430236_2018_美兰股份_2018年年度报告_2019-03-19.pdf

创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 1 2018 美兰股份 NEEQ:430236 创新美兰(合肥)股份有限公司 Innovation Meiland(Hefei)Co.,Ltd.年度报告 创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月 25 日，全国中小企业股份转让系统发布关于正式发布 2018 年创新层挂牌公司名单的公告，经筛选美兰股份继续入围创新层。2018 年 6 月 29 日，公司在深圳证券交易所完成非公开发行2,000 万元创新创业公司债券。创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 美兰股份、公司 指 创新美兰（合肥）股份有限公司 三会 指 创新美兰（合肥）股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 美兰农业 指 安徽美兰农业发展股份有限公司，公司之控股子公司 天成基 指 安徽天成基农业科学研究院有限责任公司，美兰农业之全资子公司 中科美兰 指 中科美兰(合肥）生物工程有限公司，公司之控股子公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 华安证券、主办券商 指 华安证券股份有限公司 律师、上海天衍禾 指 上海天衍禾律师事务所 会计师、瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）章程、公司章程 指 创新美兰（合肥）股份有限公司章程 报告期 指 2018 年度 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 杀虫剂 指 用来防治有害昆虫的农药 除草剂 指 用来防除农田杂草的农药 杀菌剂 指 用来防治植物病原微生物的农药 原药 指 以化学加工或生物发酵等手段获得的农药物质，供应生产成品药（制剂）的主要原料 制剂 指 原药经配方筛选，加工复配后，成为具有一定的形态、组分、性能、规格和用途的产品，可以经稀释后直接用于农作物 悬浮剂 指 在表面活性剂和其他助剂作用下，将不溶或难溶于水的原药分散到水中，形成均匀稳定的悬浮体系 水乳剂 指 由水不溶的液体农药（或固体原药溶解在有机溶剂中的混合物），以水为介质，在乳化剂的作用下，通过向体系提供机械能，制成液滴直径低于 2 m，外观呈乳白色的水包油体系 乳油 指 由农药原药溶解在有机溶剂（如甲苯、二甲苯、植物油等），加入一定量的农药乳化剂制成均相透明油状液体的制剂。当使用时加水稀释，能形成相对稳定的乳白色乳状液 微乳剂 指 一种至少含有水不溶的液体农药（或固体原药溶解在有机溶剂中的混合物）、乳化剂和水三种成分（有时还加入助溶剂）的热力学上稳定和透明的水包油液体制剂 创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐长才、主管会计工作负责人沈燕及会计机构负责人（会计主管人员）沈燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重重要风险事项名称要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款管理风险 公司销售收入的增长导致应收账款相应增加，随着公司的持续发展，公司合作的经销商数量更多、范围更广，应收账款存在一定的管理风险。行业竞争的风险 农药行业为充分竞争行业，目前我国农药企业规模普遍不大，企业数量较多，且国际农药行业巨头不断进入国内市场，挤占市场份额，导致行业内公司竞争激烈。市场需求变化风险 农药虽然是农业生产的必需品，刚性需求强，属于弱周期行业，但其市场需求与气候变化、农业政策、耕作制度等都有紧密的联系，各种因素可能导致农药的市场需求发生变化，若公司不能及时适应市场需求变化，将对公司业绩带来一定影响。税收政策的风险 根据财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策通知（财税2001113 号）及财政部、海关总署、国家税务总局关于农药税收政策的通知（财税2003186 号）文件规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对国产农药免征生产环节增值税的政策停止执行，销售环节仍然执行增值税免税政策。本公司及部分子公司从事的农药销售业务，享受前述增值税免税政策，如果农药销售不再享受国家的优惠政策，将影响公司未来年度的盈利能力。本公司及部分子公司主要从事农药的研发、生产、销售业务，且为国家高新技术企业，享受税收优惠政策，如国家相应的税收优惠政策发生变化，将会对本公司的经营业绩产生一定的影响。创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 6 原药价格变动的风险 公司生产所需原材料主要为原药，原药占营业成本的比重较大，原药价格波动对公司盈利能力影响较大。农药生产具有季节性特点，在生产销售旺季时期偶遇重大病、虫、草害发生时，会出现部分原药供货紧张，价格上升的风险。随着公司经营的制剂产品品种增加，生产规模扩大，对原药需求量将持续上升，若原料供应价格上涨，公司将面临生产成本增加的风险。股票质押风险 公司控股股东、实际控制人徐长才为公司非公开发行创新创业公司债券提供 10,000,000 股股票质押担保，质押股份占公司总股本的 16.65%，质押期限为 2018 年 5 月 30 日起至创新创业公司债券清偿后止。如质押股份被行使质权，存在公司控股股东、实际控制人变更的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 创新美兰(合肥)股份有限公司 英文名称及缩写 Innovation Meiland(Hefei)Co.,Ltd.证券简称 美兰股份 证券代码 430236 法定代表人 徐长才 办公地址 合肥市高新区创新大道 2800 号创新产业园二期 G4 楼 D 区 6 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 解苏 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0551-68500930 传真 0551-68500930 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 合肥市高新区创新大道 2800 号创新产业园二期 G4 楼 D 区 6 层；230088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 13 日 挂牌时间 2013 年 7 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 杀虫剂、杀菌剂、除草剂 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）60,060,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 9 控股股东 徐长才 实际控制人及其一致行动人 徐长才 创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101146868530901 否 注册地址 合肥市高新区创新大道 2800 号创新产业园二期 G4 楼 D 区 6 层 否 注册资本（元）60,060,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曾玉红、黄庆文 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 100,905,106.24 87,803,550.29 14.92%毛利率%30.47%29.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,785,398.61 10,393,488.63-5.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,347,584.41 8,313,193.84-11.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.55%10.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.17%8.76%-基本每股收益 0.16 0.17-4.18%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 157,342,001.96 113,017,021.22 39.22%负债总计 49,255,130.88 15,578,682.87 216.17%归属于挂牌公司股东的净资产 107,349,924.08 97,564,525.47 10.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.62 10.49%资产负债率%（母公司）33.04%10.33%-资产负债率%（合并）31.30%13.78%-流动比率 446.83%559.81%-利息保障倍数 10.73 163.06-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,239,268.96-3,429,490.50-应收账款周转率 295.05%286.38%-存货周转率 283.53%310.84%-创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%39.22%0.03%-营业收入增长率%14.92%-28.18%-净利润增长率%-5.72%-40.48%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,060,000 60,060,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 14,526.79 政府补助 2,777,803.00 其他营业外收入和支出 94,209.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,886,538.81 所得税影响数 438,294.41 少数股东权益影响额（税后）10,430.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,437,814.20 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 8,893,348.00 应收账款 26,512,875.15 应收票据及应收账款 35,406,223.15 应付票据 1,315,057.72 应付账款 4,119,141.88 应付票据及应付账款 5,434,199.60 创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 11 管理费用 9,858,621.59 4,646,594.46 研发费用 5,212,027.13 （一）会计政策变更情况 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），公司按照企业会计准则、通知附件 1 和关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题解读的要求进行编制财务报表，对比较报表的列报进行了相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，不会对公司资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：美兰股份属化学原料及化学制品制造业中的农药制剂企业，公司致力于高效广谱、低毒环保的生物化学农药制剂产品的研发、复配生产及销售。在研发方面，公司自成立以来，积极实施“自主研发、开拓创新”的发展战略，积极与相关研究机构合作，拥有专业的产品研发中心和高素质的科研人才。自主研发的产品主要包括杀虫剂、杀菌剂、除草剂等三大系列，乳油、粉剂、水乳剂、悬浮剂、微乳剂等多种剂型，涵盖了大多数农用化合物和病、虫、草害的防治领域，不断提高产品的标准化与通用化程度，全方位满足不同区域、不同作物的杀虫、杀菌、除草等多种用药需要。在采购方面，公司通过多种渠道了解市场动态、做好原药储备，集中采购、多方报价比较等方式降低采购成本，对供应商严格筛选、保证原材料质量，原材料到货后仔细检查，经检验合格的原材料方可入库。在生产方面，公司主要采取以销定产的模式，通过良好的存货管理保证一定的产成品储备，既稳定了存货的储存成本，又保证了产品供应的及时性。在生产中进行全程管理和监控，以保证产品的生产安全可控、符合相应的标准。在销售方面，公司主要采取经销和直销相结合的方式。经销模式下，公司依托经销商的市场渠道进行产品销售和售后服务，有利于产品快速进入销售渠道，降低直接销售费用以及自建营销网络的资金压力。对于农业种植大户，公司采取直接销售的模式，能够帮助公司直接快速的掌握下游客户需求和市场变化，有利于提升公司在行业内的影响力和品牌销售。在公司营销管理委员会的规划和指导中，确立所有营销人员所要达成的目标和考核机制，并通过参加展会、技术研讨、推广会等方式进行推广和宣传。公司主要收入来源于产品的销售。公司通过有机整合上述环节，优化配置各种核心资源，紧跟市场动态，不断研发新型制剂产品，丰富产品种类，提高产品的品牌知名度；公司通过拓展销售渠道，为各地经销商提供优质的增值服务，与合作伙伴建立紧密友好的合作关系，为进一步推广产品、扩大市场份额、提升公司效益奠定了良好的基础。公司通过选择适合自身的商业模式，形成了较强的盈利能力和竞争力。报告期内，及报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生较大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：美兰股份近年来稳步发展，产品种类、技术水平等处于领先地位，整体态势和发展战略向好。（1）产品开发与技术创新优势。公司为国家高新技术企业，拥有技术研发、检测中心，同时与相关研究机构保持着密切合作。公司研发的制剂产品，主要为国家提倡的绿色环保、水基化新剂型制剂产品。公司产品的研发方向符合国家关于发展循环农业、生态农业、加强生态环境保护的政策和农药工业“十三五”发展规划对优化产品结构、提高产品质量、加大技术创新和环境保护的要求，为公司未来的发展奠定了良好的基础。（2）行业经验优势。公司核心技术人员徐长才和毛堂富深耕行业多年、有着丰富的行业经验，参与制定了多项国家标准和行业标准，对行业发展有着深入的研究。在公司核心团队的带领下，截止报告期末公司已拥有农业部颁发的 84 项农药产品的登记证书、38 项专利，并参与制定了 11 项行业标准和 5项国家标准。（3）品种齐全、结构合理的产品优势。公司密切关注国内主要农作物的病、虫、草害的发生动向，通过持续的研发投入，形成了品种齐全、结构合理的产品群。公司的产品结构分布合理、覆盖全面，使用范围覆盖了国内大多数农作物的病、虫、草害的专业防治领域，基本具备满足国内不同区域、不同作创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 13 物、不同病虫草害防治需求的能力。经销商往往会选择向产品系列较为齐全的生产商采购，公司十分重视产品系列的完善，品种齐全、结构合理的产品体系对公司业务的迅速发展起到了重要作用，提高了经销商与农民用户对公司的满意度。（4）稳定的核心市场网络优势。公司建立了以县级经销商为主，市级经销商和县级经销商相结合的区域性、扁平化营销网络。公司通过与经销商广泛合作，以植保技术为核心，在农村主要区域开展植保技术推广活动，形成了产品销售、农技推广、专业服务、信息反馈的营销体系，广泛搜集病、虫、草害及市场植保信息，把握行业动向，协助经销商对种植大户进行专业培训及用药指导，提高了经销商的积极性和公司产品覆盖率。随着公司产品的不断丰富，公司将继续深度开发国内空白市场，逐步扩大自身市场份额。报告期内，公司的核心竞争力较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司上下齐心开展经营活动，努力向公司战略规划推进；持续对新产品研发、设计和申报；加强质量和内部控制管理，优化生产工艺；坚持以市场为导向，在巩固原有市场的基础上，完善和拓展市场渠道，建立了良好的口碑和品牌信誉度；在安全环保上积极防范风险点，进行有效的风险管控。报告期内，公司实现营业收入 100,905,106.24 元，较上年同期增长 14.92%；营业成本 70,158,017.2元，较上年同期增加 13.62%；实现归属于母公司股东的净利润 9,785,398.61 元，较上年同期下降 5.85%。经营活动产生的现金流量净额本期比上期增加 7,668,759.46 元；投资活动产生的现金流量净额本期比上期增加 1,033,690.74 元；筹资活动产生的现金流量净额本期比上期增加 9,524,818.37 元。截至报告期末，公司资产总计 157,342,001.96 元，较期初增长 39.22%；净资产 108,086,871.08 元，较期初增长 10.93%。报告期内，公司根据业务发展情况，加强对各市场的人力资源配置和布局，2018 年市场营销队伍由报告期初的 50 余人增长到 60 余人，人员的增加与市场业务的稳步发展相匹配。报告期内公司对所有产品包装进行了二维码可追溯电子信息系统管理，实行产品一瓶（袋）一码，加强了产品的现代化市场管理。报告期内，公司与客户之间紧密合作，深入开展产品宣传、技术应用支持等方面的工作，在优化老客户的同时，不断开发新客户，培育潜在客户。根据经销商类型给予销售政策和技术支持指导，与经销商就市场情况进行深入的探讨，积极观察市场需求、谋求利益相同点。报告期内，公司在深圳证券交易所发行了 2,000 万元的创新创业公司债券，拓宽了公司的融资渠道。创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 14(二二)行业情况行业情况 1、行业发展概况（1）高效、低毒、低残留新型农药具有巨大的市场空间 农药在推动农业发展的同时，传统的高毒农药也造成了严重的环境污染。随着政府农业部门鼓励农药企业研发、登记高效低毒新型农药，出台各项政策、对产品开发进行引导，加之人们环保意识、食品安全和科技水平的提高，高效低毒新制剂有着广大的市场份额空间。（2）农药产业结构调整 我国农药企业数量多，规模小，行业集中度低。根据中国农药工业协会发布的农药工业“十三五”发展规划，“十三五”期间，将推动提高自主创新能力和技术装备，调整优化产品结构，保护生态环境和资源节约。未来农药产业布局将更加集中，随着供给侧结构性改革的深入以及安全环保要求的持续高压，促进行业竞争格局优化，部分产品落后、低水平重复建设的超标排放企业将难以生存,兼并重组、转型升级成为趋势。新的农药管理条例对农药管理的体制、制度、措施等进行重要调整，包括将农药生产管理职责统一划归农业部门、取消临时登记、实施农药经营许可、明确使用者义务、加大违法惩罚力度、建立质量可追溯制度、健全召回退出机制等，将对整个农药行业产生重要的影响。2、周期波动 农药行业属于弱周期行业。但农药行业具有明显的季节性，农药的消费受农业生产的规律、作物种植规模和种植结构的影响很大。在我国，每年 3 到 9 月份是农药使用的主要高峰期，所以上半年是农药生产的高峰期，2 季度到 3 季度是农药类公司销售旺季。此外，农药行业也具有较为明显的区域性，农药供求结构与气候条件有关，不同的气候条件决定了不同地区种植结构的差异，造成病、虫、草害危害程度的变化，产生对农药品种的不同需求，南方以杀虫剂、杀菌剂为主，北方以除草剂为主。3、对公司的影响 报告期内，部分市场原辅材料有所涨价，公司对原药进行合理储备以降低产品成本。公司密切把握农药市场的相关动向，为市场需求做准备，持续大力投入产品研发设计，形成了品种齐全、结构合理的产品群，公司产品已基本可以满足国内大多数农作物的病、虫、草害的专业防治领域，对市场风险有了较好的应对保障。公司规范经营、重视环保、为经销商及农户提供及时有效的植保技术服务，形成了标准化、规模化和品牌化的企业声誉，农药工业“十三五”发展规划及新的农药管理条例出台将会使规范且有一定规模的公司受益。因此，报告期内公司的生产经营活动在平稳有序的进行,不存在对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定因素。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 42,205,720.18 26.82%17,669,239.31 15.63%138.87%应收票据及应收账款 45,138,940.87 28.69%35,406,223.15 31.33%27.49%存货 26,710,297.95 16.98%22,779,200.21 20.16%17.26%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 25,095,227.66 15.95%24,762,861.46 21.91%1.34%创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 15 在建工程 0.00 0.00%330,500.00 0.29%-短期借款 5,500,000.00 3.50%4,000,000.00 3.54%37.50%长期借款-预付款项 10,467,451.40 6.65%5,345,720.19 4.73%95.81%其他流动资产 5,742,744.77 3.65%4,326,537.93 3.83%32.73%递延所得税资产 538,755.22 0.34%331,667.68 0.29%62.44%其他非流动资产 30,000.00 0.02%544,200.00 0.48%-94.49%应付票据及应付账款 18,954,936.84 12.05%5,434,199.60 4.81%248.81%预收款项 2,167,156.38 1.38%4,542,676.94 4.02%-52.29%应付职工薪酬 1,433,923.63 0.91%1,026,089.88 0.91%39.75%其他应付款 1,018,248.80 0.65%193,949.39 0.17%425.01%应付债券 19,830,000.00 12.60%-少数股东权益 736,947.00 0.47%-126,187.12-0.11%-684.01%资产总计 157,342,001.96-113,017,021.22-39.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：期末比期初增加了 24,536,480.87 元，主要系本期发行双创债现金增加所致。应收票据及应收账款：应收账款期末比期初增加了 10,174,490.51 元，主要系农药新产品市场开发、销售规模扩大所致。预付账款：期末比期初增加了 5,121,731.21 元，主要系公司为防止原材料采购价格上涨，提前支付货款、储备原药。在建工程：期末比期初减少了 330,500.00 元,主要系中科美兰购买中试设备已安装完成转为固定资产所致。其他流动资产：期末比期初增加了 1,416,206.84 元，主要系公司期末待抵扣进项税增加所致。递延所得税资产：期末比期初增加了 207,087.54 元，主要系公司应收账款坏账准备增加所致。其他非流动资产：期末比期初减少了 514,200.00 元，主要系公司期初存在预付设备工程款，期末机器设备已安装使用所致。短期借款：期末比期初增加了 1,500,000.00 元，主要系新增短期借款所致。应付票据及应付账款：应付票据期末比期初增加了 13,662,382.28 元，主要系公司本期新开出的票据用于支付货款所致。预收款项：期末比期初减少了 2,375,520.56 元，主要系公司减少了对客户的冬储收款。应付职工薪酬：期末比期初增加了 407,833.75 元，主要系人员增加所致。其他应付款：期末比期初增加了 824,299.41 元，主要系公司应付债券利息增加所致。应付债券：期末比期初增加了 19,830,000.00 元，主要系公司发行双创债用于扩大经营所致。少数股东权益：期末比期初增加了 863,134.12 元，主要系少数股东对控股子公司缴纳注册资本所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 100,905,106.24-87,803,550.29-14.92%营业成本 70,158,017.20 69.53%61,747,812.76 70.32%13.62%毛利率%30.47%-29.68%-管理费用 4,525,252.55 4.48%4,646,594.46 5.29%-2.61%研发费用 6,344,409.76 6.29%5,212,027.13 5.94%21.73%销售费用 8,975,649.96 8.90%6,601,630.73 7.52%35.96%财务费用 953,544.63 0.94%-10,619.25-0.01%-资产减值损失 1,334,199.09 1.32%7,367.26 0.01%18,009.84%其他收益 1,749,303.00 1.73%2,491,999.00 2.84%-29.80%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 14,526.79 0.01%-汇兑收益-营业利润 10,088,036.71 10.00%11,819,980.68 13.46%-14.65%营业外收入 1,173,500.00 1.16%12,625.00 0.01%9,195.05%营业外支出 50,790.98 0.05%55,752.72 0.06%-8.90%净利润 9,648,532.73 9.56%10,233,932.12 11.66%-5.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用：本期比上期增加了 2,374,019.23 元，主要系随着销售规模的扩大，公司销售人员增加，相应的工资、差旅费等费用增加，以及推广宣传会议费用增加所致。财务费用：本期比上期增加了 964,163.88 元，主要系公司发行债券的利息。资产减值损失：本期比上期增加了 1,326,831.83 元，主要系公司收入增加，应收款项同步增加进而导致坏账准备增加所致。其他收益：本期比上期减少了 742,696.00 元，主要系公司经营性政府补贴减少所致。营业外收入：本期比上期增加了 1,160,875.00 元，主要系本公司非经营性政府补贴增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 98,898,113.82 81,228,649.36 21.75%其他业务收入 2,006,992.42 6,574,900.93-69.47%主营业务成本 68,082,957.11 55,250,673.58 23.23%其他业务成本 2,075,060.09 6,497,139.18-68.06%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 17 杀虫剂 46,534,777.44 46.12%32,124,974.82 36.59%杀菌剂 19,472,829.79 19.30%15,011,457.70 17.10%除草剂 32,685,346.59 32.39%34,092,216.84 38.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司其他业务收入 2,006,992.42 元，较上年同期下降 69.47%，主要系公司减少低毛利的原药贸易收入。公司其他业务成本 2,075,060.09 元，较上年同期下降 68.06%，主要系公司其他业务收入下降使其他业务成本相应下降所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 连云港立本作物科技有限公司 3,082,804.45 3.06%否 2 江西恒胜农业有限公司 1,787,000.00 1.77%否 3 禄劝兴益农农资有限公司 1,751,452.00 1.74%否 4 惠州市惠城区小金口供销合作社小金九龙村农资经营部 1,350,062.00 1.34%否 5 临沂市兰山区中瑞农化经营部 1,292,919.00 1.28%否 合计合计 9,264,237.45 9.19%-注：连云港立本作物科技有限公司成立于 2002 年 2 月，该公司拥有农业部登记的五氟磺草胺原药和毒死蜱等原药，是美兰股份及子公司长期合作的供应商。我公司拥有农业部登记的 522.5 克/升氯氰 毒死蜱乳油杀虫剂制剂，公司在此产品上具有价格及品牌优势。报告期内，因该公司对此种产品有采购需求，本着长期合作、薄利互惠的原则，公司向其销售此产品，涉及收入金额为 308.28 万元，涉及毛利润金额为 37.19 万元。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京博道仓储有限公司 9,617,112.00 14.12%否 2 长治市晋宁化工有限公司 4,448,000.00 6.53%否 3 中农立华生物科技股份有限公司北京分公司 4,113,460.00 6.04%否 4 浙江新农化工股份有限公司 4,006,010.00 5.88%否 5 连云港立本农药化工有限公司 3,590,000.00 5.27%否 合计合计 25,774,582.00 37.84%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,239,268.96-3,429,490.50-投资活动产生的现金流量净额-1,651,042.26-2,684,733.00 38.50%创新美兰（合肥）股份有限公司创新美兰（合肥）股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-013013 18 筹资活动产生的现金流量净额 10,448,045.84 923,227.47 1,031.69%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 4,239,268.96 元，较上年同期增加 7,668,759.46 元，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致；投资活动产生的现金流量净额本期比上期增加 1,033,690.74 元，主要系公司购买设备等固定资产减少所致；筹资活动产生的现金流量净额本期比上期增加 9,524,818.37 元，主要系公司发行债券收到的现金所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司的主要控股子公