份有限公司 股东大会 指 广东汕樟轻工股份有限公司股东大会 董事会 指 广东汕樟轻工股份有限公司董事会 监事会 指 广东汕樟轻工股份有限公司监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：公告编号：20192019-0 00909 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晓轩、主管会计工作负责人王晓轩及会计机构负责人（会计主管人员）许宏光保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、税收优惠政策的风险 根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务 局和广东省地方税务局于 2017 年 2 月 17 下发的关于公布广东省 2016 年高新技术企业名单的通知(粤科高字201726号)，公司被认定为 2016 年广东省第一批高新技术企业，并获发高新技术企业证书(证书编号:GR201644000571，证书期:2016 年 11 月 30 日)，适用高新技术企业所得税 15%优惠税率。根据企业所得税法及实施条例的规定，公司自获得高新技术企业认定资格当年即 2016 年 1 月 1 日起，企业所得税减按15%的优惠税率收。高新技术企业有效期为三年，三年期满后可以申请复审，未来如果公司不再符合高新技术企业认定条件，将对公司利润及财务状况产生较大的影响。2、应收账款较高及发生坏账的风险 报告期内，应收账款净额为 2,080.87 万元，占流动资产比 例 10.03%，本年度计提坏账准备金额 187.39 万元。如果未来公司不对客户资质、信用情况、交易内容等方面进行全面考核,认真做好信用评估，将存在较大的应收账款款回收风险，对公司业务及资产将产生不利影响。3、技术人员流失的风险 公司作为一个技术密集型企业，技术研发创新工作依赖于相关技术人员，报告期内公司技术人员队伍较为稳定，但如果出现技术人员流失的情形，将对公司生产经营带来不利影响。4、海外业务不稳定风险 随着公司多年的努力，海外客户的累积和新客户的拓展，近来来出口额逐年增加，产品已出口国家包括印度、印度尼西 公告编号：公告编号：20192019-0 00909 6 亚、马来西亚、泰国、缅甸、菲律宾和越南等国家。业务基本 以美元结算，美元汇率变动对业务影响较大，或者出口国的政 策、及客户所在国家政局发生动荡，都将对公司的海外出口业 务产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20192019-0 00909 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东汕樟轻工股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Shanzhang Machinery CO.,LTD.证券简称 汕樟轻工 证券代码 832769 法定代表人 王晓轩 办公地址 广东省汕头市濠江区南山湾产业园区 C03 单元东侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 方若丹 职务 信息披露事务负责人、办公室主任 电话 0754-88226286 传真 0754-82909998 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省汕头市濠江区南山产业园区 C03 单元东侧 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1992 年 5 月 18 日 挂牌时间 2015 年 7 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-354 印刷、制药、日化及日用品生产专用设备制造-3542 印刷专用设备制造 主要产品与服务项目 凹版印刷机、多功能涂布机、柔版印刷机、无溶剂复合机、干式复合机等印刷包装专用设备及节能环保设备。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）33,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李丽辉 实际控制人及其一致行动人 李丽辉 公告编号：公告编号：20192019-0 00909 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440500192941226G 否 注册地址 广东省汕头市濠江区南山湾产业园区 C03 单元东侧 否 注册资本（元）33,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王旭彬、张腾 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后报告期后更新情况更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 4 月 17 日收到股转公司同意函，同意公司主办券商变更为东莞证券。2019 年 4 月19 日，公司在全国股份转让系统指定信息披露平台（）上披露变更持续督导主办券商公告（公告编号：2019-004）。公告编号：公告编号：20192019-0 00909 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 50,587,349.18 80,712,238.68-37.32%毛利率%36.06%38.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,191,737.00 4,134,238.72 73.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,506,833.91 3,248,047.17-331.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.84%5.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.23%4.29%-基本每股收益 0.22 0.13-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 207,388,575.63 222,286,819.09-6.70%负债总计 122,917,305.77 144,843,556.87-15.14%归属于挂牌公司股东的净资产 84,947,431.94 77,755,694.94 9.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.57 2.36 8.90%资产负债率%（母公司）58.99%64.97%-资产负债率%（合并）59.27%65.16%-流动比率 0.83 0.78-利息保障倍数 4.18 5.82-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-13,976,869.74 14,481,597.50-196.51%应收账款周转率 1.62 1.05-存货周转率 0.79 1.75-公告编号：公告编号：20192019-0 00909 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-6.70%17.03%-营业收入增长率%-37.32%30.66%-净利润增长率%76.39%-129.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,000,000 33,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 14,704,877.51 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 590,811.34 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,996,747.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 17,292,436.37 所得税影响数 2,593,865.46 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 14,698,570.91 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：公告编号：20192019-0 00909 11 管理费用 12,729,755.91 6,672,601.64-研发费用 0.00 6,057,154.27-应收票据 257,078.00 257,078.00-应收账款 40,280,649.79 40,280,649.79-应收票据及应收账款 0 40,537,727.79-第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业研发、生产、销售成套印刷包装装备的企业，属于专用设备制造业，主要产品有凹版印刷机、多功能涂布机、柔版印刷机、无溶剂复合机、干式复合机及节能环保等。公司主要商业模式如下：公司拥有自主核心技术、专利技术及稳定的研发团队，严谨的加工及装配工艺，通过多年的沉淀，拥有了良好的行业口碑。公司主要通过以销定产，直销模式销售产品，通过行业口碑、专业展会、新产品演示会、网络、报刊,对潜在客户定向投放产品信息等渠道对外宣传产品，销售人员通过参加行业展会、走访客户等方式确定目标客户，制定成套解决方案，最终签订销售合同。产品凭借精湛的技术和优良的品质和服务，销遍国内 30 多个省市，在广东、福建、浙江、湖南等地有广泛的客户基础，其中约 35%出口东南亚、西亚和中东地区国家。公司的终端客户有达利集团、旺旺公司、凯达集团、浙江百思得及印尼综合、越南忠坚等知名企业。公司将继续秉承对生产过程中的主要环节进行有效的技术控制与不断的技术创新，稳固在业内领先的市场地位与良好的客户口碑，并加大力度开拓海外市场。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式亦未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司属于印刷包装专用设备制造行业，主要生产销售凹版印刷机、多功能涂布机、无溶剂复合机、干式复合机、节能环保设备等专用设备，为客户提供整条印刷包装生产线整体设计方案。报告期内公司 公告编号：公告编号：20192019-0 00909 12 的主要业务、经营模式等均未发生重大变化。2018 年国家经济形势有明显回暖，固定资产投资需求上升，客户投资意愿也上升，整体经济环境趋好，以上因素均对公司业绩产生了积极的影响，企业经营情况比去年明显向好。但由于公司的整体搬迁，生产经营受到很大影响，公司将近 6 个月无法正常进行生产经营。且搬迁费用较大，以及搬迁后的经营成本急剧上升，影响了公司经营成果。1、公司经营成果（1）2018 年公司实现营业收入 5,058.73 万元，相比去年同期下降 37.32%，主要因为公司整体搬迁，生产经营受到很大影响，产能受限制；营业成本 3,234.80 万元，与上年同期相比减少 1,764.23 万元，降幅达 35.29%，因经营成本的上升，使毛利率下降，由 2017 年的 38.06%下降至 2018 年的 36.06%。属于挂牌公司净利润由 2017 年的 413.42 万元增加到 2018 年的 719.17 万元，主要得益于公司在本年度转让旧厂房及旧设备所得。2、公司财务状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司的总资产规模为 20,738.85 万元,比去年年末减少 1,489.82 万元,降幅为 6.70%，本期末负债余额为 12,291.73 万元，较去年年末减少 2,192.63 万元，降幅为 15.14%，合并资产负债率从去年年末的 65.16%下降至本期期末的 59.27%，主要是因为逐期归还固定资产贷款，负债规模减少所致。3、公司现金流状况 2018 年，公司经营活动产生的现金流量净额-1.397.69 万元，与去年同期相比降幅较大，主要是因为：1）公司销售规模下降，带来“销售商品、提供劳务收到的现金”的减少；2）公司搬迁费用较大已经员工薪资提高等经营成本的增加，“支付给职工以及为职工支付的现金”、“支付的其他与经营活动有关的现金”比较大的增加，以上两点带来经营活动产生的现金流量净额的大幅下降。本年投资活动产生的现金流净额 1,472.37 万元，主要是公司转让旧厂房及旧设备的所得，使“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”大幅上涨所致。本期筹资活动产生的现金流净额与去年同期相比大幅减少主要因为本年度筹资规模缩小所致。综上，公司的现金流状况与公司的实际经营状况相符。(二二)行业情况行业情况 1、影响行业发展的有利因素（1）行业产业政策的支持 随着我国国民经济快速发展，带动我国消费市场不断扩大，对包装产品的需求大幅增加，包装业发展迅速。国家各部委出台各项指导意见及发展规划都肯定了印刷机械行业在国民经济与社会发展中具有举足轻重的地位。包装产业是与国计民生密切相关的服务型制造业，促进行业健康发展是十分重要的任务。另外国家提出的“中国制造 2025”，也是“黄金十年”，将实现制造业由大到强的转变，大幅提高国家制造业创新的能力。这对轻工制造业而言，也是一个实现跨越式发展的契机。（2）环保、数字化、智能化、自动化为行业技术革新带来新的机遇 公告编号：公告编号：20192019-0 00909 13 当前，我国正在经历转型升级的关键十年，从印刷大国向印刷强国转变，也是中国从制造大国转向制造强国的决定性十年。技术革新是推动行业变革的根本之道。下游消费零售行业对印刷成品的高质量、高精度、低能耗、低废品率等方面的要求日益提高，高端印刷机械设备的市场需求逐渐加大。关于加快我国包装产业转型发展的指导意见中提到四提升，一是产业的标准化和绿色发展水平，二是产业的智能制造水平，三是产业的自主创新能力，四是产业的国际竞争能力。这将更加有力地推动印刷机械设备的技术升级与产品换代，为行业企业的发展指明了方向，并带来新的发展机遇。2、市场竞争的现状 我国凹版印刷机械的市场竞争主要集中在数量众多、规模较小的低端印刷机械设备制造商。但是，伴随着高端印刷机械市场需求的不断扩大，具备一定资金规模和技术实力的企业也纷纷加大技术投入，研发适合市场需求、且毛利率更高的高端环保新型印刷机械。与此同时，一些国外先进企业也试图参与国内市场的竞争，市场竞争风险正在逐步加剧。(三三)财务分析财务分析 1.1.资资产负债结构分析产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,094,894.14 5.35%19,478,642.38 8.76%-43.04%应收票据与应收账款 21,938,570.39 10.58%40,537,727.79 18.19%-45.88%存货 52,194,467.94 25.17%29,519,043.03 13.28%76.82%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 85,428,374.12 41.19%88,643,416.15 39.88%-3.63%在建工程-1,392,500.00 0.63%-100%短期借款 22,000,000.00 10.61%20,500,000.00 9.22%-长期借款 10,588,235.32 5.11%17,647,058.84 7.94%-40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：由于 2018 年度销售收入下降幅度大，货款收入减少，加之企业整体搬迁，搬迁费用开支大，导致 2018 年货币资金比 2017 年减少。2.应收票据及应收账款：由于销售收入下降，应收账款相应减少，加之企业加大对以前年度货款的催收力度，应收账款明显减少。3.存货：由于 2018 年末的半产品比 2017 年末大幅增加，加之期末材料采购量增加，导致存货大幅增加。4.在建工程：由于 2018 年在建工程项目全部已结转固定资产，因此在建工程期末没有余额。公告编号：公告编号：20192019-0 00909 14 5.长期借款：2016 年新增的固定资产贷款，于 2017 年 6 月开始，每季度偿还本金，导致长期借款逐年减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 50,587,349.18-80,712,238.68-37.32%营业成本 32,348,025.08 63.94%49,990,344.40 61.94%-35.29%毛利率%36.06%-38.06%-管理费用 9,926,154.18 19.62%672,601.64 15.77%48.76%研发费用 6,828,588.21 13.50%6,057,154.27 7.50%12.74%销售费用 5,483,150.09 10.84%5,501,214.08 6.82%-0.33%财务费用 2,035,148.91 4.02%1,232,199.41 1.53%65.16%资产减值损失 1,873,885.31 4%7,766,205.66 9.62%-75.87%其他收益 571,078.34 1%679,461.00 0.84%-15.95%投资收益-79,742.47 0.09%-100%公允价值变动收益-资产处置收益 14,704,877.51 29%-100%汇兑收益-营业利润 5,482,821.58 11%3,731,079.50 4.62%46.95%营业外收入 2,088,223.49 4.13%383,377.58 0.47%444.69%营业外支出 71,742.97 0.14%100,002.75 0.12%-28.26%净利润 7,028,007.64-3,984,266.99-76.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：由于公司整体搬迁，将近半年时间经营生产受影响，生产受影响，导致销售收入下 降。2.营业成本：由于销售收入下降，导致营业成本相应减少。3.管理费用：由于公司整体搬迁，搬迁费用较大，加之提高员工薪资，导致管理费用增加。4.财务费用：由于 2017 年有 1,296,125.82 元利息资本化，财务费用随之下降，导致 2018 年财务费用比 2018 年上升。5.资产减值损失：由于 2018 销售收入下降，计提坏账准备也减少；以及加大以对前年度货款的催收，使得计提坏账准备金额减少，计提的资产减值损失也减少。6.营业外收入：2018 年对部分应付账款进行债务重组，使得营业外收入大幅增加。7.所得税费用：2018 所得税变动大，主要是递延所得税变大了，递延所得税变大的原因是 2018 年计提的坏账比 2017 年的少。公告编号：公告编号：20192019-0 00909 15 8.净利润：由于 2018 年转让旧厂房及旧设备收入 14,704,877.51 元,导致净利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 50,587,349.18 80,712,238.68 -37.32%其他业务收入-主营业务成本 32,348,025.08 49,990,344.40 -35.29%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%凹版印刷机 44,067,565.02 87.11%66,674,528.21 82.61%干式复合机 4,221,039.57 8.34%8,290,554.69 10.27%无溶剂复合机 2,000,000.00 3.95%630,769.23 0.78%涂布机-5,042,735.04 6.25%其他 298,744.59 0.6%73,651.51 0.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司以销定产，以订单进行布产，2018 年由于公司整体搬迁，有半年生产经营受影响，导致销售下降，凹版印刷机、干式复合机的销售收入也相应下降；无溶剂复合机由于加大力度拓展市场，订单有所增加，销售收入也随着增加；涂布机 2018 年没有订单，所以也没有收入；其他为销后服务性收入，2018年为客户拆机、维修的次数增加，导致相关收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 印尼高端塑料包装有限公司 2,806,942.95 5.57%否 2 泰国凹印专用印刷有限公司 2,703,583.30 5.36%否 3 浙江众成包装材料股份有限公司 2,551,724.14 5.06%否 4 佛山市晟美包装制品有限公司 2,547,008.55 5.05%否 5 湘潭江南嘉华进出口有限公司 2,155,172.41 4.28%否 合计合计 12,764,431.3512,764,431.35 25.32%25.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉华茂工业自动化有限公司 8,077,613.02 16.69%否 公告编号：公告编号：20192019-0 00909 16 2 福建辉龙机械有限公司 7,062,858.22 14.59%否 3 中山广泰机械有限公司 3,589,523.59 7.42%否 4 汕头市建发金属材料有限公司 2,069,800.29 4.28%否 5 汕头市昌隆金属有限公司（沈添玉）1,707,934.71 3.53%否 合计合计 22,507,729.8322,507,729.83 46.51%46.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-13,976,869.74 14,481,597.50-196.51%投资活动产生的现金流量净额 14,723,739.68-21,765,724.79-167.65%筹资活动产生的现金流量净额-10,709,900.06 2,075,620.89-615.99%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量金额 经营活动产生的现金流量金额下降的原因：1）本年销售收入下降，“销售商品、提供劳务收到的现金”收到的现金较大幅度下降；2）2018 年末为能完成 2018 年积压的订单而提高了采购量，导致“购 买商品、接受劳务支付的现金”支付的现金增加；3）2018 年提高员工的薪酬，导致支付“支付给职工以及为职工支付的现金”支付的现金增加；4）由于公司整体搬迁，搬迁费用开支较大，导致“支付的其他与经营活动有关的现金”支付的现金增加。2.投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额增加，由于 2018 年转让旧厂房及旧设备，收入金额较大，导致“处 置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”的增加。3.筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额减少，1）由于 2018 年偿还固定资产贷款，导致“偿还债务所支付的现金”的增加。2）由于归还个人借款，导致“支付的其他与筹资活动有关的现金”的增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内不存在控股子公司净利润和参股公司投资收益影响公司净利润的情况。控股子公司广东思玛特工业设计研究院有限公司于 2016 年 3 月 15 日在汕头市工商行政管理局完成工商注册登记，注册资本人民币 1000 万元，其中汕樟轻工占 52%股权。2018 年 11 月 15 日第二届董事会第七次会议决议，审议通过注销子公司的议案，现正进行税务及工商的注销手续。公告编号：公告编号：20192019-0 00909 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 12 月 27 日委托中国工商银行股份有限公司汕头韩江支行理财，为“法人鑫得利固定收益类131 天封闭净值型理财产品 2018 年第 14 期 A 款”，产品编号 HDL1814A，金额 5 万元，利率 4.31%，2018年 5 月 6 日到期。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、2018 年 6 月 15 日，财政部发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司已按照财政部新修订的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）对财务报表的列报项目进行调整，并对可比会计期间的比较数据进行了调整。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表 项目名称 比较数据 影响金额（1）“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目 应收票据及应收账款 40,537,727.79 应收票据-257,078.00 应收账款-40,280,649.79（2）“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目 应付票据及 应付账款 54,684,296.12 应付票据-2,821,822.00 应付账款-51,862,474.12（3）新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”管理费用 6,057,154.27 研发费用-6,057,154.27 对其他报表项目不涉及数据调整。2、会计估计变更或重大会计差错更正报告期内未发生会计估计变更、重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20192019-0 00909 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司经营稳健正常，无出现不合理的债权债务关系，无恶意拖欠货款工资等。守合同重信用，秉承质量为重的经营理念，产品通过各项必要的质量检测。近年来公司通过所在地的商会及街道对贫困家庭及贫困大学生进行资助，购置生活必须品进行慰问；对所在地福利院进行资助及物资慰问。2018 年 2 月参加“金平区社会组织情系困难户，新春送温暖”活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2018 年生产经营状况稳定，业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生重大违法、违规行为；不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素，主营业务稳定，市场规模逐步增强，市场前景良好。2018 年公司继续加大研发投入，提高产品在市场的竞争力。新产品不断推向市场，同时拓宽销售渠道，在人员储备方面也取得了长足的进步，公司招收优秀专业人才、完善公司人员配置，提高公司整体运作效率。从政策发展方面来看，公司所在行业的发展受到较大支持力度，所属行业为先进制造业，在政策上为国家支持行业。客户群体是包装行业等，与国民需求息息相关。公司在未来一段时间内具备一定的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、税收优惠政策的风险、税收优惠政策的风险 根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局于 2017 年 2 月 17下发的关于公布广东省 2016 年高新技术企业名单的通知(粤科高字201726 号)，公司被认定为2016 年广东省第一批高新技术企业，并获发高新技术企业证书(证书编号:GR201644000571，证书期:2016 年 11 月 30 日)，适用高新技术企业所得税 15%优惠税率。根据企业所得税法及实施条例的规定，公司自获得高新技术企业认定资格当年即 2016 年 1 月 1 日起，企业所得税减按 15%的优惠税率收。高新技术企业有效期为三年，三年期满后可以申请复审，未来如果公司不再符合高新技术企业认定条件，将对公司利润及财务状况产生较大的影响。应对措施：应对措施：密切关注高企认定政策的变化，加大研发投入及研发队伍的建设，提供公司高新技术水平。2 2、应收账款较高及发生坏账的风险、应收账款较高及发生坏账的风险 公告编号：公告编号：20192019-0 00909 19 报告期内，报告期内，应收账款净额为 2,080.87 万元，占流动资产比例 10.03%，本年度计提坏账准备金额 187.39 万元。如果未来公司不对客户资质、信用情况、交易内容等方面进行全面考核,认真做好信用评估，将存在较大的应收账款款回收风险，对公司业务及资产将产生不利影响。应对措施：应对措施：加大应收账款的回收力度，严格控制应收账款的对象、数额，以免应收账款形成呆账、坏账。进一步完善信用制度，落实应收账款的工作责任。制定合理的信用政策，包括宽严适度的信用标准、规范合理的信用条件和科学审慎的信用额度；对新签订的销售合同严格按照合同条款回款，并将回款情况与销售人员的绩效挂钩。2018 年应收账款回收成效较好。3、技术人员流失的风险 公司作为一个技术密集型企业,技术研发创新工作依赖于相关技术人员,报告期内公司技术人员队伍稳定,但如果出现技术人员流失的情形,将对公司生产经营带来不利影响。应对措施：建立健全人才激励政策，提高薪资及奖励力度。将提高企业人力资源配置，制订人才战略储备计划，利用现有资源和市场优势引进更多专业的技术人才。加强公司凝聚力，提升企业软实力，建设以人为本的企业文化。4、海外业务不稳定风险 随着公司多年的努力,海外业务客户的累积和新客户的拓展,产品已出口国家包括印度、印度尼西亚、马来西亚、泰国、缅甸、菲律宾和越南等国家。不过公司海外业务与出口国的政策、汇率息息相关,如果出口国的货币出现大幅度变动,或者政局发生动荡,都将对公司的海外出口业务产生一定影响。应对措施：利用出口信用保险政策，保障出口安全和及时收汇。实时关注政局变动及汇率信息，建立信息共享平台和机制，加强专项和行业风险研究，定期发布风险预警。同时拓宽海外版图，不单依赖单一地区业务。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。公告编号：公告编号：20192019-0 00909 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查