430156_2018_科曼股份_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 科曼股份 NEEQ:430156 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 Shanghai Komman Vehicle Component Systems Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月，公司获得嘉定区先进制造业综合实力奖金奖；2018 年度，公司取得“一种改良型空气悬架系统中轻量化的活塞总成”（专利号：2017207929319）、“一种新型结构的空气悬架系统中轻量化的气囊盖总成”（专利号：2017207947073）等共计 7 件实用新型专利，外观专利 1 件；2018 年度，申请发明专利共计 6 件，均在受理中。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、科曼股份 指 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 科曼有限、有限公司 指 上海科曼车辆部件系统有限公司 苏州科曼 指 科曼车辆部件系统（苏州）有限公司 伯科姆 指 浙江伯科姆汽车零部件系统有限公司 艾帝熙 指 上海艾帝熙汽车零部件系统有限公司 鑫国动力 指 上海鑫国动力科技有限公司 湖北易驱 指 湖北易驱电传动科技有限公司 北京科曼 指 北京科曼驭广科技发展有限公司 广州和德 指 广州和德轻量化成型技术有限公司 科曼涞水 指 科曼科技发展涞水有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 空气悬架系统 指 弹性元件为空气弹簧、并配有高度控制装置的悬架系统 汽车悬架系统 指 汽车中弹性的连接车架与车轴的装置 空气悬架平台 指 运用空气悬架系统的产品系列 独立悬架平台 指 运用独立悬架系统的产品系列 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李贤波、主管会计工作负责人张敏及会计机构负责人（会计主管人员）张敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受汽车行业影响的风险 公司的主营业务为汽车空气悬架系统的研发、生产与销售，产品主要应用于商用车领域。由于汽车行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，汽车行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境的走势。2018年，由于新能源汽车国家补贴政策持续调整的影响，整车企业现金流均不同程度受到影响，同时市场需求有所萎缩；据行业公布的产销数据，2018 年大中型客车销量同比下降 11%。若未来汽车行业因国家政策影响，包括国家对新能源客车市场的政策有所调整可能出现增速减缓或负增长的情形，仍将对公司的业绩增长造成不同程度的影响。客户集中导致的风险 2018 年，公司前五大客户的销售收入占营业收入的比例为 56.39%，客户集中度较高。公司下游的商用车整车制造行业相对集中，而公司客户基本涵盖了业内主流的商用车主机厂，该类客户的需求量较大且经营较为稳定，与其保持长期合作关系有利于促进公司业务的持续稳定发展。但是，如果未来公司产品开发和交付质量不能满足客户需求，或者主要客户的经营状况发生重大不利变化，亦或公司失去合格供应商资格，公司将可能面临失去主要客户和收入来源的风险，进而对公司的经营情况和财务状况造成重大不利影响。6 公司规模扩张带来的管理风险 公司经营规模的进一步扩大给公司的人员管理、经营管理、市场开拓等方面提出了更高的要求，未来公司组织架构和管理体系日趋复杂、管理难度加大。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张以及业务发展的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的竞争力，给公司未来的经营和发展带来较大的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海科曼车辆部件系统股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Komman Vehicle Component Systems Co.,Ltd.证券简称 科曼股份 证券代码 430156 法定代表人 李贤波 办公地址 上海市嘉定区新甸路 1399 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吕亚萍 职务 董事会秘书 电话 021-31169123 传真 021-31169290 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市嘉定区新甸路 1399 号；201815 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 11 月 26 日 挂牌时间 2012 年 10 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C:制造业C36:汽车制造业C366/C3660:汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 商用汽车空气悬架系统的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）58,601,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李贤波 实际控制人及其一致行动人 李贤波 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913100007333899226 否 注册地址 上海市嘉定工业区福海路 1055 号 否 注册资本（元）58,601,600.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张婕、童苗根 会计师事务所办公地址 合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦 19-21 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 424,430,143.71 520,073,791.67-18.39%毛利率%21.69%23.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,687,965.20 41,776,545.08-33.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,683,485.56 33,284,371.62-28.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.24%24.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.18%19.76%-基本每股收益 0.47 0.71-33.80%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 626,294,835.40 677,745,373.22-7.59%负债总计 411,933,837.63 491,760,306.94-16.23%归属于挂牌公司股东的净资产 208,275,207.82 180,587,242.62 15.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.55 3.08 15.33%资产负债率%（母公司）60.81%70.38%-资产负债率%（合并）65.77%72.56%-流动比率 1.30 1.22-利息保障倍数 12.18 62.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 36,440,431.10 15,346,066.13 137.46%应收账款周转率 2.42 3.16-存货周转率 4.06 4.51-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.59%15.69%-营业收入增长率%-18.39%21.60%-净利润增长率%-32.73%-27.59%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 58,601,600 58,601,600 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,185.27 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,615,814.63 委托他人投资或管理资产的损益 41,527.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,589.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,717,747.00 所得税影响数 698,434.90 少数股东权益影响额（税后）14,832.46 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,004,479.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据 227,651,087.25-167,950,266.72-应收账款 207,278,725.23-121,399,393.67-应收票据及应收账款-434,929,812.48-289,349,660.39 其他应收款 266,588.74 266,588.74 20,789,691.45 20,789,691.45 固定资产 38,672,365.54 38,672,365.54 38,219,586.18 38,219,586.18 在建工程 3,710,387.05 3,710,387.05-应付票据 173,161,156.42-158,001,800.00-应付账款 262,606,742.66-196,904,759.97-应付票据及应付账款-435,767,899.08-354,906,559.97 应付利息 6,875.00-19,222.08-应付股利-20,000,000.00-其他应付款 4,227,834.41 4,234,709.41 4,388,988.59 24,408,210.67 管理费用 44,702,784.45 22,456,060.73 30,940,155.69 15,536,344.68 研发费用-22,246,723.72-15,403,811.01 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专业从事车辆空气悬架系统及配件制造的企业，拥有业内一流的核心技术团队和管理团队、44 项专利及高新技术企业资质，为国内主流的大中轻型客车、载重汽车、半挂车等主机厂：如深圳比亚迪股份有限公司、金龙联合汽车工业（苏州）有限公司、厦门金龙联合汽车工业有限公司、北汽福田汽车股份有限公司等，以及东南亚、中东、南美等国家和地区的汽车生产企业提供先进的车辆空气悬架系统解决方案。公司是国内市场占有率较高的空气悬架系统供应商之一，通过长期的市场开拓，公司建立了成熟的销售体系并积累了优质的客户资源，主要通过直销方式向主机厂销售产品，收入来源是产品销售。公司的研发能力与水平也已经取得了国内外同行和客户高度认同，具备汽车空气悬架系统总成试验等多方面研发和试验检测服务能力，成为国内同行的技术标杆。截至本报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营成果与现金流量 报告期内，公司实现营业收入 42,443.01 万元，较 2017 年下降 18.39%，主要是受客车行业需求疲软和新能源汽车国家补贴政策下滑，整个客车产业链业务受到影响。归属于母公司实现的净利润 2,768.80 万元，较上年同期下降 33.72%，主要是销售价格受主机厂年降压力和原材料成本上涨，导致毛利率下降，盈利能力下降。受国家政策影响，环保督查力度的加大，自 2017 年以来，上游供应市场的原材料持续上涨，截至 2017 年底已达到历史最高位，上涨幅度较同期上浮 50%，2017 年第四季度稳定杆，板簧，C 型梁，铸件，板焊件等与钢材相关的产品纷纷调整价格。而 2017 第四季度供应商的价格调整体现在2018 年的产品成本中；另，基于公司未来整体规划发展，加强对新工厂的投资力度，加大人员的培养和投入而带来的人员成本的增长，致使 2018 年度毛利率呈下降趋势。报告期内，发生研发支出 2,079.26 万元，较上年同期减少 6.54%。报告期内，公司经营现金流量 3644.04 万元，较 2017 年增加 137.46%，主要是由于上13 期公司收入增长集中在下半年，根据合同条款账期约定，2017 年年底销售款在 2018 年陆续回款。2、资产状况 报告期内，公司资产总额为 62,629.48 万元，较 2017 年同期下降 7.59%，主要因公司加强内部管控，控制库存，加快应收账款资金回笼，应收账款及应收票据较 2017 年减少10,910.10 万元，存货较 2017 年减少 2,155.12 万元。负债总额为 41,193.38 万元，较 2017年减少7,982.65万元，主要因控制付款节奏，应付账款及应付票据较2017年减少11,433.52万元。资产负债率为 65.77%，流动比率为 1.30。(二二)行业情况行业情况 空气悬架系统在商用汽车领域的应用主要在公路/城市客运和公路货运。一、2018 年公路/城市客运领域空气悬架行业基本情况如下：1、2018 年 1-12 月份大中客车的销量为 14.8 万辆，同比下滑 11.03%,与 2017 年相比，从月度销量来看 2018 年受补贴政策过渡影响，1-5 月销量上涨明显，2018 年底依然翘尾现象显现但幅度有限，造成与去年同比下滑情况出现。2、根据合格证数据分析，1-12 月公交客车同比下滑 16.1%；公路客车下滑 18.22%；特种车辆与校车数量较少，产量基本持平。从车辆分类占比来看，全年公交客车占比为 67.07%，公路客车占比为 26.54%；从能源类别看，电（超过 60%），柴油（28%），除汽油车型外均出现不同程度下滑，其中混合动力与天然气车辆同比下滑超过 60%，纯电动仅下滑 1.8%。二、2018 年公路货运领域空气悬架行业基本情况：1、2018 年总质量大于 12 吨的危化品卡车产量为 4.02 万辆，同比下滑 6%。2017 年卡车市场的火爆态势有所回落。2、2018 年挂车产量为 66.02 万辆，产量同比下滑 11.47%。在 2017 年卡挂车市场大幅升温后，今年市场有所回落。三、环境与政策法规对空气悬架行业的影响(一)宏观环境方面：1、GDP 增速日趋平稳进入“新常态”，市场总需求下滑，制造业采购指数进入不景气区间，市场有一定下行的风险；2、受高铁竞争、人民出行方式的改变等影响，公路客车市场需求在逐渐萎缩，这一趋势随着国家高铁推广政策的进一步实施不断深化，预计小幅下行趋势会持续；3、随着城市化的发展，大中城市人口、面积不断扩张，城市范围不断扩大，周边逐步形成不断扩大的城市群，市内出行需求及短程城市客流增加、景区旅行车将随着旅游市场的不断升温，都为大中客车市场带来增长的空间。4、受 2018 年新能源补贴政策逐步退坡，新能源补贴政策将进入后补贴时期，在使用端加大推动力度，从政策导向型转为市场导向型。对于新能源企业挖掘潜力，适应市场的能力提出了更高的要求，这将带动主机厂提高对空气悬架成本、质量等方面的要求。5、随着经济发展水平提高，民众出行更加关注安全和舒适，高级客车比重增加，会提升空气悬架的装配率，促使空气悬架装配率上升。（二）政策法规方面：1、2019 年对新能源汽车补贴会再度削减，到 2020 年底前补贴会全部取消。2、国家质量监督检验检疫总局分别于 2016 年发布了 GB 1589-2016道路车辆外廓尺寸、轴荷及质量限值、2017 年发布了 GB7258-2017机动车运行安全技术条件强制性标准；该两项标准的发布极大地促进了空气悬架系统在公路货运领域的应用。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 40,290,096.90 6.43%38,371,557.41 5.66%5.00%应收票据与应收账款 325,828,765.14 52.02%434,929,812.48 64.17%-25.08%存货 71,178,347.03 11.36%92,729,566.74 13.68%-23.24%投资性房地产 长期股权投资 15,913,596.85 2.54%15,549,793.80 2.29%2.34%固定资产 35,823,136.31 5.72%38,672,365.54 5.71%-7.37%在建工程 89,634,557.29 14.31%3,710,387.05 0.55%2315.77%短期借款 4,090,000.00 0.65%10,000,000.00 1.48%-59.10%长期借款 56,202,420.00 8.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款：本期应收帐款期末余额较上期下降 25.08%。主要因去年末的应收账款本期陆续收回，而本期下半年销售收入的下滑，引起应收账款的下降。2、存货：本期存货较上期下降 23.24%。主要因公司加强对安全库存和最小起定量的管理。3、在建工程：本期在建工程期末余额较上期增加 2315.77%，主要是本期新厂房建造。4、短期借款：本期短期借款较上期下降 59.10%。主要是商票贴现未到期较上期减少所致。5、长期借款：本期长期借款系子公司苏州科曼为建造新厂房从银行取得专项借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 424,430,143.71-520,073,791.67-18.39%营业成本 332,358,116.77 78.31%396,748,358.04 76.29%-16.23%毛利率%21.69%-23.71%-管理费用 20,927,279.26 4.93%22,456,060.73 4.32%-6.81%研发费用 20,792,585.49 4.90%22,246,723.72 4.28%-6.54%销售费用 21,677,915.84 5.11%30,455,005.45 5.86%-28.82%财务费用 1,841,259.59 0.43%-46,916.56-0.01%4,024.54%资产减值损失-2,123,366.05-0.50%4,963,910.33 0.95%-142.78%其他收益 1,672,662.13 0.39%6,313,128.61 1.21%-73.51%投资收益 405,330.70 0.10%1,532,794.98 0.29%-73.56%15 公允价值变动收益-资产处置收益-1,185.27 -243,085.86-0.05%-99.51%汇兑收益-营业利润 28,898,713.04 6.81%47,355,932.27 9.11%-38.98%营业外收入 3,036,348.67 0.72%2,648,535.48 0.51%14.64%营业外支出 31,606.18 0.01%55,575.46 0.01%-43.13%净利润 28,375,931.49 6.69%42,180,299.09 8.11%-32.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期发生了 424,430,143.71 元,较上期减少了 95,643,647.96 元，同比下降 18.39%，主要是受新能源政策影响，订单需求缩减所致。2、营业成本：本期发生了 332,358,116.77 元，较上期减少了 64,390,241.27 元，同比下降 16.23%，主要是收入的下滑所致。3、毛利率：本期为 21.69%，较上期减少了 2.02%，主要是销售价格受主机厂年降压力和原材料成本上涨，导致毛利率下降。4、销售费用：本期发生了 21,677,915.84 元，较上期减少了 8,777,089.61 元,同比下降 28.82%，主要是本期加强了费用管理和销售规模缩减引起运输费的减少所致。5、财务费用：本期发生了 1,841,259.59 元，较上期增加了 1,888,176.15 元，主要是本期票据贴现量的增加导致银行贴现利息支出增加所致。6、资产减值损失：本期转回 2,123,366.05 元，较上期减少了 7,087,276.38 元，主要是本期应收账款余额减少所致。7、其他收益：本期发生了 1,672,662.13 元，较上期减少了 4,640,466.48 元，主要是上期完成了轻型商务客车空气悬架系统项目，补贴金额是 5,710,140.19 元。8、资产处置收益：本期发生损失 1,185.27 元，较上期损失减少了 241,900.59 元，同比下降 99.51%，主要原因上期固定资产处置报废损失较大所致。9、营业利润：本期发生了 28,898,713.04 元，较上期减少了 18,457,219.23 元，同比下降 38.98%，主要原因是销售收入下滑和毛利下降所致。10、净利润：本期发生了 28,375,931.49 元，较上期减少了 13,804,367.60 元，同比下降 32.73%，主要原因是销售收入下滑和毛利下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 423,714,096.70 519,075,535.31-18.37%其他业务收入 716,047.01 998,256.36-28.27%主营业务成本 331,653,421.46 395,160,270.99-16.07%其他业务成本 704,695.31 1,588,087.05-55.63%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%16 大型客车空气悬架平台 274,828,053.00 64.75%406,074,670.54 78.08%中型客车空气悬架平台 116,582,534.78 27.47%81,738,054.42 15.72%载重汽车空气悬架平台 1,620,523.49 0.38%1,733,621.68 0.33%半挂车空气悬架平台 4,641,449.40 1.09%3,574,703.65 0.69%轻型客车空气悬架平台 5,227,702.79 1.23%5,749,138.65 1.11%配件 20,813,833.24 4.90%20,205,346.37 3.89%其他业务 716,047.01 0.17%998,256.36 0.19%合 计 424,430,143.71 100.00%520,073,791.67 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 416,733,738.40 98.19%512,682,426.59 98.58%国外 7,696,405.31 1.81%7,391,365.08 1.42%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入 424,430,143.71 元，较上年同期下降 18.39%，其中：空气悬架系统产品收入 402,900,263.46 元，占营业收入比重为 94.93%，较上年同期下降 19.24%，配件销售 20,813,833.24元，占营业收入比重为 4.90%，较上年同期增长 3.01%。空气悬架系统产品收入的下降主要受大型客车空气悬架平台业务收入的下降所致，其大型客车空气悬架平台业务收入为 274,828,053.00 元，占营业收入比重为 64.75%,较上年同期下降 32.32%；主要原因是大型客车空气悬架主要用在在新能源汽车上，18 年下半年受新能源汽车政策的影响，销售订单减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 127,920,513.17 30.14%否 2 金龙联合汽车工业（苏州）有限公司 36,577,051.29 8.62%否 3 厦门中汽东方实业发展有限公司 25,617,161.93 6.04%否 4 南京金龙客车制造有限公司 25,044,327.33 5.90%否 5 北汽福田汽车股份有限公司北京欧辉客车分公司 24,153,001.30 5.69%否 合计合计 239,312,055.02 56.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安庆市汇通汽车部件有限公司 21,265,284.46 11.93%否 17 2 丹阳市联创汽车附件有限公司 11,850,243.44 6.65%否 3 采埃孚商用车底盘技术（上海）有限公司 10,826,532.84 6.07%否 4 萨克斯汽车零部件系统上海有限公司 9,866,019.56 5.53%否 5 威巴克商用车空气弹簧（烟台）有限公司 9,429,378.64 5.29%否 合计合计 63,237,458.94 35.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 36,440,431.10 15,346,066.13 137.46%投资活动产生的现金流量净额-76,324,860.07-32,519,014.07 134.71%筹资活动产生的现金流量净额 47,593,339.55-38,566,767.33 223.41%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 36,440,431.10 元，较上期增加 21,094,364.97 元，增加 137.46%，主要原因是 2017 年公司收入增长集中在下半年，根据合同条款账期约定，2017 年年底销售款在 2018 年陆续回款。2、投资活动产生的现金流量净支出 76,324,860.07 元，净支出较上期增加 43,805,846.00 元，主要原因是支付苏州科曼新工厂建设投资增加。3、筹资活动产生的现金流量净额 47,593,339.55 元，较上期增加 86,160,106.88 元，主要原因是本期增加了长期借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、湖北易驱电传动科技有限公司（参股子公司）报告期内，该公司实现营业收入 0 万元，净利润-16.76 万元，截至报告期末，该公司资产总额 98.45 万元，净资产 20.01 万元。2、北京科曼驭广科技发展有限公司（控股子公司）报告期内，该公司实现营业收入 2,818.21 万元，净利润为 153.41 万元。截至报告期末，该公司资产总额为 2,692.80 万元，净资产 1,255.00 万元。3、科曼车辆部件系统（苏州）有限公司（全资子公司）报告期内，该公司实现营业收入 3,816.05 万元，净利润为 5.09 万元，截至报告期末，该公司资产总额 20,795.22 万元，净资产 13,306.07 万元。4、浙江伯科姆汽车零部件系统有限公司（苏州科曼的全资子公司）报告期内，该公司实现营业收入 630.63 万元，净利润为-241.10 万元。截至报告期末，该公司资产总额 1,118.22 万元，净资产 71.13 万元。5、上海艾帝熙汽车零部件系统有限公司（苏州科曼的全资子公司）报告期内，该公司实现营业收入 110.13 万元，净利润-143.10 万元，截至报告期末，该公司资产总额 303.43 万元，净资产 37.74 万元。2019 年 1 月 11 日，根据公司发展情况，为了进一步整合公司业务，降低管理成本，提18 高运作效率，公司第三届董事会第十一次会议审议并通过了关于注销子公司上海艾帝熙汽车零部件系统有限公司的议案。子公司注销后，将不再纳入公司合并财务报告范围。6、广州和德汽车零部件技术有限公司（参股子公司）报告期内，该公司实现营业收入 3,103.53 万元，净利润为 143.62 万元。截至报告期末，该公司资产总额为 4029.07 万元，净资产 2271.81 万元。7、科曼科技发展涞水有限公司（北京科曼全资子公司）报告期内，该公司实现营业收入 0 万元，净利润为-13.00 万元。截至报告期末，该公司资产总额为 178.57 万元，净资产-3.00 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 6 月,财政部发布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理、企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法、企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方等四项解释，本公司于 2018 年 1 月 1 起执行上述解释。根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。本公司根据财会【2018】15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报，具体明细见第三节第八项因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，控股子公司北京科曼驭广科技发展有限公司新设立全资子公司科曼科技发展涞水有限公司。19 (八八)企业社会责任企业社会责任“为顾客创造价值；为员工、事业伙伴和股东创造利益；为社会、社区做出贡献”是企业的宗旨。公司诚信经营，依法纳税，尽全力对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担相应的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主营业务等经营指标稳健；管理团队、核心技术人员团队稳定；新产品研发力度加大；进一步深化了研发销售一体化运作机制；国家政策的推动及下游产业的增长；激励政策等管理制度更加完善，工作效率得以提升。经营团队的稳定及科学管理保证了公司具有较好的持续经营能力。经过近几年的发展，公司主要产品的市场占有率不断提高，已逐渐成为国内领先的空气悬架系统供应商。未来，在国家对新能源商用车市场持续的推动下，预计用车企业将加快汰换车辆的速度，商用车市场将保持较快的增长速度。同时，随着市场对空气悬架系统的认识加深，配套趋于完善，空气悬架系统的装备率预计将会提高。公司也持续在技术研发和产品研发上加大投入，进一步巩固技术优势。各种内外部环境为公司的可持续发展提供了较好的条件。紧跟国家产业发展规划，围绕电动化、轻量化、智能化发展方向，公司未来 5-10 年发展战略与业务规划已提前做了布局并有明确的业务目标、实现目标的产业发展基地。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、受汽车行业影响的风险及对策 公司的主营业务为汽车空气悬架系统的研发、生产与销售，产品主要应用于商用车领域。由于汽车行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，汽车行业的发展将会在很大程度上取决于外部环境的走势。2018 年，由于新能