832621_2018_三维钢构_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 证券代码证券代码：832621 证券证券简称简称:三维钢构三维钢构 主办主办券商：中泰证券券商：中泰证券 2018 三维钢构 NEEQ:832621 山东三维钢结构股份有限公司 ShanDongSunWay Steel Building Co.,Ltd.山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月，公司参加了在北京召开的 2018 年中国国际光热电站大会。公司在之前光伏发电金属结构系统基础上，成功开发出光热发电金属结构系统，在本届大会展示的样机获得了与会客户的认可，为公司业务提升和可持续发展打下良好基础。太阳能光热发电是指利用大规模阵列抛物或碟形镜面收集太阳热能，通过换热装置提供蒸汽，结合传统汽轮发电机的工艺，从而达到发电的目的。太阳能光热发电技术，具有发电成本低、光能转换率高等特点，目前，光热发电在我国处于起步阶段，未来具有广阔的发展前景。山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.1 第二节第二节 公司概况公司概况.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.18 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 山东三维钢结构股份有限公司 三维重工 指 山东三维重工有限公司（公司之全资子公司）公司章程 指 山东三维钢结构股份有限公司章程 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末、本期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨维生、主管会计工作负责人郭成英及会计机构负责人（会计主管人员）郭成英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 偿债能力不足的风险 报告期末，公司的资产负债率为 38.51%，银行借款余额为2,615.00 万元，其中一年内到期的有 1,040.00 万元。由于公司期末借款余额较大，面临一定的偿债压力，如果公司不能合理安排资金使用或者无法从外部持续获取经营资金，公司将面临偿债能力不足的风险。税收风险 报告期末，公司应交税费余额为 882.39 万元，主要为应交增值税、企业所得税、土地使用税、房产税等，如果公司不能及时申报并缴纳税款则可能面临税务部门处罚的风险。应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 7,353.86 万元，占当期末资产总额的比例为 43.85%。如若上述应收账款因客户经营状况恶化或其他原因导致无法按期收回，则将会对公司财务状山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 2 况及经营成果产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期，由于公司对外担保已经解除，公司已不存在对外担保风险。山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东三维钢结构股份有限公司 英文名称及缩写 ShanDong SunWay Steel Building Co.,Ltd.证券简称 三维钢构 证券代码 832621 法定代表人 杨维生 办公地址 山东省滕州市善国南路益康大道北首 858 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘振华 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0632-5818202 传真 0632-5666288 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省滕州市善国南路益康大道北首 858 号；邮编：277599 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 7 月 17 日 挂牌时间 2015 年 6 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-建筑装饰和其他建筑业-其他未列明建筑业（E5090）主要产品与服务项目 钢结构工程的设计、生产和安装 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）48,000,000 优先股总股本（股）-控股股东 杨维生 实际控制人及其一致行动人 杨维生 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370400740982636C 否 注册地址 滕州市善国南路益康大道北首 858 号 否 山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 4 注册资本（元）48,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 范学军 顾庆刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 236,456,458.96 244,873,551.14-3.44%毛利率%16.36%16.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,843,434.82 12,210,220.16-3.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,309,167.38 11,000,869.27-6.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.06%14.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.50%13.17%-基本每股收益 0.25 0.26-3.85%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 167,723,396.10 163,847,988.46 2.37%负债总计 64,593,515.15 70,161,542.33-7.94%归属于挂牌公司股东的净资产 103,129,880.95 93,686,446.13 10.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.15 1.95 10.26%资产负债率%（母公司）28.91%35.51%-资产负债率%（合并）38.51%42.82%-流动比率 2.72 1.97-利息保障倍数 9.00 7.70-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,153,959.92-14,065,730.98 应收账款周转率 2.79 3.75-存货周转率 8.06 9.68-山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.37%21.30%-营业收入增长率%-3.44%88.25%-净利润增长率%-3.00%44.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,000,000 48,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,938,070.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-55,468.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,882,602.59 所得税影响数 348,335.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,534,267.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 62,904,257.91 应收票据 3,847,087.75 山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 7 应收票据及应收账款 66,751,345.66 应付账款 4,609,678.51 应付票据及应收账款 4,609,678.51 管理费用 11,620,071.41 4,586,968.37 研发费用 7,033,103.04 山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于建筑装饰和其他建筑业，主要从事钢结构工程的设计、生产和安装。公司拥有钢结构工程设计甲级资质、钢结构工程承包一级资质，拥有对外工程承包资格和自营进出口权，并在钢结构领域具备全行业业务承接资格。公司主要客户为部分生产型企业、各地政府、工程总包企业、光伏发电运营商等，主要为客户提供厂房、体育场、商业和住宅建筑等钢结构工程建设以及为光伏发电运营商提供光伏支架钢构件，公司与行业内设计院、总包公司、新能源电力运营商等建立了一定的合作关系。公司以直销方式拓展业务，并通过钢结构工程的设计、生产和安装来获取收入来源。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期末至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主营业务为钢结构工程的设计、生产及安装，报告期内公司的业务收入主要来源于上述业务。报告期内，公司管理层按照公司制定的战略规划和经营计划，在对产品调研、市场考察的基础上，致力于提高产品和服务质量，满足客户的个性化需求，加大公司的研发创新能力、产品推广能力的提升。为积极开拓市场，推广新产品、新业务，公司加大研发费用和销售投入，实现了公司的战略规划和经营山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 9 计划。报告期内，由于连续盈利，使得归属于挂牌公司股东的净资产由上期末的 9,368.64 万元提高到本期末的 10,312.99 万元，增长达到 10.08%，资产负债率也由上期末的 42.82%下降至本期末的 38.51%。公司资产负债结构持续改善，资产质量进一步优化。报告期内，受贸易战影响，国外订单位有所减少，为保证公司业务的稳定发展，公司加大了国内市场的开拓力度，跟踪国内大客户订单，使得国内销售额有较大提升。在上述举措的推动下，公司本期实现营业收入 23,645.65 万元、净利润 1,184.34 万元，分别较上期略降 3.44%、3.00%。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事钢结构工程的设计、生产及安装业务，所生产产品主要用于钢结构建筑和光伏发电领域，主要为客户提供厂房、体育场、商业和住宅建筑等钢结构工程建设以及为光伏发电运营商提供光伏支架钢构件，这两个领域是国家“新常态”经济形势下的产业提升和替代的重点领域，符合新时期国家发展理念。钢结构以其强度高、自重轻、抗震性能好、工业化程度高、施工周期短、可塑性强、节能环保等综合优势，在工业厂房、市政基础设施建设、文教体育建设、电力、桥梁、海洋石油工程、航空航天等行业得到了广泛的应用，市场空间广阔。最近几年，国家陆续出台了相关政策，给公司所处行业的发展带来了极为广阔的空间。建筑领域方面，2013 年，国务院发布的国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见提出“挖掘国内市场潜力，消化部分过剩产能。推广钢结构在建设领域的应用，提高公共建筑和政府投资建设领域钢结构使用比例，在地震等自然灾害高发地区推广轻钢结构集成房屋等抗震型建筑。”目前，全国建筑、冶金等行业已就开展钢结构建筑的推广进行了大量规划和政策准备工作。2015 年8 月，住建部、工信部联合印发了促进绿色建材生产和应用行动方案的通知，方案明确开展“钢结构和木结构建筑推广的行动”等十大行动方向，方案要求发展钢结构建筑和金属建材，在文化体育、教育医疗、交通枢纽、商业仓储等公共建筑中积极采用钢结构，发展钢结构住宅。工业建筑和基础设施大量采用钢结构，在大跨度工业厂房中全面采用钢结构，推进轻钢结构农房建设等；2015 年 11 月，国务院常务会议中提出“结合棚改和抗震安居工程等，开展钢结构建筑试点”；另外，十三五规划纲要提出，要发展适用、经济、绿色、美观建筑，提高建筑技术水平、安全标准和工程质量，推广装配式建筑和钢结构建筑。光伏发电领域，随着环境形势日趋严峻，国内外关于新能源的合作日趋紧密，国家主席习近平山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 10 在巴黎气候大会的讲话、国务院下发的国务院关于推进国际产能和装备制造合作的指导意见等，均对新能源的发展提出了要求同时带来了机遇，太阳能等再生能源的发展也将迎来良好机遇，公司细分产品中光伏支架钢构件也将拥有较好的前景。根据中央规划，各省市也陆续出台了钢结构行业发展的政策和规划，如：2018 年 10 月 22 日浙江省住房和城乡建设厅引发了 关于印发 的通知；2018年 6 月 9 日，山东省钢结构行业协会成立，同年 7 月 30 日至 31 日，协会举办了山东省绿色建筑与装配式建筑工作推进会暨钢结构建筑发展高峰论坛；山东省关于加快推动钢结构建筑发展的指导意见也征求意见中，近期将出台，助推山东省钢结构行业大发展。各地方政府正从财政补贴、税费优惠、金融支持、行业引导、行政许可支持等多方面给予政策鼓励来促进钢结构建筑产业化发展。行业大环境给公司发展带来了积极的影响，公司也将积极把握机遇，推动公司更好、更快的发展。(三三)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 3,810,709.89 2.27%6,810,733.16 4.16%-44.05%应收票据与应收账款 79,148,586.19 47.19%66,751,345.66 40.74%18.57%存货 22,840,835.71 13.62%26,254,943.29 16.02%-13.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 35,155,215.22 20.96%35,903,218.07 21.91%-2.08%在建工程 短期借款 2,000,000.00 1.19%8,000,000.00 4.88%-75.00%长期借款 15,750,000.00 9.39%8,200,000.00 5.00%92.07%应付票据及应付账款 10,345,759.76 6.17%4,609,678.51 2.81%124.44%预收款项 9,422,505.02 5.62%13,940,723.20 8.51%-32.41%其他应付款 49,105.05 0.03%4,546,365.11 2.77%-98.92%其他应收款 2,141,366.08 1.28%1,762,125.10 1.08%21.52%预付账款 2,558,825.90 1.53%3,088,277.59 1.88%-17.14%一年内到期的非流动负债 8,400,000.00 5.01%12,650,000.00 7.72%-33.60%递延收益 8,249,129.41 4.92%8,764,700.00 5.35%-5.88%资产总计 167,723,396.10 163,847,988.46 2.37%山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 11 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收票据与应收账款：本期末较上期末增加 1,239.72 万元，增长 18.57%，主要系本期建筑安装工程收入增加较多，但建筑安装工程款项结算周期相对销售钢构件较长，从而导致应收票据与应收账款的增加；（2）预收款项：本期末较上期末减少 451.82 万元，减少 32.41%，主要系部分建筑安装工程在本期竣工，对应的预收工程款结转收入所致；（4）其他应付款：本期末较上期末减少 449.73 万元，降幅为 98.92%，主要系本期偿还公司控股股东、实际控制人杨维生款项所致；本期末公司资产负债率为 38.51%，较上期末的 42.82%继续降低，公司资产负债结构进一步得以优化，资产质量良好；公司统筹安排资金使用，合理控制资金风险，公司目前负债对现金流预期不会产生不利影响。2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 236,456,458.96-244,873,551.14-3.44%营业成本 197,767,706.53 83.64%204,512,135.40 83.52%-3.30%毛利率%16.36%-16.48%-管理费用 4,930,243.49 2.09%4,586,968.37 1.87%7.48%研发费用 7,810,864.96 3.30%7,033,103.04 2.87%11.06%销售费用 7,298,181.03 3.09%7,346,653.52 3.00%-0.66%财务费用 1,303,439.53 0.55%3,643,446.23 1.49%-64.23%资产减值损失 3,163,718.59 1.34%2,725,696.24 1.11%16.07%其他收益 1,924,970.59 0.81%1,608,528.34 0.66%19.67%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 14,275,241.18 6.04%14,568,974.90 5.95%-2.02%营业外收入 13,650.00 0.01%123,210.00 0.05%-88.92%营业外支出 56,018.00 0.02%241,937.45 0.10%-76.85%山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 12 净利润 11,843,434.82 5.01%12,210,220.16 4.99%-3.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）营业收入：本期营业收入较上期减少 841.71 万元，小幅下降 3.44%，主要为本期受贸易战影响，出口订单减少，实现出口收入 6,404.78 万元，降幅为 56.46%；面对国外市场不乐观的局势，本期公司加大国内市场的开拓力度，跟踪大客户订单，并取得了良好的效果，承揽了部分框架式学校和桥梁等市政工程，使建筑安装收入增长 4,723.11 万元，增幅为 140.71%。此外，公司在钢构件加工方面也取得和大客户合作，使内销构件收入增长 2,519.88 万元，增幅为 39.99%。在上述举措的保障下，公司营业收入保持了相对稳定。2）毛利率：本期综合毛利率 16.36%，较上期的 16.48%略有下降。本期毛利率波动属于生产经营活动过程中的正常波动。3）财务费用：本期较上期减少了 234.00 万元，降幅达 64.23%，主要系公司出口收汇随汇率波动导致的汇兑损失较上期大幅下降以及本期定期存单到期利息收入增加所致。4）研发费用：本期较上期增 77.78 万元，增长为 11.06%，主要是公司加大研发力度，增加研发项目所致。综上，报告期内，公司业务保持相对稳定，体现了公司稳健的经营能力以及良好的风险管控能力。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 233,063,576.31 243,681,387.52-4.36%其他业务收入 3,392,882.65 1,192,163.62 184.60%主营业务成本 195,098,731.01 203,285,933.99-4.03%其他业务成本 2,668,975.52 1,226,201.41 117.66%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%出口钢构件 64,047,839.92 27.09%147,095,622.39 60.07%内销钢构件 88,219,114.52 37.31%63,020,275.24 25.74%建筑安装 80,796,621.87 34.17%33,565,489.89 13.71%其他收入 3,392,882.65 1.43%1,192,163.62 0.49%合计合计 236,456,458.96 100.00%244,873,551.14 100.00%山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 13 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 172,408,619.04 72.91%97,777,928.75 39.93%国外 64,047,839.92 27.09%147,095,622.39 60.07%合计合计 236,456,458.96 100.00%244,873,551.14 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期受贸易战影响，出口订单减少，实现出口收入 6,404.78 万元，降幅为 56.46%；面对国外市场不乐观的局势，本期公司加大国内市场的开拓力度，跟踪大客户订单，并取得了良好的效果，承揽了部分框架式学校和桥梁等市政工程，使建筑安装收入增长 4,723.11 万元，增幅为 140.71%。此外，公司在钢构件加工方面也取得和大客户合作，使内销构件收入增长 2,519.88 万元，增幅为 39.99%。在上述举措的保障下，公司收入构成虽有变化，但营业收入保持了相对稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 香港 BCI 56,175,750.55 23.76%否 2 玫德集团有限公司 25,227,615.17 10.67%否 3 滕州市远景市政工程有限公司 22,925,004.10 9.70%否 4 徐州中联混凝土有限公司 14,420,130.93 6.10%否 5 青岛贝塔机械有限公司 10,196,289.18 4.31%否 合计合计 128,944,789.93 54.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 莱芜市方圆制管有限公司 41,346,367.84 25.10%否 2 泰安市金浩源贸易有限公司 14,102,248.19 8.56%否 3 安阳钢铁股份有限公司 9,012,145.35 5.47%否 4 滕州市光阳装饰有限责任公司 6,424,592.90 3.90%否 5 滕州市顺通达物资有限公司 6,515,322.04 3.96%否 合计合计 77,400,676.32 46.99%-3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,153,959.92-14,065,730.98-投资活动产生的现金流量净额-2,274,291.06-1,795,485.85-山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 14 筹资活动产生的现金流量净额-1,879,692.13 17,413,783.94-现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额为 615.40 万元，较上期-1,406.57 万元增加较多。主要原因为：上期公司备货数量进一步增加，使得购买商品、接受劳务支付的现金达到 19,553.93 万元，而本期备货量相对平稳，购买商品、接受劳务支付的现金为 16,530.27 万元，从而导致本期经营活动产生的现金流量净额由净流出变为净流入。本期公司净利润为 1,184.34 万元，与经营活动产生的现金流量净额存在差异，除资产减值损失、资产摊销折旧、利息支出及存货变动影响外，由于本期建筑安装工程收入增加较多，但建筑安装工程款项结算周期相对销售钢构件较长，应收票据与应收账款的增加 1,239.72 万元也是一重要影响因素。（2）投资活动产生的现金流量净额 本期投资活动产生的现金流量净额为-227.43 万元，上期为-179.55 万元，本期投资活动现金流出主要为购置矫正一体机、喷漆机、切割机等固定资产导致。（3）筹资活动产生的现金流量净额 本期筹资活动产生的现金流量净额为-187.97 万元，较上期净流出 1,741.38 万元变动较大。本期筹资活动产生的现金流量主要为因新借及偿还银行借款净流出 270.00 万元，分红及支付利息净流出 417.97万元，定期存单到期净流入 500.00 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司仅有一家全资子公司即山东三维重工有限公司。其基本情况如下：注册号：91370481567709651H；注册地：滕州经济开发区 A 区益康大道西侧；法定代表人：杨维生；注册资本：2,550.00 万元；成立日期：2011 年 1 月 4 日；经营范围：加工销售：建筑用钢结构部品及部件、机床机械及配件；煤矿设备及配件；太阳能支架加工销售；煤矿设备维修；经营本企业相关产品的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本期，三维重工实现营业收入 33,130,719.84 元，净利润 1,765,458.96 元。山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 15 另外，报告期内，公司不存在取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 6 月财政部发布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理、企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法、企业会计准则解释第11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方等四项解释，本公司于 2018 年 1 月 1 起执行上述解释。根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。本公司根据财会【2018】15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目和母公司资产负债表项目以及 2017 年度受影响的合并利润表项目和母公司利润表项目，详见“第十一节、附注、三、27、重要会计政策和会计估计的变山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 16 更”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司依法纳税，履行纳税人职责，并积极参与公司所在地组织的各项社会公益活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 从企业管理和内部控制角度，公司基本建立了企业法人治理结构，进一步完善了部门和岗位责任制以及企业管理制度，该公司运行流程和风险控制能力进一步加强，“三会”和管理层运行有效，实现了岗位独立、责任明确，企业发展的内生力量得到加强。从行业业务角度，公司主营业务符合国家政策，产业前景广阔，并且公司建立了稳定的客户群，相关产品公司具有全面的资质条件和核心技术，参与市场竞争的能力和优势处于不断提升和加强的状态；从盈利能力角度，报告期内，公司销售规模及盈利能力双双提高，完成了年初制定的经营目标。主要财务数据及指标方面，报告期内，公司资产负债结构较为稳定，报告期末资产负债率为 38.51%；归属于挂牌公司股东的净资产由上期末 9,368.64 万元提高到本期末的 10,312.99 万元，公司资产负债结构持续优化。因此，公司具备持续经营和稳步上升的条件，能够获得较好的发展成果。公司具备良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 17 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、偿债能力不足的风险 报告期末，公司的资产负债率为 38.51%，银行借款余额为 2,615.00 万元，其中一年内到期的有1,040.00 万元。由于公司期末借款余额较大，面临一定的偿债压力，如果公司不能合理安排资金使用或者无法从外部持续获取经营资金，公司将面临偿债能力不足的风险。针对该风险，公司将采取以下应对措施：（1）加强应收账款管理，保证回款进度防止坏账风险。（2）根据公司订单情况，合理安排采购及生产进度，维持合理库存，保持资金流动性。（3）加强资金预算管理，保证预算内资金支出的严格执行，对于预算外支出应提前告知以备合理进行资金安排。2、税收风险 报告期末，公司应交税费余额为 882.39 万元，主要为应交增值税、企业所得税、土地使用税、房产税等，如果公司不能及时申报并缴纳税款则可能面临税务部门处罚的风险。针对该风险，公司将积极与税务部门进行沟通并及时缴纳相应税款，以此将风险降至最低水平。3、应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 7,353.86 万元，占当期末资产总额的比例为 43.85%。如若上述应收账款因客户经营状况恶化或其他原因导致无法按期收回，则将会对公司财务状况及经营成果产生不利影响。针对该风险，公司将在事前、事中及事后加强应收账款管理。事前针对客户资金实力、信用度等授予适当信用额度并在合同中予以约定；事中在合同执行过程中加强与客户的沟通，严格按照合同约定的付款进度收款；事后加强催收，并将回款作为对销售人员考核的一项重要指标。通过采取上述措施，保证回款进度，降低回款风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 山东三维钢结构股份有限公司 2018 年年度报告 19 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保担保类型类型 责任责任类型类型 是否履行必要是否履行必要决决策程序策程序 是否是否关关联担保联担保 枣庄市春兰建材有限公司 5,000,000.00 2017.12.04-2018.06.04 保证 连带 已事前及时履行 否 杨维生 4,500