832834_2018_林江股份_2018年年度报告_2019-04-07.pdf

浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 1 2018 年度报告 林江股份 NEEQ:832834 浙江林江化工股份有限公司（Zhejiang Linjiang Chemical Co.,Ltd）浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018年1月-12月项目专利授权及通过科技成果鉴定 公司申报项目被中华人民共和国国家知识产权局授予专利权9项，其中发明专利1项（一种亚硝基硫酸的生产方法及应用，专利号：ZL 201610754492.2），实用新型专利8项（一种物料粉碎搅拌装置，专利号：ZL201721917333.6；一种螺旋式反应釜，专利号：ZL201721917314.3；一种均匀混料的气液双相反应釜，专利号：ZL201721917387.2；一种化工用搅拌设备，专利号：ZL201721917348.2；一种改进的物料粉碎装置，专利号：ZL201721917345.9；一种改进的化工搅拌设备，专利号：ZL201721917368.X；一种定量加料的搅拌装置，专利号：ZL201721917366.0；一种摆动式反应釜，专利号：ZL201721917335.5）；公司申报项目通过浙江省技术市场促进会科技成果鉴定（成果名称：3,4,5-三氟苯氨，编号：浙技促鉴字（2018）第182号；成果名称：3,4,5-三氟苯酚，编号：浙技促鉴字（2018）第183号；成果名称：5-氟吲哚-2-酮，编号：浙技促鉴字（2018）第184号）以上公司申报项目专利授权及通过科技成果鉴定，增强了企业核心竞争能力。公司将继续加强对关键、核心技术的资本投入和研发力度，提升行业自主创新能力：2、2018年2月9日，公司收到绍兴市上虞区安全生产监督管理局、绍兴市上虞区环境保护局、绍兴市上虞区质量技术监督局、绍兴市上虞区综合行政执法局、绍兴市公安消防支队上虞区大队出具的化工行业改造提升综合确认意见书第9号：根据上虞区化工行业改造提升五十七条标准及厂容厂貌6条标准要求，经区相关职能部门审核整改方案和现场整改验收确认，公司已具备恢复生产基本条件。2018年 4月9日，公司完成设备调试及人员培训，开始恢复生产。（公告编号：2018-012）3、公司于 2018 年 4 月 18 日成功召开 2017 年年度股东大会。会议由董事长尹新女士主持，公司董事、监事、高管列席了会议。各项议案经出席会议的股东认真审议，均以占出席会议的股东有表决权股份总数的100%通过。4、根据公司法及公司章程的有关规定，公司浙江林江化工股份有限公司第一届董事会第二十三次会议决议、浙江林江化工股份有限公司第一届监事会第八次会议决议 于2018年6月7日审议并通过：提名尹新女士、杨江宇先生、沈焕军先生、姚建芳先生、何旭斌先生为公司第二届董事会董事候选人；提名陈政先生、王启军先生为公司第二届监事会股东代表监事候选人，与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事共同组成公司第二届监事会。（公告编号：2018-024、2018-025）5、2018年度，公司被绍兴市上虞区表彰为“纳税百强企业”、“工业综合实力百强企业”。浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 浙江林江化工股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 股东大会 指 浙江林江化工股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江林江化工股份有限公司董事会 监事会 指 浙江林江化工股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括：董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江林江化工股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尹新、主管会计工作负责人沈焕军 及会计机构负责人（会计主管人员）沈焕军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制及公司治理风险 公司实际控制人为尹新、易苗、易克炎，截至本报告披露日，其直接持有公司 33,033,350 股股份，占股份总数的 50.20%，尹新担任公司董事长、总经理。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制及重大影响。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司依据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律、法规之规定，制定了公司章程，以公司章程为基础建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的法人治理架构，并制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度等制度。自法人治理结构及各项制度建立以来，公司股东大会、董事会、监事会及高级管理人员均根据公司法、公司章程及各项制度行使职权、履行义务。公司依据公司法等法律法规之规定制定了公司章程及股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，并制定了承诺管理制度、利润分配管理制度等内部控制制度，对公司的承诺管理及利润分配管理等事项进行 浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 6 了规定。公司在机构设置、职权分配和业务流程等各个方面均能有效监督和相互制约，可以有效防范股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。2、核心技术人才流失风险 公司在长期的生产实践中掌握了主要产品的生产工艺和核心技术，并培养了一批核心技术人才，这些核心技术人才是公司持续发展的重要资源和基础。同时，公司的大批熟练技术员工也在工艺改进、技术设备改造方面积累了宝贵的经验，是公司产品质量合格、品质稳定的重要保障。随着行业竞争格局的不断变化，对技术人才的争夺必将日趋激烈，若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成技术人才队伍的不稳定，从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。要持续保持公司的创新能力和竞争实力，人才是关键。公司将根据今后几年的发展规划制定相应的人力资源发展计划，通过不断引进人才和持续的培训计划，建立一支高素质的人才队伍。重视新员工入职引导工作，使新员工能在最短时间内融入到公司团队中来。强化技能培训，聘请各方面的专业组织及人士举办各类技能培训班，抓好职工岗前、岗中的业务技术培训质量，并利用各种专业和内部的上岗考试，提高全体员工的综合素质水平。引进吸收各类专业技术及管理人员。随着公司新项目的建成，引进和培养化工工艺与设备、电气工程、工业自动化控制、企业管理、金融、营销等专业人才成为人力资源开发的重点。公司将与国内的知名大专院校建立密切的联系，从中选择适合公司需要的优秀人才，并积极创造条件，使公司的人才能发挥各自的长处，使公司的研发和生产能力进一步增强。充实壮大科研开发中心人员队伍，提高科研开发的能力，吸取国内外先进经验，推广使用先进的生产技术，为生产经营做好支持。根据有关法律法规的要求，待时机成熟后对公司骨干员工推出股权激励计划，提高骨干员工工作的积极性，增强公司的凝聚力。重视企业文化建设，使员工能够在企业找到归属感。3、企业所得税收优惠政策变化风险 公司为浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合重新认定的高新技术企业，企业所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。2019 年公司将申请重新申请认定高新技术企业，如未来国家取消企业所得税税率优惠政策，或公司未通过高新技术企业重新认定，公司存在企业所得税税率升高导致净利润下降的风险。针对上述风险，公司不断提升科技创新能力，不断加大研发资金投入，确保在研发投入及科研成果等方面均符合国家高新技术企业最新认定标准。4、环境保护风险 作为氟精细化工生产企业，公司注重环境保护工作，并不断投入资金改进环保措施。随着我国政府环境保护力度的不断加强，可能在未来出台更为严格的环境保护标准，对氟精细化工生产企业提出更高的环境保护要求，短期内环保治理成本可能会给公司盈利水平带来不利影响，同时仍有可能因管理不当或不可 浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 7 抗力等原因造成以外环境污染事故的风险。公司成立以来对生产设备、生产工艺和环保设施进行了持续改造和更新，大力发展循环经济和资源综合利用，保障了“三废”的排放完全符合国家和地方环境质量标准和排放标准，取得了良好的经济效益和社会效益。5、安全生产风险 公司系精细化工企业，产品生产过程中涉及高温、高压等复杂工艺，对操作要求较高，不能完全排除因操作不当或设备故障因素导致发生意外安全事故的风险。公司通过进一步对在役生产装置、工艺流程进行安全设计诊断、安全仪表系统评估（HAZOP 分析、SIL 定级及验算）及项目热稳定性分析等安全措施，落实整改要求，进一步强化对工艺技术、设备设施、人员等过程管理，严格程序把关，严格风险辨识，严格防控措施；对研发新项目，必须系统、全面的开展各步骤的风险分析，对实验过程中的性质不明的中间产物，必须开展热分解测试等风险评估工作，将提高化工设备特别是中试设备的本质安全设计。将严格企业内部安全管理，制定并督促相关制度的有效执行。将加强员工的安全培训教育，不断增强安全生产意识，扎实开展风险隐患排查，严格落实安全生产主体责任。按照疑险从有、疑险必研，有险要判、有险必控的原则，建立覆盖企业生产全员、全过程的风险研判工作流程。通过实施具有针对性的应对措施，公司目前风险管理效果较好。6、停产风险 公司为精细化工企业，生产经营过程中存在环境保护风险、安全生产风险，随着我国政府对环境保护、安全生产管控力度的不断加强，如未来发生环保、安全等重大事件将引发公司停产，会对持续经营造成重大影响。运用环保精细化管理理念和管理技术，达到精细化管理要求，通过提升员工素质，加强公司内部控制，强化协作管理，坚持长期推动，持续改进，从而将环保管理工作从源头控制，做到“精、准、细、实”，提升公司整体效益。严格落实岗位安全责任制，严格执行安全生产规章制度，加强对班组作业人员劳动纪律、作业规程的抽查、检查；高度重视化工工艺关键节点管控，切实提升生产工艺本质安全；加强操作人员风险教育；建立风险研判工作责任体系，强化目标管理和履职考核；进一步强化对工艺技术、设备设施、人员等过程管理，严格程序把关，严格风险辨识，严格落实防控措施等，确保危险化学品安全生产工作各项风险控制措施落实到位。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江林江化工股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Linjiang Chemical Co.,Ltd 证券简称 林江股份 证券代码 832834 法定代表人 尹新 办公地址 杭州湾上虞经济技术开发区纬三路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨江宇 职务 董事会秘书 电话 0575-82731728 传真 0575-82739411 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州湾上虞经济技术开发区纬三路 8 号、312369 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 18 日 挂牌时间 2015 年 7 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业 26 化学原料和化学制品制造业 261 基础化学原料制造 2619 其他基础化学原料制造 主要产品与服务项目 氟精细化学品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）65,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 尹新、易苗、易克炎 实际控制人及其一致行动人 尹新、易苗、易克炎 浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133060074772340XX 否 注册地址 杭州湾上虞经济技术开发区纬三路 8 号 否 注册资本（元）65,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市西湖区杭大路 15 号嘉华国际商务中心 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄声森、蒋晓明 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 255,554,483.22 136,567,547.96 87.13%毛利率%48.41%27.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 65,633,284.01-7,374,590.44 989.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 65,548,725.93-779,915.95 8,504.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.27%-4.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）31.23%-0.43%-基本每股收益 1.00-0.11 1,009.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 321,637,557.93 248,674,863.71 29.34%负债总计 78,709,632.87 71,756,264.33 9.69%归属于挂牌公司股东的净资产 242,927,925.06 176,918,599.38 37.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.69 2.69 37.31%资产负债率%（母公司）23.73%28.18%-资产负债率%（合并）24.47%28.86%-流动比率 2.29 1.24-利息保障倍数 93.27-6.18-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 53,838,132.35 34,723,307.45 55.05%应收账款周转率 14.18 5.04-存货周转率 4.68 3.45-浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%29.34%-12.48%-营业收入增长率%87.13%-37.69%-净利润增长率%989.99%-124.30%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 65,800,000 65,800,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-16,000.91 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）534,112.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-406,674.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 111,437.04 所得税影响数 26,878.96 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 84,558.08 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 12 应收票据及应收账款-25,223,070.61-应收票据 22,433,441.44-应收账款 2,789,629.17-其他应收款-固定资产-在建工程-应付票据及应付账款-47,880,650.58-应付票据 11,479,977.85-应付账款 36,400,672.73-其他应付款 12,107,686.99 12,120,978.66-应付利息 13,291.67-管理费用 33,545,784.08 29,060,881.78-研发费用-4,484,902.30-利息费用-1,183,825.38-利息收入-205,629.31-浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于化学原料和化学制品制造业。公司拥有一种 3,4,5-三氟溴苯制备方法、2,4-二氯-5-氟苯乙酮母液的纯化方法、一种 1,2,4-三氟苯的制备方法、一种硝化物的氯代反应尾气的综合利用方法等与生产相关的关键技术等发明专利技术，省级高新技术企业研究开发中心核心团队，取得了安全生产许可证等生产所需的全部资质。公司主要从事氟精细化学品的研发、生产和销售，主要涉及液晶化学品、医药化学品、农药化学品等细分行业市场，按照化学分子结构可划分为 2-氟-3-氯、3,4,5-三氟、3-氯-4-氟、2,3,4,5-四氟、2,4-二氯-5-氟等。多年来，公司坚持以氟精细化学品深入开发为主线的产品路线，通过持续的研发投入，延伸产品链、提高产品附加值，在扩大生产规模的同时，不断提升产品的技术含量。公司采用直接销售模式，客户主要分为中间贸易商和终端用户两大类。自设立以来，公司致力于氟精细化学品产品链的开发，主营业务未发生重大变化。公司努力提升公司的主营业务规模，同时根据市场需求的变化调整公司的产品结构，2017 年 6 月因发生一起安全事故后停产整顿。报告期内，公司于 2018 年4 月 9 日恢复生产（公告编号：2018-012），营业收入和净利润已恢复正常。报告期内及报告期后至报告披露日公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司实现营业收入 25,555 万元与上年同期 13,657 万元增加了 87.12%，净利润 6563 万元与上年同期-737 万元增加了 990.5%。增加的主要原因是公司 2017 年只生产 5 个多月，2018 年生产了 9个多月,同时受江苏化工企业整顿影响，我司生产产品市场紧俏，销售价格有所提高，净利润也随之增长。2018 年度基本每股收益 1 元，同比去年同期增加了 1009.09%。增加的主要原因是公司生产周期增加,销售价格有所提高，净利润也随之增长。2018 年度公司总资产 32,164 万元与上年度同期相比增加 29.34%。增加的主要原因是本期营业收入提高，应收票据及应收账款、货币资金等也随之增加。2018 年加权平均净资产收益率为 31.27%，与上年度同期相比增加 866.42%，增加的主要原因是报告期净利润增长幅度较大所致。2018 年年度经营性现金流量净额为 5,384 万元，比 2017 年度增加了 55.05%，增加的主要原因是报 浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 14 告期内销售收入增加，销售收入回款的现金流量增加。本期投资活动产生的现金流量净额为-1,322 万元，相较于前期增加了 411.34%，增加的主要原因是报告期内构建固定资产的支出少于上期。本期筹资活动产生的现金流量净额为-1,901 万元，相较于前期下降了 10227.66%，减少的主要原因是报告期内取得借款金额减少所致。(二二)行业情况行业情况 我国氟化工行业的宏观管理职能由国家发展与改革委员会承担，主要负责产业政策和产业发展规划的制订。中国氟硅材料有机工业协会等行业协会承担行业的自律管理职能，主要负责组织行业发展研讨，向主管部门提供行业发展建议等工作。中国氟化工行业“十二五”发展规划提出，氟化工是资源、技术、资金密集型产业，产业关联度高，对经济总量拉动影响大，对促进相关产业升级和战略需求发挥重要作用。“十二五”期间氟化工产业必须在保持增长和市场需求的同时，加快结构调整，优化产业布局，着力提高科技创新能力和培育高素质人才队伍，不断增强产业竞争力。我国氟化工“十二五”期间的发展总体目标为：初步建成氟化工产业强国，为在“十三五”全面建成氟化工产业强国打下坚实基础。具体提出如下三大分目标：实现氟资源的有序开发，保障氟化工产业的可持续发展；实现氟化工产业结构的转型升级；形成符合我国国情和氟化工产业特点的政策体系和管理体制。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 58,402,961.45 18.16%31,592,416.04 12.70%84.86%应收票据与应收账款 86,884,667.88 27.01%25,223,070.61 10.14%244.47%存货 31,741,627.47 9.87%24,625,083.94 9.90%28.90%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 71,720,889.73 22.30%81,453,645.81 32.76%-11.95%在建工程 24,088,490.02 7.49%29,275,767.04 11.77%-17.72%短期借款 5,000,000.00 1.55%10,000,000.00 4.02%-50.00%长期借款-应付票据及应付账款 57,778,290.50 17.96%47,880,650.58 19.25%20.67%应交税费 11,102,247.69 3.45%444,823.62 0.18%2,395.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截止2018年12月31日，公司货币资金同比上升84.86%,主要原因为经营性现金流增加；截止 2018 年 12 月 31 日，公司应收票据与应收账款同比上升 244.47%，主要原因为销售收入增加；浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 255,554,483.22-136,567,547.96-87.13%营业成本 131,833,825.84 51.59%98,699,576.20 72.27%33.57%毛利率%48.41%-27.73%-管理费用 20,713,033.86 8.11%29,060,881.78 21.28%-28.73%研发费用 11,179,549.33 4.37%4,484,902.30 3.28%149.27%销售费用 3,297,889.82 1.29%3,325,342.38 2.43%-0.83%财务费用-1,122,829.36-0.44%2,569,412.69 1.88%-143.70%资产减值损失 9,649,086.14 3.78%-2,270,608.36-1.66%524.96%其他收益 335,467.16 0.13%235,000.00 0.17%42.75%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-1,612,919.26-1.18%100.00%汇兑收益-营业利润 77,539,831.32 30.34%-1,900,224.77-1.39%4,180.56%营业外收入 1,456.00 0.00%1,100.00 0.00%32.36%营业外支出 424,131.72 0.17%6,595,654.81 4.83%-93.57%净利润 65,633,284.01-7,374,590.44-5,959.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：2018 年度，公司营业收入同比上升 87.13%，营业成本同比上升 33.57%，主要原因是本期销售规模上升，公司 2017 年只生产 5 个多月，2018 年生产了 9 个多月,同时受江苏化工企业整顿影响，我司生产产品市场紧俏，销售价格有所提高，由此导致营业利润增长 4,180.56%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 255,554,483.22 136,567,547.96 87.13%其他业务收入-主营业务成本 131,833,825.84 98,699,576.20 33.57%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%医药中间体 63,921,434.06 25.01%54,968,719.17 40.25%农药中间体 152,831,830.61 59.80%36,728,974.46 26.89%浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 16 其他 38,801,218.55 15.18%44,869,854.33 32.86%合计 255,554,483.22 100.00%136,567,547.96 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 239,222,792.05 93.61%118,919,975.54 87.08%出口销售 16,331,691.17 6.39%17,647,572.42 12.92%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司医药中间体销售比上年同期下降，农药中间体销售比上年度上升，主要原因市场对农药中间体需求增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏联化科技有限公司 51,293,414.75 20.07%否 2 浙江国邦药业有限公司 40,087,533.16 15.69%否 3 滨海金海立医药化工有限公司 28,956,288.68 11.33%否 4 浙江本立科技股份有限公司 19,602,446.95 7.67%否 5 SREEPATHI PHARMACEUTICALS LIMIT 16,315,506.60 6.38%否 合计合计 156,255,190.14 61.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏扬农化工集团有限公司 16,581,256.92 16.62%否 2 新乡市黄河精细化工有限公司 14,131,942.88 14.16%否 3 绍兴上虞杭协热电有限公司 7,159,511.25 7.18%否 4 寿光大宜化工有限公司 5,064,530.47 5.08%否 5 绍兴上虞春森化工有限公司 4,240,958.52 4.25%否 合计合计 47,178,200.04 47.29%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 53,838,132.35 34,723,307.45 55.05%投资活动产生的现金流量净额-13,218,647.38-22,141,672.31 40.30%筹资活动产生的现金流量净额-19,007,477.47-184,044.34-10,227.66%浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 17 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因为报告期内销售收入增加，销售收入回款的现金流量增加所致；投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因为报告期内构建固定资产的增加额支出少于上期所致；筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是报告期内取得借款金额减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、宁波易诺恒信贸易有限公司 公司于 2014 年 12 月 29 日投入 300 万元收购了宁波易诺恒信贸易有限公司，该子公司的经营范围主要包括：危险化学品批发；化工原料及产品、塑料原料及制品、纺织原料及产品、服装、建筑材料、汽车配件、家用电器、普通机械设备、工艺品、五金交电的批发、零售；自营和代理各类货物和技术的进出口业务。（备注：公司第一届董事会第二十三次会议和 2018 年第二次临时股东大会分别于 2018 年6 月 7 日和 6 月 25 日召开并审议通过关于注销全资子公司宁波易诺恒信贸易有限公司的议案。公司关于注销全资子公司的公告（公告编号：2018-032）在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（http:/）公布。2019 年 2 月 15 日已完成注销手续准予注销登记通知书（甬仑市监企）登记内销字（2019）第 003081 号”。2、浙江林江新材料科技有限公司 公司于 2015 年 12 月 16 日注册浙江林江新材料科技有限公司，注册资本 1,000 万元，实收资本 50万元；主要从事：化工新材料的技术开发、技术咨询、技术服务；化工生产工艺的设计。3、浙江南郊化学有限公司（原名称：绍兴健赞日化科技有限公司）2016 年 4 月 21 日在公司召开了 2016 年第二次临时股东大会，审议通过以现金方式收购马哨庆持有的绍兴健赞日化科技有限公司 90%的股权，以现金方式收购胡晓燕持有的绍兴健赞日化科技有限公司10%的股权。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 12 月 25 日，公司召开第二届董事会第四次会议审议通过了关于利用闲置资金购买理财产品的议案，同意公司使用不超过 5,000 万元（含全资子公司）自有闲置资金投资额度，用于购买安全性高、流动性强的短期理财产品。可滚动使用，即单日最高持有理财产品金额不超过人民币 5,000 万元，本次授权期限自股东大会授权之日起至 2020 年 12 月 31 日。详情见 2018 年 12 月 25 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（http:/）披露的利用闲置资金购买理财产品的公告（公告编号：2018-047）。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固 浙江林江化工股份有限公司2018年年度报告 公告编号：2019005 18 定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在努力做好自身经营的同时积极履行企业应尽的义务，积极承担对员工、客户、社会等的责任。报告