832878_2018_宝利祥_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 证券代码：证券代码：832878 832878 证券简称：宝利祥证券简称：宝利祥 主办券商：民生证券主办券商：民生证券 臻享甜蜜健康人生臻享甜蜜健康人生 2 20182018 年年 2 2 月，公司被中共敦化月，公司被中共敦化市委敦化市人民政府授予“市委敦化市人民政府授予“20172017 年年度脱贫攻坚工作先进集体”称号。度脱贫攻坚工作先进集体”称号。20182018 年年 5 5 月，公司获得吉月，公司获得吉林省名牌产品证书。林省名牌产品证书。20182018 年年 6 6 月，公司月，公司 20182018 年年安全生产培训大会。安全生产培训大会。20182018 年年 1212 月，公司月，公司 20182018年年度总结表彰大会。年年度总结表彰大会。2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 1 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 2 释释 义义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、宝利祥 指 延边宝利祥蜂业股份有限公司 销售公司 指 延边宝利祥销售有限公司 敖东集团 指 吉林敖东药业集团股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 民生证券、主办券商 指 民生证券股份有限公司 会计师事务所 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京市京都(大连)律师事务所 农业部 指 中华人民共和国农业部 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东(大)会 指 延边宝利祥蜂业股份有限公司股东大会 董事会 指 延边宝利祥蜂业股份有限公司董事会 监事会 指 延边宝利祥蜂业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 延边宝利祥蜂业股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 蜂蜜 指 蜜蜂从开花植物的花中采得的花蜜在蜂巢中酿制的蜜 蜂王浆 指 又名蜂皇浆、蜂乳,是蜜蜂巢中培育幼虫的青年工蜂咽头腺的分泌物,是供给将要变成蜂王的幼虫的食物,也是蜂王终身的食物 蜂花粉 指 蜜蜂采蜜时带回的花粉团,在蜂巢内经过储藏和发酵后形成的花粉 椴树 指 一种高大的乔木,东北特有蜜种,是我国极富经济价值的优良树种 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 3 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭春生、主管会计工作负责人郭春生及会计机构负责人（会计主管人员）何俊丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 4 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 税收优惠政策不能持续的风险 根据中华人民共和国企业所得税法实施条例及财政部、国家税务总局 关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知(财税2008149 号),本公司所从事的蜂蜜初加工享受企业所得税优惠政策。若上述政策发生变化,本公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率,无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度的影响。公司为应对税收政策变动的风险,采取如下应对措施:公司将逐步加强经营能力,通过增强公司自身积累能力来降低对税收优惠的依赖程度。原材料供应波动及价格波动风险 公司主要产品的主要原材料为蜂蜜。由于蜂蜜产量受自然环境的影响重大,蜂蜜市场的供应量的变化较大,并会引起蜂蜜价格的波动。如果公司原材料的价格上涨,公司的生产成本将相应增加;如果原材料的价格下降,将可能导致原材料存货的跌价损失。尽管上乘的产品质量和行业的核心竞争力亦能提高公司的议价能力,公司在一定程度上能够转移蜂产品原材料价格波动的影响,但是由于采购市场原材料价格波动的频繁性以及公司蜂产品价格的相对稳定性,公司是否能够完全转移原材料价格波动的影响存在一定风险。公司为应对原材料供应波动及价格波动的风险,采取了如下应对措施:一方面,加强蜂产品市场预测,以及原料产量及价格预测,建立科学的销售市场及原料供应监测及分析预测体系。加强对材料贮藏保鲜设施建设,延长原料保质期,平抑价格波动带来的成本变动,保证原材料常年充足供应。另一方面,公司与吉林省白河林业局签订了在长白山相关林区的独家采蜜权,蜂农在此地区采蜜,需承诺在此地区出产的蜂蜜全部由公司收购,一方面保障了公司原材料的充足供应,同时有利于公司稳定原材料的采购价格。汇率变动风险 公司产品外销收入占比较大,主要出口日本、新加坡、香港等国家,人民币汇率变动会对公司产品出口量造成影响。如果人民币升值,则国外进口成本增加,导致出口减少,进而直接影响营业收入及综合利润率。公司为应对汇率风险,采取了如下应对措施:公司与海外主要客户建立了长期良好的合作关系,公司积极与境外客户进行沟通,提高了订单签订的频率,并已经与多数客户采取了人民币结汇的方式,大大减小了对公司经营业绩的影响。财务风险 公司经营规模扩张对资金需求较大,公司主要依靠良好的商业信用和银行信用获得快速发展的资金,导致公司资产负债率较高。2017 年末、2018 年末公司资产负债率分别为 52.07%和 36.52%。从公司负债结构来看,公司负债以流动负债为主,2017 年、2018 年公司流动负债占总负债的比例为 80.85%和 79.14%。2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 5 公司为应对财务风险,采取了如下应对措施:公司将逐步加强经营能力,提高资金使用效率,加大公司现金流入水平,通过增强公司自身积累能力来解决公司短期存在的资金需求,降低对外部资金临时依赖。关联方交易风险 报告期内公司的关联方及关联交易较多,主要系向关联方销售、采购产品、关联方为公司申请银行贷款提供连带责任保证担保所致。公司向关联方销售产品 2017 年占主营业务收入的42.08%,2018 年占主营业务收入的 44.66%,关联交易金额呈增加趋势。报告期内,公司关联交易价格均遵循市场价格定价原则,未损害公司自身的利益及中小股东利益。关联方为公司申请银行贷款提供连带责任保证担保,主要由于蜂蜜原材料采购时间集中的特殊性以及公司营运资金的需求较大。公司在筹资及销售方面对关联方的依赖较大,若关联方停止上述行为则会导致公司面临销售萎缩、流动资金短缺等情况。公司为应对关联交易风险,采取了如下应对措施:股份公司成立后,公司逐步建立了较为完善的治理机制,专门制定了关联交易决策制度,对关联交易的审批程序做出了具体的规定,对规范今后的关联交易给予了制度上的保障。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人郭春生实际持有超过三分之二的公司股份,同时担任公司的董事长兼总经理,在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。存在实际控制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排等方面进行不当控制从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司为应对实际控制人不当控制的风险,采取了如下应对措施:股份公司成立后公司已制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系,在实际运作中进一步强化公司管理层的规范治理及内部控制意识,有效提升现有公司治理水平。公司非经常性损益对净利润 影响较大的风险 2017 年、2018 年公司营业收入分别为 30,425,599.38 元和42,726,932.18 元,净利润分别为 14,553,806.10 元和 680,052.70元,利润总额为 20,328,244.57 元和 1,130,661.14 元。2017 年、2018 年公司确认政府补助金额分别为 1,737,510.64 元、2,023,603.55 元。报告期内公司利润主要来源于蜂产品生产、加工、销售。2018 年公司盈利能力较弱,非经常性损益金额占利润总额比例 177.51%,对公司盈利状况影响较大。公司为应对公司盈利能力存在对非经常性损益依赖风险,采取了如下应对措施:未来公司继续保持稳定的增长趋势,不断提高盈利能力,则对非经常性损益依赖风险将进一步降低。市场竞争加剧的风险 蜂产品加工行业是一个充分竞争的行业,虽然本公司具有一定的区域优势、技术优势和客户优势,但与同行业企业相比,本公司生产规模仍偏小,在原料蜜收购和蜂蜜销售环节无定价权优势,并且市场也存在不断变化的情况,随着竞争的不断加剧,若本公司无法在规模、技术、市场等方面继续保持发展势头,本公司的业务将可能受到冲击,因此本公司面临市场竞争加剧的风险。为规避相关偿债风险,公司可采取措施如下:公司依托长白山地 2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 6 区的蜂蜜资源,建立合理的库存储量,缓解原材料价格带来的冲击,同时公司与客户建立良好的合作关系,稳定销售情况,抵御市场竞争加剧的风险。流动资金不足风险 由于蜂产品的生产目前为公司的主要业务,充足的货币资金储备是公司采购原材料、开展生产业务必备条件之一,公司原料蜜的收购和新产品的研发需要大量的资金支持,因此公司存在运营资金不足导致公司业务规模不能快速增长的风险。为规避相关偿债风险,公司可采取措施如下:公司未来通过增资扩股、引入风险投资等方式引入一部分股权资金,同时通过全国股转中心平台融资,寻求与金融机构合作,发行中小企业债,向银行等金融机构贷款融资等多种措施增加公司运营资金。生产经营季节性波动的风险 本公司主要产品为蜂产品,受蜂蜜生产季节性影响,蜂产品的销售表现出较为明显的季节性特征,通常情况下712月是蜂生产和销售的旺季,所以公司第三、四季度的蜂产品销售收入较大,尤其是第四季度公司蜂产品的销售较为集中,而第一、二季度的蜂产品销售收入较小。由于蜂产品销售季节性强,发货集中,如果蜂产品生产能力不足或生产中断将造成延迟发货损失、商誉损失,丧失销售机会,或因延迟发货给用户造成损失,并发生退货使得存货积压。因此,公司如果不能根据季节性因素及时、合理的调整蜂产品生产计划和存货储备量,将对公司经营产生不利影响。为规避相关偿债风险,公司可采取措施如下:公司将根据蜂产品市场的淡旺季差异,合理安排产品的生产计划,调节蜂产品在不同季节的生产量。同时公司将进一步研发新产品,扩大现有蜂产品种类,提高公司销售淡季的蜂产品收入。本期重大风险是否发生重大变化：否 2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 延边宝利祥蜂业股份有限公司 英文名称及缩写 YANBIANBAOLIXIANG BEEKEEPING CO.,LTD.证券简称 宝利祥 证券代码 832878 法定代表人 郭春生 办公地址 吉林省敦化经济开发区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李佳 职务 董事会秘书 电话 0433-6330512 传真 0433-6330512 电子邮箱 公司网址 www.blx- 联系地址及邮政编码 吉林省敦化经济开发区,邮编:133700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 6 月 11 日 挂牌时间 2015 年 7 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-13农副食品加工业-139其他农副食品加工-1399其他未列明农副食品加工 主要产品与服务项目 蜂产品的生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）26,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭春生 实际控制人及其一致行动人 郭春生 郭淑霞 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91222403726778292P 否 注册地址 敦化经济开发区 否 注册资本 26,750,000.00 是 2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 8 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 民生证券 主办券商办公地址 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 16-18 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 韩波 张丹 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 12 月，公司董事、副总经理于安及耿德利、监事会主席尹喜强均因个人原因，递交了辞职报告。公司分别于 2019 年 1 月 2 日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第四次会议，审议通过了关于选举郭津、石宝君为公司第二届董事会董事的议案、关于聘任何俊丽、石宝君为公司副总经理的议案；关于选举于洋为公司第二届监事会股东代表监事的议案。于 2019 年 1 月 21 日召开2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于选举郭津、石宝君为公司第二届董事会董事的议案、关于选举于洋为公司第二届监事会股东代表监事的议案。新任命的董事、监事、高级管理人员均按照公司法及公司章程的有关规定予以执行，符合公司生产经营需要和发展，不会对公司经营产生任何不利影响。2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 42,726,932.18 30,425,599.38 40.43%毛利率%18.19%18.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 680,052.70 14,553,806.10-95.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,251,280.22-3,917,277.60 68.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.92%39.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.69%-10.58%-基本每股收益 0.03 0.92-96.74%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 139,868,800.07 92,421,372.95 51.34%负债总计 51,079,268.78 48,123,215.11 6.14%归属于挂牌公司股东的净资产 88,789,531.29 44,298,157.84 100.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.32 2.81 18.15%资产负债率%（母公司）35.63%50.04%-资产负债率%（合并）36.52%52.07%-流动比率 1.26 1.17-利息保障倍数 6.07 17.43-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,223,329.26 6,228,539.04-80.36%应收账款周转率 17.89 18.76-存货周转率 1.22 0.83-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%51.34%21.13%-营业收入增长率%40.43%-24.12%-净利润增长率%-95.33%1,998.40%-2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 10 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,750,000 15,750,000 69.84%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 17,875.81 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期收益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,023,603.55 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-34,436.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 2,007,043.22 2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 11 所得税影响数 75,710.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,931,332.92 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司按挂牌公司管理型行业分类属于：C 制造业-13 农副食品加工业-139 其他农副食品加工-1399其他未列明农副食品加工，是一家主要以蜂产品采购、生产、销售和售后为一体的蜂产品行业企业，拥有蜂产品原料采收基地、净化生产车间及配套的食品用塑料包装生产车间。目前公司拥有发明专利 2 项，获得了食品生产许可证、全国工业产品生产许可证、ISO9001 质量管理体系认证证书、HACCP 体系认证证书、ISO22000 食品安全管理体系认证证书、绿色食品证书、出口食品生产企业备案证明等经营资质。公司一直致力于为广大蜂产品使用者，提供天然、营养、安全，健康的产品。公司以自有生产线、生产车间进行蜂产品加工，公司主要通过经销商代理和直销相结合的方式进行销售，收入来源主要依靠公司蜂产品的销售。公司现已形成“企业-基地-合作社-蜂农”一体化的产业模式。1、采购模式 原蜜质量决定了蜂产品质量。公司原蜜采购以采蜜基地为基础，以蜂农及养蜂合作社为依托，形成了稳定的原蜜采购渠道，其具体运作情况如下：公司与白河林业局签订合作建立养蜂基地的合同，公司取得白河林业局管理下四个林场的采蜜权。公司在采蜜期前与合作社及蜂农签订蜂产品购销协议，以平等互利的原则，保障了购销双方利益。此外，公司与外地养蜂场建有长期合作关系，并按照国家及相关标准要求，对外购原蜜质量进行严格把控。2、生产模式 在蜂产品的生产中，公司根据经销商或直销客户需求及订单情况，下达生产计划。蜂蜜生产车间根据生产计划，从仓储部领取蜂产品原料，通过自有生产线生产成品，塑料车间同时根据蜂产品所需配套的包装要求，生产塑料包装品，由质量部进行检验。公司产品检验合格后，方可入库，再通过合作物流将蜂产品交付给客户。3、销售模式 公司主要通过原有客户维护、销售公司人员主动开拓市场、行业协会推荐、参加展会等方式获得客户购买意向信息，公司根据客户的意向信息与客户沟通、商谈详细订单情况。公司生产车间再根据客户需求，完成不同规格蜂产品的生产加工。公司的蜂产品销售主要针对国内外商贸公司、医药连锁企业、大型商超、国内医药企业、电商。公司依托自身成熟的蜂产品加工工艺技术、优异的产品质量和科学的管理，为客户提供产品和服务，2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 13 从而满足客户的需求，在合作过程中为客户提供质量过硬、绿色安全的产品，并将公司优秀的服务理念和传统传递给客户，从而与客户建立更深层次的合作关系，为公司创造更大的价值。报告期内、报告期后至披露日，公司的商业模式均未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期末，公司总资产 139,868,800.07 元，同比增长 51.34%。企业应收账款余额、账龄时长随营业收入增长正常变动，不存在闲置、残损固定资产，无形资产的产权不存在瑕疵，其他应收款不存在关联方占用资金等情况。报告期内，公司的营业收入为 42,726,932.18 元，较上年同期增加 12,301,332.80 元，增长比例为40.43%。实现净利润 680,052.70 元，较上年同期减少 13,873,753.40 元。公司坚持以市场需求为导向，继续稳固主营业务发展的同时，积极拓宽销售渠道、加大产品宣传力度。结合市场调研，优化产品包装形象，大力开发新产品，以满足消费者对个性化、多元化的需求，从而提升公司产品的市场占有率和品牌影响力。公司还着眼于电商平台销售渠道的开发和升级，优化公司线上服务能力，提升公司品牌知名度，促进公司产品的销售。公司易地迁建后，新建 10 万级净化标准车间和化验室，车间包括蜂蜜车间、饮片车间、饮料车间，以及为其配套的包装车间。其中蜂蜜车间、包装车间、饮料车间已投入使用，饮片车间尚在认证中。公司在饮片产品、饮料产品上的投入和创新，将实现公司产品由初加工到精深加工的转变，将为公司经济收入的增加创造更好的空间。公司在新厂房的改建中，注重响应国家绿色环保号召，对锅炉进行改造，采用了天然气锅炉，采用地源热泵供暖，厂区照明使用了太阳能路灯，新建的消防设施具有极高的灵敏度。这些良好的环境保护设施为公司申请国家级绿色工厂奠定了坚实的基础，建设绿色工厂是解决国家资源和环境问题的重要手 2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 14 段，是实现企业产业转型升级的重要任务和绿色发展的有效途径，我们企业有义务主动承担这个社会责任。目前，公司已顺利通过国家级绿色工厂的评价。报告期内，公司向吉林敖东创新产业基金管理中心（有限合伙）即公司关联方和蓝莓生物科技有限公司定向发行股票 1,100.00 万股，募集资金 4,400.00 万元。有利于公司生产经营发展需要，符合公司经营发展战略和全体股东的利益，对公司未来经营成果将起到积极作用。（二）（二）行业情况行业情况 据国家统计局资料显示，2016 年我国蜂蜜总产量为 55.53 万吨，2017 年我国蜂蜜总产量为 54.25万吨。同时我国也是最大的蜂蜜原料出口国，2016 年我国天然蜂蜜出口量为 12.83 万吨，2016 年我国天然蜂蜜出口量为 12.93 万吨。虽然我国是蜂蜜生产大国，中国蜂蜜在国内消费总量已跃居世界首位，根据国家统计局 2017 年人口数据 13.9 亿人计算，我国人均消费蜂蜜约 297 克，虽然比美国人均消费500 克左右，德国人均 1000 克的距离还相差甚远，但已与日本人均消费量 300 克左右持平。中国人口众多，从消费总量上，完全称得上是蜂产品消费大国，只不过消费群体不均匀。我国作为世界第一养蜂大国，蜂产品生产大国，蜂产品出口大国，地域广阔，蜜源丰富，人工成本相对低廉，随着我国人民消费水平的提高，加之对蜂蜜保健功能认识的加深，对于蜂产品的需求大幅增长。同时，我国医药企业的迅速发展，对于医药原材料的蜂蜜的需求不断增长。这极大地促进了蜂产品加工企业的发展，为蜂产品加工企业提供了市场需求的基础，蜂产品加工业务将保持着长期、稳定、高速增长。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 5,779,490.00 4.13%6,957,413.83 7.53%-16.93%应收票据与应收账款 3,347,717.98 2.39%2,808,885.38 3.04%19.18%存货 36,624,665.53 26.19%33,291,045.62 36.02%10.01%固定资产 49,445,919.11 35.35%19,930,890.49 21.57%148.09%在建工程-25,213.67 0.03%-100.00%无形资产 38,458,875.63 27.50%25,937,065.02 28.06%48.28%短期借款 32,750,000.00 23.41%32,750,000.00 35.44%0.00%资产总计 139,868,800.07-92,421,372.95-51.34%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、本期固定资产较期初增加,由 19,930,890.49 元增加到 49,445,919.11 元,增加幅度 148.09%。增 2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 15 加金额 29,515,028.62 元,主要是两方面原因:（1）报告期新购进房屋及购筑物 15,968,870.30 元;(2)在建工程转入 13,711,505.96 元。2、本期在建工程较期初减少,由 25,213.67 元减少到 0.00 元,减少幅度 100.00%。主要原因系本期在建工程全部完工转固所致。3、本期无形资产较期初增加，由 25,937,065.02 元增加到 38,458,875.63 元，增加幅度 48.28%。增加金额 12,521,810.61 元，主要原因系报告期新购入无形资产土地，金额为 13,302,805.95 元。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 42,726,932.18-30,425,599.38-40.43%营业成本 34,952,834.63 81.81%24,701,418.37 81.19%41.50%毛利率 18.19%-18.81%-3.29%管理费用 5,220,102.21 12.22%3,935,253.66 12.93%32.65%销售费用 1,410,602.44 3.30%4,334,828.57 14.25%-67.46%财务费用 332,386.15 0.78%819,201.11 2.69%-59.43%资产减值损失 4,363.59 0.01%2,927.71 0.01%49.04%其他收益 932,847.55 2.18%907,040.24 2.98%2.85%资产处置收益 17,875.81 0.04%18,169,673.75 59.72%-99.90%营业利润 1,165,097.28 2.73%15,375,134.72 50.53%-92.42%营业外收入-5,043,827.28 16.58%-100.00%营业外支出 34,436.14 0.08%90,717.43 0.30%-62.04%净利润 680,052.70 1.59%14,553,806.10 47.83%-95.33%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、本期营业收入较上期增加,由 30,425,599.38 元增加到 42,726,932.18 元,增加幅度 40.43%。增加金额 12,301,332.80 元。主要系报告期吉林敖东世航药业股份有限公司新增销售 8,220,140.88 元所致。2、本期营业成本较上期增加,由 24,701,418.37 元增加到 34,952,834.63 元,增加幅度 41.50%。主要原因系收入同比上涨所致。3、本期销售费用较上期减少,由 4,334,828.57 元减少到 1,410,602.44 元,减少幅度 67.46%。减少金额 2,924,226.13 元,主要系 2018 年销售公司业务下降,销售费用减少所致。4、本期管理费用较上期增加,由 3,935,253.66 元增加到 5,220,102.21 元,增加幅度 32.65%。增加金额 1,284,848.55 元,主要原因有:1)报告期发放奖金 141,360.00 元;2)报告期新增房产 8,925.98 平方米,折旧增加额 467,638.44 元;3)报告期新增土地 2591.93 平方米,无形资产摊销额增加 518,525.64元;4)报告期发生搬迁费用 251,447.04 元。5、本期财务费用较上期减少,由 819,201.11 元减少到 332,386.15 元,减少幅度 59.43%。主要系民贸贴息影响额,2017 年收到民贸贴息 735,470.40 元,报告期收到民贸贴息 1,090,756.00 元。6、本期资产减值损失较上期增加,由 2,927.71 元增加到 4,363.59 元,增加幅度 49.04%。主要系应收款项减值损失金额。2012018 8 年年年度报告年度报告 公告公告编号：编号：20192019-012012 16 7、本期资产处置收益较上期减少,由 18,169,673.75 元减少到 17,875.81 元,减少幅度 99.9%。主要原因系 2017 年根据敦证函2017214 号 敦化市人民政府关于同意收回延边宝利祥蜂业股份有限公司国有土地使用权并给予补偿的批复,公司以北环城路 1999 号的原厂区全部土地房产和敦化市国有资产管理局位于敦化市经济开发区的土地房产进行置换。形成资产处置收益 18,169,673.75 元所致。8、本期营业利润较上期减少,由 15,375,134.72 元减少到 1,165,097.28 元,减少幅度 92.42%。减少额 14,210,037.44 元。主要系 2017 年根据敦证函2017214 号敦化市人民政府关于同意收回延边宝利祥蜂业股份有限公司国有土地使用权并给予补偿的批复,公司以北环城路 1999 号的原厂区全部土地房产和敦化市国有资产管理局位于敦化市经济开发区的土地房产进行置换。形成资产处置收益18,169,673.75 元所致。9、本期营业外收入较上期减少,由 5,043,827.28 元减少到 0.00 元,减少幅度 100.00%。主要系本期未发生营业外收入,上期营业外收入的形成是根据敦证函2017214 号 敦化市人民政府关于同意收回延边宝利祥蜂业股份有限公司国有土地使用权并给予补偿的批复,公司以敦化市北环城路 1999 号的原厂区全部土地房产和敦化市国有资产管理局位于敦化市经济开发区的土地房产进行置换,故换出的原厂区房产所对应的政府补助一次性转销计入营业外收入。转销金额 4,945,827.28 元。10、本期营业外支出较上期减少,由 90,717.43 元减少到 34,436.14 元,减少幅度 62.04%。主要系流动资产报废损失金额,2018 年较 2017 年减少 56,281.29 元。11、本期净利润较上期减少,由 14,553,806.10 元减少到 680,052.70 元,减少幅度 95.33%。减少金额 13,873,753.40 元。主要原因系报告期资产处置收益较上期减少所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 42,530,100.03 30,334,390.43 40.20%其他业务收入 196,832.15 91,208.95 115.80%主营业务成本 34,807,320.79 24,542,607.71 41.82%其他业务成本 145,513.84 158,810.66-8.37%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%椴树蜜 32,388,504.68 75.80%23,046,840.25 75.75%荆条蜜 87,936.56 0.21%0.00 0.00%洋槐蜜 1,301,061.12 3.05%671,418.08 2.21%枣花蜜 583,781.10 1.37%442,255.39 1.45%蜂花粉-0.00%2,199.62 0.01%蜂王浆 1,548,648.15 3.62%1,926,042.45 6.33%其他 4,771,718.61 11.17%2,742,903.08 9.02%塑料制品及包装物 1,848,449.81 4.33%1,5