832932_2018_永恒股份_2018年年度报告_2019-03-06.pdf

1 公告编号：公告编号：20192019-004004 证券代码：证券代码：832932 832932 证券简称：永恒股份证券简称：永恒股份 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2018 年度报告 永恒股份 NEEQ:832932 辽宁永恒实业股份有限公司（Liaoning Eternity Industrial Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月 18 日,全资子公司岫岩满族自治县滨河汽车加气有限公司的 正式开业运营。2018 年 1 月，公司与自然人侯宝帅、龚彩霞、刘成林共同出资设立辽宁中业耐火材料有限公 司。新公司注册资本人民币 3,000 万元，其中 永恒股份出资 2,550 万元，占注册资本的 85%；侯宝帅、龚彩霞、刘成林各出资 150 万元，各占 注册资本的 5%。新注册地为大石桥市百寨办事处张官村。经 营范围：定型及不定型耐火材料、镁制品、冶金 炉料、脱硫剂（产品原材料不含危险化学品）生 产、加工、销售；机械加工；矿山冶金机械设备、铁水（烟气）处理及配套（含脱硫、脱磷、脱硝）产品制造；窑炉砌筑、维修服务；货物及技术进 出口业务。本次投资设立控股子公司，标志着公司正式 涉足耐火材料原料生产行业，年产能 15 万吨以上。当前正处于耐火材料行业整体回暖，盈利水 平也随之提高的阶段，公司预计可从该项目投资中获取可观利润。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、永恒实业、永恒股份 指 辽宁永恒实业股份有限公司 加气母站公司 指 营口大石桥府前路加气母站有限公司，本公司天然气业务的主要经营实体，系本公司 100%持股的一家全资子公司 岫岩加气子站 指 岫岩满族自治县滨河汽车加气有限公司，本公司天然气与汽油零售业务的主要经营实体，系本公司 100%持股的第二家全资子公司 营口永恒特种沥青有限责任公司 指 系本公司持股 97%的一家控股子公司 辽宁中业耐火材料有限公司 指 系本公司持股 85%的一家控股子公子 中海油 指 中国海洋石油总公司，系我国三大国有石化集团之一，是本公司报告期内的主要合作伙伴。在本年度报告中，视所使用的语境不同，中海油也指作为本公司合作伙伴之一的中海油旗下其他公司 中海油营口沥青厂、营口沥青厂 指 中海沥青（营口）有限责任公司，是本公司沥青业务的主要供应商 中海油（营口）新能源有限公司 指 中海油（营口）新能源有限公司是本公司压缩天然气业务的主要供应商 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 审计机构、会计师、和信所 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 基质沥青 指 没有掺加改性材料的基础沥青。基质沥青在掺加改性材料后，可用于生产改性沥青。使用原油经开采和精炼加工后生产的基质沥青，又可称为石油沥青、石油基质沥青 改性沥青 指 掺加了橡胶、树脂、高分子聚合物等改性剂，使基质沥青或沥青混合料的性能得以改善后所制成的沥青结合料 重交沥青、重交通道路沥青 指 抗压性能好，适用于铺设经常通行重载车辆的道路沥青 CNG 指 Compressed Natural Gas 的简称，即压缩天然气，是经过加压并以气体形态储存在容器中的天然气 LNG 指 Liquefied Natural Gas 的简称，即液化天然气，是经过加压后以液体形态储存在容器中的天然气 重烧镁 指 一种化学物质，是指菱镁矿在 1800煅烧时，二氧化碳完全逸出，氧化镁形成方镁石致密块体 轻烧镁 指 将菱镁矿、水镁石和由海水或卤水中提取的氢氧化镁经 800 至 1000左右煅烧，使其分解排出 CO2 或 H2O，即得到轻烧镁粉，也称轻烧氧化镁、苛性氧化镁或轻烧镁，俗称苦土粉 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘权烈、主管会计工作负责人原培清及会计机构负责人（会计主管人员）陈英楠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、沥青销售因行业周期性波动、区域需求不旺及公司自身经营而致的亏损风险 沥青作为公路建设中所使用的重要原料之一，需求总量随着我国基本建设投资规模的波动而呈周期性波动，具有明显的周期性特征。报告期内，公司沥青销售业务仍无提升，经营亏损风险依然存在。2、部分房屋建筑物的权属存在瑕疵风险 公司尚未办妥产权证书的房屋建筑物面积合计 540.29 平方米，账面金额合 356,723.50 元，主要系加气母站公司所使用的站房、配电室和泵房。在相关产权证书办理完毕前，该等建筑物的产权存在瑕疵，存在被相关部门勒令拆除的风险，甚至可能对公司的正常生产经营造成不利影响。3、主要供应商依赖性风险 公司沥青业务与天然气业务，尤其是天然气的主要供应商仍为中海油集团，公司对中海油集团具有供应商依赖性。虽然公司过往与中海油集团持续保持密切的业务联系，在双方的合作过程中没有发生过重大的争议或纠纷，在可预见的未来期间内也没有影响双方合作关系的重大不利因素。但未来仍可能出现由于公司与中海油合作关系的持续性、稳定性发生重大变化而对公司的持续经营造成不利影响的风险因素。4、天然气业务的安全生产风险 天然气属于易燃易爆品，其生产和使用过程中都具有较高的技术要求和安全规范，国家对天然气生产和使用有严格的强制性规定。若发生安全生产事故导致人身或财产损害，将对公司未来经营发展造成重大负面影响。5、涉足耐火材料生产所致的行业周期耐火材料行业最主要的驱动力源自钢铁工业。如果钢铁行业因6 性风险 市场供需或国家产业政策发生变化，下行至行业周期低谷，耐材行业将不可避免受其影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁永恒实业股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Eternity Industrial Co.,Ltd.证券简称 永恒股份 证券代码 832932 法定代表人 刘权烈 办公地址 辽宁省大石桥市有色金属（化工）园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈英楠 职务 董事会秘书 财务总监 电话 0417-3188315 传真 0417-3188315 电子邮箱 公司网址 或 www.lnei.cc 联系地址及邮政编码 辽宁省大石桥市有色金属（化工）园区 115100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 12 日 挂牌时间 2015 年 7 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F-51-516-5162-石油及制品批发 主要产品与服务项目 沥青仓储及销售、天然气销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）76,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘权烈 实际控制人及其一致行动人 刘权烈 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91210800686641223L 否 注册地址 辽宁省大石桥市有色金属（化工）园区 否 注册资本（元）76,700,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘学伟、李胜 会计师事务所办公地址 山东省济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18 号 1211 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式已于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2018 年 1 月 15 日）更改为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 65,127,562.89 69,071,141.62-5.71%毛利率%27.28%20.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,048,459.32-8,101,364.69-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,019,745.52-9,210,779.52-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.62%-11.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.58%-12.69%-基本每股收益-0.09-0.11-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 120,553,573.57 102,351,698.66 17.78%负债总计 55,918,647.57 33,240,231.70 68.23%归属于挂牌公司股东的净资产 63,648,318.72 69,111,466.96-7.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 0.90-7.90%资产负债率%（母公司）51.99%37.24%-资产负债率%（合并）46.38%32.48%-流动比率 0.49 0.53-利息保障倍数-1.80-2.96-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,128,808.08 6,546,106.06 39.45%应收账款周转率 5.44 5.65-存货周转率 23.73 27.61-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.78%-2.53%-营业收入增长率%-5.71%29.67%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 76,700,000 76,700,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入-其他营业外支出-28,713.80 非经常性损益合计非经常性损益合计-28,713.80 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -28,713.80 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为道路沥青与天然气销售商，批发零售兼有，拥有天然气批发零售经营许可证。公司主要通 过沥青的代理销售以及为天然气用户供应 CNG（批发为主）并为出租车充装 CNG（零售为主）获得收 入。报告期内,母公司仍没有沥青销售，全部收入依旧来源于子公司天然气销售。报告期内，公司商业模式较上年度未发生较大变化。控股子公司营口永恒特种沥青有限责任公司委托权威部门所做的特定改性沥青生产技术工艺与装置的分析论证基本完成并达到预期效果；公司计划待各事项确定后即实现投产运营。公司于 2018 年 1 月与自然人侯宝帅、龚彩霞、刘成林共同出资设立的另一家控股子公司辽宁中业耐火材料有限公司已完成除环保设备外的其他生产设施改造，且该子公司已于 2018 年 12 月 13 日与环保设备供应商签订制作安装合同，待设备安装调试完成，随即按照最新颁布的辽宁省环评标准验收合格后正式投产运营。全资子公司岫岩满族自治县滨河汽车加气有限公司的终端零售加气业务于 2018年5月18日正式开业运营，进一步拓宽了现有天然气业务的销售渠道。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司沥青与天然气销售两大主营业务方向没有变化。沥青销售业务仍无提升。天然气销售业务基本与去年同期持平。本年度公司致力于成本管控，效果显著，使营业成本总体下降了 13.8%，管理成本下降了 5.95%，净利润比去年同期则有所提升。全资子公司岫岩满族自治县滨河汽车加气有限公司的终端零售加气业务于 2018 年 5 月 18 日正式开业运营，进一步拓宽了现有天然气业务的销售渠道。控股子公司营口永恒特种沥青有限责任公司委托权威部门所做的特定改性沥青生产技术工艺与装置的分析论证基本完成并达到预期效果；公司计划待各事项确定后即实现投产运营。控股子公司辽宁中业耐火材料有限公司已完成除环保设备外的其他生产设施改造，且该子公司已于2018 年 12 月 13 日与环保设备供应商签订制作安装合同，待设备安装调试完成，随即按照最新颁布的辽宁省环评标准验收合格后正式投产运营。12 (二二)行业情况行业情况 沥青市场需求总量随着我国基本建设投资规模的波动呈周期性波动，具有明显的周期性特征。报告 期内，公司沥青销售业务仍无提升。报告期内，天然气销售业务基本与去年同期持平。自 2017 年初起，钢铁行业回暖，耐火材料行业整体盈利水平也随之提高并且这一态势仍在持续。辽宁中业耐火材料有限公司计划按照最新颁布的辽宁省环评标准在环保设备验收合格后正式投产运营。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,779,668.95 3.96%932,363.90 0.91%412.64%应收票据与应收账款 10,330,074.44 8.57%11,790,168.49 11.52%-12.38%存货 1,992,032.60 1.65%2,000,095.44 1.95%-0.40%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 58,393,249.74 48.44%65,200,489.03 63.70%-10.44%在建工程 19,598,098.98 16.26%0.00%100.00%短期借款 38,200,000.00 31.69%24,500,000.00 23.94%55.92%长期借款 预付款项 997,248.05 0.83%650,827.57 0.64%53.23%其他应收款 8,767,684.07 7.27%1,839,443.45 1.80%376.65%其他流动资产 632,919.92 0.53%416,090.37 0.41%52.11%无形资产 12,182,690.65 10.11%12,437,944.55 12.15%-2.05%应付票据与应付账款 5,580,838.17 4.63%3,358,355.66 3.28%66.18%预收款项 1,855,285.18 1.54%555,381.88 0.54%234.06%应交税费 2,465,585.07 2.05%1,235,497.39 1.21%99.56%其他应付款 7,258,180.56 6.02%3,479,956.97 3.40%108.57%专项储备 6,278,389.40 5.21%4,693,078.32 4.59%33.78%资产总计 120,553,573.57-102,351,698.66-17.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：重大变动项目：1.货币资金：2018年年末的货币资金余额较上年期末增长412.64%，主要是由于本年度公司增加了银行贷款1370万元人民币，亦增加了个人借款300余万。此外，新成立的子公司辽宁中业耐火材料有13 限公司亦吸收少数股东投资款共120万。以上增加的资金未在本年度使用完，故增加了期末货币资金余额。2.预付款项：期末余额较上期期末增长了53.23%，主要是由于为了稳定天然气货源，增加了向中海油辽宁天然气有限责任公司的预付款项。3.其他应收款：本年年末照比上年有大幅增加，主要是报告期内增加了营口安邦燃气有限公司暂借款730万元，期末尚未归还。4.其他流动资产：本年度的增加来源于尚未抵扣的进项税额。5.在建工程：本期增加额主要是子公司辽宁中业耐火材料有限公司的“镁碳砖厂升级改造工程项目”本期发生的基建费用计入了本期子公司的在建工程科目。6.短期借款：本期期末较上期期末增加了丹东银行营口大石桥支行的短期贷款共1370万元。7.应付票据与应付账款：本年度由于子公司辽宁中业耐火材料有限公司处在改建过程中，应付账款增加了30余万材料采购款和近200万的长期资产购置款（收购重烧镁竖窑、轻烧镁竖窑等相关资产），应付未付。8.预收款项：本年度期末余额较上年余额有大幅增加，均为产品销售货款的预收款项。9.应交税费：本年度期末余额增加的部分均为增加的企业所得税所致。10.其他应付款：本年度由于流动资金短期，增加了向个人借款情况，其中卢长虹100万，佟丽坤85万，刘权烈60万等。11.专项储备：年末余额照比年初余额的增加为营口大石桥府前路加气母站有限公司以2017年实际营业收入为依据，按照超额累退方式标准计提2018年度安全生产费。公司为重资产型企业，总资产的构成主要集中在固定资产、在建工程和无形资产（土地）上，三项的总和即占了总资产的74.81%。公司为批发行业，所以应收账款相对也比较大。以上均导致公司资产的总体流动性不高，应急能力不强。公司大都是实物资产，均具备抵押银行贷款的能力，不存在波动比较大或减值可能性比较大的其他无形资产。我公司负债项目主要集中在短期银行贷款上，占总资产比例为31.69%，且较上年有所增加。截至到2018年度末，资产负债率已经上升到46.38%，贷款能力基本饱和。公司每年都在续贷银行借款，对公司的现金流有一定压力，但至今没有出现违规情况。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 65,127,562.89-69,071,141.62-营业成本 47,362,605.63 72.72%54,945,564.10 79.55%-13.80%毛利率%27.28%-20.45%-管理费用 12,696,741.16 1913,500,19-5.9514 .50%201.65.55%研发费用-销售费用 6,759,775.24 10.38%6,737,439.14 9.75%0.33%财务费用 2,051,033.99 3.15%1,820,280.63 2.64%12.68%资产减值损失 1,297,105.89 1.99%-126,970.69-0.18%1,121.58%其他收益-1,500,000.00 2.17%-100.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-5,628,307.62-8.64%-6,828,569.74-9.89%-17.58%营业外收入-营业外支出 28,713.80 0.04%15,585.17 0.02%84.24%净利润-7,261,852.04-8,101,364.69-10.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：重要利润构成项目基本无重大变动，仅有的几项重大变动项目均为占营业收入比重非常小的利润构成项。如：资产减值损失的大幅增长是因为公司本期增加的对外暂借款计提坏账准备所致。其他收益的全额减少是因为 2017 年度公司获取大石桥市财政局会计核算中心拨付的新三板挂牌扶持资金 150 万元，而 2018 年度无此类收益所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 65,127,562.89 69,071,141.62-5.71%其他业务收入-主营业务成本 47,362,605.63 54,945,564.10-13.80%其他业务成本-15 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%沥青-天然气 65,127,562.89 100.00%69,071,141.62 100.00%租赁收入-合计 65,127,562.89 100.00%69,071,141.62 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 营口安邦燃气贸易有限公司 19,036,938.29 29.23%否 2 大石桥市中建镁砖有限公司 10,407,559.53 15.98%否 3 海城市晨英燃气有限公司 10,282,043.39 15.79%否 4 岫岩满族自治县城南加气有限公司 6,257,890.57 9.61%否 5 营口广汇物流有限公司 2,496,812.20 3.83%否 合计合计 48,481,243.98 74.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中海油（营口）新能源有限公司 50,047,873.74 93.98%否 2 岫岩满族自治县城南汽车加气有限公司 1,352,094.93 2.54%否 3 营口绿源燃气有限公司 1,107,111.53 2.08%否 4 营口天佑实业有限公司 749,087.06 1.40%否 合计合计 53,256,167.26 100.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,128,808.08 6,546,106.06 39.45%投资活动产生的现金流量净额-19,656,555.05-8,714,815.59-筹资活动产生的现金流量净额 14,375,052.02 2,423,700.06 493.10%16 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流大幅增长的原因：报告期内公司执行成本控制，降低了全年度的营业成本和管理成本，以上两项费用的现金流出亦随之减少，且营业活动的现金流出减少幅度远大于现金流入的减少幅度，以致总体的现金流量净额增加了 39.45%。投资活动产生的现金流大幅下降的原因为：1.报告期内有新增收购资产行为。2.报告期内子公司辽宁中业耐火材料有限公司进行厂区改造投资。以上两项均为现金流出行为。筹资活动产生的现金流大幅上涨的原因为：1.新增银行短期贷款共 1370 万。2.增加个人借款 300余万元。3.报告期内子公司辽宁中业耐火材料有限公司吸收少数股东投资款共 120 万元。4.报告期内无大额归还借款行为。经营活动产生的现金流与本年度净利润存在一定差异。公司今年整体仍处于亏损状态，母公司本年度未有销售收入，合并范围内只有大石桥加气母站与岫岩加气子站处于盈利状态，另外的两家子公司尚未投入运营。而固定资产类的折旧和无形资产的摊销产生了巨大的管理费用。另有公司大额的应收账款和其他应收款的坏账准备导致了大额的资产减值损失。故从合并层面看，虽然营业现金流为盈余状态，但公司存在大额度的非现金类费用，故净利润仍为亏损状态。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司营口大石桥府前路加气母站有限公司注册资本 5000 万元，成立日期为 2013 年 12 月 16 日。经营范围：燃气汽车加气站（CNG 压缩天然气）（燃气经营许可证有效期至 2018 年 12 月 30 日 止）；加气站工程施工及设备租赁；燃气技术信息咨询服务。该子公司 2018 年度营业收入与净利润分别为 63,395,427.43 元与 4,329,235.91 元。全资子公司岫岩满族自治县滨河汽车加气有限公司注册资本 1500 万元，成立日期为 2016 年 4 月 7 日。经营范围：机动车天然气销售。控股子公司营口永恒特种沥青有限责任公司，注册资本 2000 万元，成立日期为 2017 年 5 月 18 日。经营范围：公路用天然特种沥青、耐火材料特种沥青、防水材料天然特种沥青、沥青添加剂及沥青改良 性研发、生产（产品及原材料不含危险化学品）、销售；仓储服务（危险化学品除外）；石油化工技术咨 询服务；从事货物及技术进出口。控股子公司辽宁中业耐火材料有限公 司，注册资本 3000 万元，成立日期为 2018 年 1 月 11 日。经 营范围：定型及不定型耐火材料、镁制品、冶金 炉料、脱硫剂（产品原材料不含危险化学品）生 产、加工、销售；机械加工；矿山冶金机械设备、铁水（烟气）处理及配套（含脱硫、脱磷、脱硝）产品制造；窑炉砌筑、维修服务；货物及技术进 出口业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 辽宁中业耐火材料有限公司成立于 2018 年 1 月 11 日，注册资本为人民币 3,000 万元，其中辽宁永恒实业股份有限公司出资 2,550 万元，持有其 85%股权，本期纳入公司合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 1、守信经营，依法纳税，为地方经济建设做出应有贡献。2、注重环境保护，加强安全管理。3、按时支付劳动报酬，依法为员工办理缴纳保险，维护职工合法权益。4、按期支付供应商货款，按期偿还银行贷款，保障债权人合法权益。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司预测：2019 年天然气销售将保持增长态势并可维持相当一段时期。岫岩满族自治县滨河汽车加气有限公司已于 2018 年 5 月正式营业，进一步稳固了天然气销售渠道。营口永恒特种沥青有限责任公司委托权威部门所做的特定改性沥青生产技术工艺与装置的分析论证基本完成并达到预期效果；公司计划待各事项确定后即实现投产运营。辽宁中业耐火材料有限公司已完成除环保设备外的其他生产设施改造，且该子公司已于 2018 年 12月 13 日与环保设备供应商签订制作安装合同，待设备安装调试完成，随即按照最新颁布的辽宁省环评标准验收合格后正式投产运营。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、沥青销售因行业周期性波动、区域需求不旺及公司自身经营而致的亏损风险 沥青作为公路建设中所使用的重要原料之一，需求总量随着我 国基本建设投资规模的波动而呈周期性波动，具有明显的周期 性特征。报告期内，公司沥青销售业务仍无提升，经营亏损风险依然存在。应对措施：公司设立的控股子公司营口永恒特种沥青有限责任公司，致力于研发，生产和销售高端特种沥青。此举将延续和拓展公司原有沥青销售主营业务，盘活现有沥青 存储库区资产，为公司沥青业务扭亏为盈提供保障。2、部分房屋建筑物的权属存在瑕疵风险 公司尚未办妥产权证书的房屋建筑物面积合计 540.29 平方 米，账面金额合 356,723.50 元，主要系加气母站公司所使用 的站房、配电室和泵房。在相关产权证书办理完毕前，该等建 筑物的产权存在瑕疵，存在被相关部门勒令拆除的风险，甚至 可能对公司的正常生产经营造成不利影响。应对措施：控股股东刘权烈已出具承诺如下：如果因上述房屋建筑物受到行政处罚，或因被勒令拆 除18 而导致公司利益受损时，刘权烈将在公司利益受损之日起 30 日内，以现金方式全额补偿公司遭受的 经济损失。3、主要供应商依赖性风险 公司沥青业务与天然气业务，尤其是天然气的主要供应商仍为 中海油集团，公司对中海油集团具有供应商依赖性。虽然公司 过往与中海油集团持续保持密切的业务联系，在双方的合作过 程中没有发生过重大的争议或纠纷，在可预见的未来期间内也 没有影响双方合作关系的重大不利因素。但未来仍可能出现由 于公司与中海油合作关系的持续性、稳定性发生重大变化而对 公司的持续经营造成不利影响的风险因素。应对措施：公司已成立控股子公司营口永恒特种沥青有限责任公司，致力于研发、生产和销售高端特 种沥青；并积极与多方接洽商谈，力图拓展增加新的气源供给渠道。4、天然气业务的安全生产风险 天然气属于易燃易爆品，其生产和使用过程中都具有较高的技 术要求和安全规范，国家对天然气生产和使用有严格的强制性 规定。若发生安全生产事故导致人身或财产损害，将对公司未来经营发展造成重大负面影响。应对措施：公司采取了一系列措施规范安全生产流程；定期对相关员工进行公司内部安全生产培训，派 遣相关员工参加监管部门与行业协会组织的安全生产培训；公司负责人定期巡查一线员工标准化操作执 行情况及是否定期检修维护机器设备等，以最大限度降低安全生产风险。5、涉足耐火材料生产所致的行业周期 性风险 耐火材料行业最主要的驱动力源自钢铁工业。如果钢铁行业因 市场供需或国家产业政策发生变化，下行至行业周期低谷，耐 材行业将不可避免受其影响。应对措施：公司将着力提升产品质量和科技含量，洞悉把握市场变化，积极防范和应对上述可能发生的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(五)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类型类型 是否履行必是否履行必要要决策程序决策程序 是否是否关联关联担保担保 营口安邦物流有限公司 4,000,000 2018 年 4 月28 日至 2019年 4 月 27 日 保证 一般 已事前及时履行 否 总计总计 4,000,000-非关联方营口安邦物流有限公司向营口银行股份有限公司大石桥建设支行贷款 400 万元。辽宁永恒20 实业股份有限公司的全资子公司营口大石桥府前路加气母站有限公司为安邦物流的本次贷款提供保证担保，担保期限为 2018 年 4 月 28 日至 2019 年 4 月 27 日，本次对外担保不构成关联担保。就此对外担保事项，公司于 2018 年 4 月 18 日在全国股转系统指定信息披露平台发布第二届董事会第三次会议决议公告（公告编号：2018-025）和 全资子公司对外担保公告（公告编号：2018-026）。对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）40,000,000 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：无 (三三)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务人债务人 借款借款期间期间 期初余期初余额额 本期新本期新增增 本期减本期减少少 期末余期末余额额 借款利借款利率率 是否履行是否履行审议程序审议程序 是否是否存在存在抵质抵质 押押 债务人债务人与公司与公司的关联的关联关系关系 营口安邦燃气有限公司 2018.10-2019.10 300,000.00 7,000,000.00-7,300,000.00 0%已事前及时履行 否 非关联方 岫岩满族自治县北斗星矿业有限公司 2018.12-2019.12-1,200,000.00-1,200,000.00 0%已事后补充履行 否 非关联方 总计 -300,000.00 8,200,000.00-8,500,000.00-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对