832475_2018_欣欣饲料_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

公告编号：公告编号：2019-007 2018 年度报告 欣欣饲料 NEEQ:832475 浙江欣欣饲料股份有限公司 ZHEJIANGXINXIN FEED Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 无 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、欣欣饲料 指 浙江欣欣饲料股份有限公司 江山欣欣 指 浙江江山欣欣饲料有限公司 欣欣天恩 指 浙江欣欣天恩水产饲料有限公司 欣欣投资 指 嘉兴欣欣投资有限公司 华数建设投资 指 嘉兴华数建设投资有限公司 欣欣小贷 指 嘉兴市南湖区欣欣小额贷款有限公司 欣兴广告 指 嘉兴欣兴广告策划有限公司 浙江良牧 指 浙江良牧饲料原料采购专业合作社联合社 农业部 指 中华人民共和国农业部 财政部 指 中华人民共和国财政部 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、国元证券 指 国元证券股份有限公司 会计师、华普天健 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程、章程 指 浙江欣欣饲料股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈国良、主管会计工作负责人朱家良及会计机构负责人（会计主管人员）朱家良保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江欣欣饲料股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJINGXINXIN FEED Co.,Ltd 证券简称 欣欣饲料 证券代码 832475 法定代表人 陈国良 办公地址 浙江省嘉兴市南湖区新丰镇双龙路 1532 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 沈杰 职务 董事会秘书 电话 0573-83022118 传真 0573-83022084 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省嘉兴市南湖区新丰镇双龙路 1532 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 12 月 18 日 挂牌时间 2015 年 5 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C13 农副产品加工业 主要产品与服务项目 饲料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）37,227,762 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330000142940970L 否 7 注册地址 浙江省嘉兴市新丰镇西青龙桥堍 否 注册资本（元）37,227,762 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶帮芬、张冬学、王道洋 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 282,343,210.75 264,210,807.64 6.86%毛利率%6.68%7.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,397,779.13 12,564,159.24-57.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,557,546.17 10,638,056.50-57.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.34%7.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.82%6.16%-基本每股收益 0.14 0.35-60.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 203,821,704.85 231,721,508.83-12.04%负债总计 52,694,702.94 59,213,189.89-11.01%归属于挂牌公司股东的净资产 144,545,807.66 165,207,461.93-12.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.88 4.44-12.61%资产负债率%（母公司）20.34%19.14%-资产负债率%（合并）25.85%25.55%-流动比率 2.38 2.10-利息保障倍数 13.01 24.85-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,083,752.62 7,481,806.22 48.14%应收账款周转率 5.64 4.76-存货周转率 8.91 8.11-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-12.04%-8.36%-营业收入增长率%6.86%-25.07%-净利润增长率%-60.13%-64.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 37,227,762 37,227,762-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,222,130.28 所得税影响数 271,921.54 少数股东权益影响额（税后）109,975.78 非经常性非经常性损益净额损益净额 840,232.96 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事禽畜及水产饲料的研发、生产及销售，报告期内公司商业模式未发生重大变化，仍采用“集中采购为主、零星采购为辅”的采购模式、“少量库存+以销定产”的生产模式和“直销+经销”的销售模式。1 1、采购模式、采购模式 报告期内，公司采购模式未发生重大变化。公司采购的原材料主要为大豆、豆粕、玉米、鱼粉、氨基酸、杂粕、添加剂、乳清粉、油脂、肉骨粉、谷物、甜高粱等饲料生产原料。公司采用“集中采购为主、零星采购为辅”的采购模式。集中采购方式：集中采购方式：公司主要通过集中采购完成主要原材料的购买，公司在业务中和一批供应商建立了长期合作关系，建立了合格供应商列表。采购时采用对合格供应商集中询价、集中安排购买的方式，在综合考虑成本、质量的基础上，由采购部统一采购。零星采购方式：零星采购方式：由于公司生产原料中有大部分是粮食及粮食副产品，粮食及粮食副产品价格有很强的季节性，公司在粮食收获季节会进行一部分的零星采购，在公司周边采购一定量的大小麦等原材料。2 2、生产模式、生产模式 报告期内，公司生产模式未发生重大变化。公司采取“少量库存+以销定产”的生产模式，在保持少量库存的基础上，根据订单安排生产计划，并依据生产计划进行生产。公司采取自动化、标准化、清洁化的流水线生产饲料产品，基本实现了现代化、集约化、规模化的现代企业生产方式。3 3、销售模式、销售模式 报告期内，公司的销售模式未发生重大变化。公司采取“直销+经销”相结合的销售模式进行产品销售。对成规模的养猪场等客户，公司与之建立长期的合作关系，通过直销进行销售，公司通常给予直销客户一定的账期，与客户签订销售协议，交付货物后待账期到期后取得回款；对于养殖规模较小的客户，公司通过经销商进行销售，公司对于经销商通常先收款后发货，经销降低了销售难度，加快了资金周转并降低坏账风。报告期内，公司直销客户的销售占比进一步增大，经销客户的销售占比持续减小。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划实现情况实现情况 2018 年度，公司及公司控股子公司计划产销各类饲料 80,000 吨，目标实现营业收入 2.8 亿元，完成利润（总额）800 万元。报告期内，公司及公司控股子公司合计生产各类饲料 89,282.1 吨，完成目标11 任务的 111.60%；销售各类饲料 89273.0 吨，完成目标任务的 111.59%。公司实现营业收入 2.8234 亿元，完成利润（总额）744.04 万元，分别完成目标计划的 100.84%和 93.01%。公司基本完成了年度经营计划，主要情况如下：报告期内，公司饲料产销规模及营业收入较去年同期略有增长，主要是因为公司深挖存量市场，着力培育和发展重点直销客户，在报告期内开发新增了若干重点客户，提升了销量。公司饲料产销形势，受主要销售区域内养殖规模降低、养殖从业群体变化及养殖业疫情发生等负面因素影响，仍存在较大的压力。报告期内，公司净利润有同比显著减少。主要由于公司盈利能力较强的水产饲料业务量下降，导致公司总体毛利率降低；同时，公司资产减值损失较去年同期显著增加，对外投资收益较去年同期显著减少所致。报告期内，公司总资产和净资产有一定比例下降。主要是由于报告期内，公司实施了 2017 年年度权益分派和 2018 年半年度权益分派，合计派发现金红利 26,059,433.4 元所致。综上，从行业环境和区域市场情况来看，报告期内公司主要经营指标完成情况基本符合区域内行业整体情况。报告期内，公司的商业模式、产品服务、核心技术、收入来源等其它重要内容均无重大变化。(二二)行业情况行业情况 公司所处的行业为“制造业-农副食品加工业”，是指直接以农、林、牧、渔产品为原料进行的谷物磨制、饲料加工、植物油和制糖加工、屠宰及肉类加工，水产品加工，以及蔬菜、水果和坚果等食品的加工活动。其中，饲料加工是公司的主要业务。饲料是现代畜牧业和水产养殖业发展的物质基础，同时联结上游种植业，是农业产业链中的重要环节，直接关系着农业、农村经济发展和人民生活水平的提高，已成为我国国民经济的重要基础产业之一。我国饲料工业起始于 20 世纪 70 年代中后期，经过 20 多年的发展，饲料年产销量已居于世界第一位。随着人们生活水平的提高，城镇化进程加快，动物性产品仍存刚性需求，饲料产业仍有较大市场潜力。公司所在的浙江省及周边省市养殖业较为发达，畜禽、水产养殖基础规模较大，饲料需求量总体较大，是公司饲料销售的主要区域。近年来，浙江及周边省市相继实施了一系列生态建设行动，区域内养殖业受到较大的环保压力，养殖活动尤其是散养活动受到明显限制，养殖总体规模缩小，养殖业结构调整明显，饲料区域性需求受养殖业影响，明显下降。公司是浙江省饲料行业骨干龙头企业，区域性市场占有率相对较高，饲料产销量受省内养殖规模萎缩影响较为明显。此外，饲料行业的产销量还随着国内养殖周期的波动而波动，行业的主要风险为下游养殖业的行情及疫情风险、豆粕、玉米、鱼粉等大宗原材料的价格波动风险。报告期内，由于“非洲猪瘟”的爆发和蔓延，导致生猪存栏量明显减少，猪用饲料的需求量同步大幅减少。综上，预计未来 1-2 年内，公司饲料产销量总体上仍将受养殖总量和生猪疫情影响而有一定的下降，公司能否开发新产品，能否在所在区域的存量市场发展新客户将是影响公司经营规模和业绩的主要因素。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 22,210,323.95 10.90%33,153,277.94 14.31%-33.01%12 应收票据与应收账款 43,377,652.19 21.28%41,824,445.56 18.05%3.71%存货 28,839,904.08 14.15%30,178,594.24 13.02%-4.44%投资性房地产 8,198,019.00 4.02%8,646,099.72 3.73%-5.18%长期股权投资 31,802,287.17 15.60%54,556,238.30 23.54-41.71%固定资产 14,751,875.18 7.24%16,149,243.06 6.97-8.65%在建工程 短期借款 10,990,000.00 5.39%14,800,000.00 6.39%-25.74%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截至报告期末，公司货币资金较去年同期减少 33.01%，主要是由于报告期内公司实施了现金红利分派，且截至报告期末，公司应收账款较去年同期略有增加，银行贷款余额较去年同期有一定下降所致。截至报告期末，公司长期股权投资减少 41.71%，主要是由于报告期内，原嘉兴市南湖区欣欣小额贷款有限公司完成了减资和市场退出，公司对其的股权投资大幅减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 282,343,210.75-264,210,807.64-6.86%营业成本 263,487,414.02 93.32%243,145,774.61 92.03%8.37%毛利率%6.68%-7.97%-管理费用 7,206,656.26 2.55%6,609,301.08 2.50 9.04%研发费用 0 0%0 0%-销售费用 2,660,946.59 0.94%3,071,634.95 1.16-13.37%财务费用 324,423.84 0.11%-143,563.62-0.05%325.98%资产减值损失 326,841.37 0.12%-2,194,109.99-0.83%114.90%其他收益 368,244.83 0.13%787,461.87 0.30%-53.24%投资收益-610,947.49-0.22%3,185,312.50 1.21%-119.18%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益-12,540.77 0.00%28,658.97 0.01%-143.76%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 7,463,313.35 2.64%16,772,517.40 6.35%-55.50%营业外收入 0 0%0 0%-营业外支出 22,933.64 0.01%47,358.37 0.02%-51.57%净利润 5,254,116.37 1.86%13,178,824.01 4.99-60.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：不适用。13 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 280,591,246.93 260,073,017.91 7.89%其他业务收入 1,751,963.82 4,137,789.73-57.66%主营业务成本 263,039,333.25 241,639,951.46 8.86%其他业务成本 448,080.77 1,505,823.15-70.24%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%畜禽饲料 226,595,999.50 80.26%186,482,925.79 70.58%水产饲料 52,411,159.34 18.56%73,590,092.12 27.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要收入来源仍是饲料销售，未有重大变化。按产品类别来划分，报告期内，公司畜禽饲料业务由于开发新增了浙江平湖禾丰牧业有限公司单个重要直销客户，销售收入较去年同期有一定比例增长；水产饲料业务，由于部分区域及公司客户的甲鱼养殖设施受政策影响拆除，饲料销售量下降，销售收入较去年同期有明显下降。畜禽饲料有增长，水产饲料尤其是甲鱼饲料有下降，导致了公司两类饲料业务在收入结构上较上年同期有一定比例的变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江平湖禾丰牧业有限公司 55,919,367.07 19.81%否 2 海盐县于城富渔水产养殖服务部 12,549,036.00 4.44%否 3 方小春 8,280,854.80 2.93%否 4 朱佳斌 6,982,416.00 2.47%否 5 张艳霞、李凯 6,117,986.50 2.17%否 合计合计 89,849,660.37 31.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 德清县元华饲料贸易有限公司 17,054,938.60 6.82%否 2 大连晟禾粮油贸易有限公司 16,902,083.02 6.76%否 14 3 浙江省饲料公司 15,351,998.29 6.14%否 4 梨树县沈铁粮食收储有限公司 10,211,700.46 4.08%否 5 烟台市汤潮水产饲料有限公司 9,890,658.80 3.96%否 合计合计 69,411,379.17 27.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,083,752.62 7,481,806.22 48.14%投资活动产生的现金流量净额 9,043,731.29 17,999,898.99-49.76%筹资活动产生的现金流量净额-29,070,437.90-24,712,804.73-17.63%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额增长 48.14%，主要是由于公司主营业务有一定增长，经营性现金流入增长所致。投资活动产生的现金流量净额减少 49.76%，是由于报告期内公司回收的投资收到的现金较上年度大幅减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司主要控股子公司、参股公司情况：截至报告期末，公司主要控股子公司、参股公司情况：控股子公司控股子公司:（1）嘉兴欣欣投资有限公司，公司占其股权比例 100%，2018 年未形成营业收入。（2）浙江江山欣欣饲料有限公司，公司占其股权比例 52.00%，2018 年营业收入 73,478,497.95 元，净利润-299,297.41 元。参股子公司：参股子公司：（1）浙江欣欣天恩水产饲料有限公司，公司占其股权比例 47.62%，2018 年营业收入 108,085,456.04元，净利润 485,2023.87 元。（2）嘉兴市南湖区商联投资有限公司，公司占其股权比例 7.14%。（3）浙江良牧饲料原料采购专业合作社联合社（以下简称“浙江良牧”），公司占其股权比例 2.66%。2018 年 8 月 28 日，公司召开第七届董事会第十四次会议审议通过关于公司拟减少对浙江良牧饲料原料采购专业合作社联合社出资额的议案，拟将公司对浙江良牧的出资额由 500 万元减少至 100 万元。截至报告期末，相关减资手续已在办理过程中。（4）嘉兴欣兴广告策划有限公司，公司占其股权比例 24.06%，2018 年营业收入 4,002,995,59 元，净利润 2,590,104.68 元。公司持有原嘉兴市南湖区欣欣小额贷款有限公司 24.05%的股权。报告期内，嘉兴市南湖区欣欣小额贷款有限公司按照经营实际和当地行业管理要求，实施了减资及市场退出，其注册资本从人民币 1 亿元减少至 50 万元。减资完成后，公司的出资额从 2405.4 万元减少至 12.03 万元，出资比例从 24.05%变更为 24.06%。同时嘉兴市南湖区欣欣小额贷款有限公司名称变更为嘉兴欣兴广告策划有限公司。详见公司于 2018 年 9 月 25 日、刊载于全国中小企业股份转让系统信息披露网站 的浙江欣欣饲料股份有限公司关于参股公司拟解散清算的进展情况公告（公告编号：2018-033）。参股孙公司：参股孙公司：（1）嘉兴华数建设投资有限公司，公司全资子公司嘉兴欣欣投资有限公司占其股权比例 49%。（2）江山市德福饲料原料专业合作社，截至报告期末，公司控股子公司浙江江山欣欣饲料有限公15 司实际出资 98 万元，占其实际出资比例 100%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司主要通过中国农业银行购买了理财产品和债券，主要情况如下：1、2018 年 1 月 23 日，购买了 500 万元中国农业银行“安心快线天天利”开放式人民币理财产品，预期年化收益率 3.15%；2、2018 年 2 月 13 日购买了 300 万元中国农业银行“安心快线步步高”开放式人民币理财产品，预期年化收益率 2.30%3.15%；3、2018 年 3 月 30 日购买了 1200 万元中国农业银行“安心快线步步高”开放式人民币理财产品，预期年化收益率 2.30%3.55%；4、2018 年 6 月 29 日购买了 1000 万元中国农业银行“金钥匙安心快线天天利滚利第 2 期”开放式人民币理财产品，预期年化收益率 3.0%3.0%；5、2018 年 8 月 6 日购买了 1000 万元中国农业银行“金钥匙安心快线天天利滚利第 2 期”开放式人民币理财产品，预期年化收益率 3.0%3.0%；6、2018 年 10 月 24 日通过中国农业银行柜台债券分销渠道认购了 2 万份“18 国开 12（续 3）”债券，合计认购金额为 201.8 万元，票面利率 3.68%；7、2018 年 11 月 7 日通过中国农业银行柜台债券分销渠道认购了 2 万份“国家开发银行 2018 年第十六期金融债券”，合计认购金额为 200 万元，票面利率 2.62%；8、2018 年 11 月 7 日购买了 600 万元“金钥匙安心快线天天利滚利第 2 期”开放式人民币理财产品，预期年化收益率 3.0%。公司认购上述理财产品和债券的资金为公司自有闲置资金，是根据公司投资管理制度，经公司董事会审议通过，在确保公司日常经营所需流动资金的前提下实施的，不会影响公司业务的正常开展。通过适度的理财产品和债券投资，可以提高公司的资金使用效率，获得一定的投资收益，有利于提升公司的整体收益。截至本公告日，公司已全额收回上述理财产品和债券的本息。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 中华人民共和国财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815号），该通知系财政部下发的规范性要求，公司根据该通知要求，相应变更财务报表格式。该会计政策变更事项已经公司董事会、监事会审议通过。详见公司于 2018 年 8 月 28 日刊载全国中小企业股份转让系统信息披露网站 的浙江欣欣饲料股份有限公司会计政策变更公告（公告编号：2018-031）。?(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司是浙江省骨干农业龙头企业，以提供系列化服务的方式与农户联结，积极服务“三农”。公司16 与“三农”联结紧密，面上年可联结上游种植面积超 8 万亩，联结畜牧业 30-50 万头（羽），联结水产养殖面积 2 万亩，联结农业合作社、家庭农场 10 余家，直接/间接联结带动上下游农户不少于 1 万户。公司及公司党支部、群团组织积极参与当地“1+X”暖心结对走访等公益活动、参与慈善捐款、积极为当地村镇的社会事业发展和文化公益活动开展提供能力范围内的协助和支持。公司设有工会组织、妇联组织，每年组织职工技能培训，积极维护职工合法权益、保护女职工权益。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司饲料产品主要销售区域养殖模式进一步变化。畜禽饲料方面，散养户日趋减少甚至基本退出养殖，专业养殖场/户养殖场户的养殖总量受价格和疫情影响，保持在较低水平，饲料总体需求不振。水产饲料方面，公司部分甲鱼饲料客户的养殖设施在当年度拆除，甲鱼饲料的产销量有明显同比降低。面对复杂严峻的区域性产业形势。公司采取了调整产品结构，发展直销客户，适当灵活销售策略，加强客户联系和服务等具体应对措施。公司经营总体稳定，主要经营指标正常，毛利率和盈利能力保持稳定，经营业绩基本符合行业特性和市场环境。公司管理层、核心技术人员稳定，内部管理体系运行顺畅；未发生重大经营或财务风险事项，不存在影响公司持续经营的重大风险，公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、区域性养殖规模下降、区域性养殖规模下降和养殖从业群体变化和养殖从业群体变化的风险：的风险：公司营业收入主要来自饲料销售，主要实现区域为浙江及周边省市。近年来，浙江及周边省市对养殖业的环保要求逐步提高，公司主要销售区域内的生猪、甲鱼等养殖品种的总体规模持续下降，区域内饲料总体需求持续减少。同时，环保治理能力较弱的散养户日趋减少，甚至退出养殖行业，养殖从业群体从散养户为主逐步发展到以规模养殖场/户为主。区域内养殖规模下降，降低了饲料总体需求；养殖从业群体变化，使得公司原有的适应散养时代的产品结构、营销及服务方式都面临了巨大挑战，需要进一步改进升级。这两方面都在客观上对公司经营规模带来负面影响，存在一定的风险。应对措施：应对措施：首先深挖存量市场，逐步转变营销及服务重点，加大直销客户的销售和服务力度，着力培育规模客户、重点客户。其次，进行产品升级，开发适应规模养殖场户的饲料产品，尝试定制产品。第三，开放合作，对大型客户，以“技术合作”、“采购合作”等多种方式，在信息共享的基础上进行合作生产，降低产品单位成本和售价，提升公司产品的性价比和市场竞争力。报告期内，公司发展了若干重点客户，应对措施有一定成效。2 2、原材料价格波动风险：、原材料价格波动风险：公司饲料生产的主要原材料包括玉米、豆粕、棉籽、菜粕、鱼粉、氨基酸、维生素等，其原材料成本占饲料生产总成本 90%以上，因此原材料价格的波动会对产品的销售价格和毛利率有直接的影响。由于我国鱼粉、添加剂和个别单项维生素主要依赖进口，玉米、豆粕的价格受种植业、油脂工业、贸易形势等影响，致使饲料原材料价格波动较为频繁，原材料价格波动风险对公司采购和经营绩效影响较大。应对措施：应对措施：一是加强采购管理，形成原料采购价格审核机制，对重要原料、重大采购合同实行部门联合评审，审慎采购。二是控制单批采购数量和金额，按照“不囤不压”的原则，按需采购，将原料库存保证在极低水平。17 3 3、产品销售周期性和、产品销售周期性和上游养殖业疫情上游养殖业疫情风险：风险：饲料产品的销售会随着养殖周期及季节的变化而呈现较为明显的波动。饲料需求主要受到生猪、鸡鸭、甲鱼等养殖品种的景气周期及养殖规模的影响。另一方面，上游养殖业的疫情风险会在短期内对饲料需求形成剧烈影响，譬如“禽流感”、“非洲猪瘟”等养殖疫情的突然爆发和蔓延，往往会造成区域内某个养殖品种的短期大量死亡或被防疫性扑杀，造成养殖数量急剧下降，导致短期内饲料需求急剧暴跌。这在客观上会给公司产。销及经营稳定性带来一定风险。应对措施：应对措施：丰富公司产品结构，努力均衡公司畜禽饲料、水产饲料等产品的产销比例，减少单一养殖品种的饲料需求波动对公司总体产销带形势来影响和风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，生猪养殖业出现“非洲猪瘟”疫情，截至目前，按照公开新闻和信息，该疫情在全国大部分省市被发现，且防控形势较为严峻。预计在未来 1-2 个报告期内，会对公司的猪用饲料产销量带来一定负面影响；同时，对公司部分客户主要是生猪养殖场/户的生猪构成疫病感染威胁，从而对公司猪用饲料的销量和回款形成一定的潜在风险。18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(五)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）51,700 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：19 无。(三三)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：报告期内，为支持公司的参股公司浙江欣欣天恩水产饲料有限公司生产经营，公司向其提供借款人民币 750 万元，报告期末，借款余额为 750 万元。详见公司分别于 2018 年 1 月 11 日和 1 月 15 刊载于全国中小企业股份转让系统信息披露平台 的浙江欣欣饲料股份有限公司关于向参股子公司提供借款暨关联交易公告（公告编号：2018-001/2018-002）。公司以自有资金向参股公司提供借款，该借款用于参股公司的生产经营，既能促进该公司业务较好较快发展，也有利于该公司的长远发展。借款收取合理利息，遵循了公平、自愿、合理的原则，不会对公司的正常生产经营造成不利影响。(四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 600,000.00 16,890,041.49 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 1,200,000.00 625,770.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 800,000.00 657,185.55 (五五)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 临时临时报告披露时间报告披露时间 临时临时报告报告编编号号 浙江欣欣天恩水产饲料有限公司 资金拆借 1,100,000.00 已 事 前 及时履行 2018 年 1 月 11 日 2018-001 浙江欣欣天恩水产饲料有限公司 资金拆借 6,400,000.00 已 事 前 及时履行 2018 年 1 月 15 日 2018-002 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：浙江欣欣天恩水产饲料有限公司是公司的参股公司，向其提供借款是在不影响公司经营情况下进行的，借款收取合理利息，遵循了公平、自愿、合理的原则，该借款用于欣欣天恩的生产经营，既能促进其业务较好较快发展，也有利于其长远发展。20 (六六)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司在2015 年年度报告中承诺：未来将严格执行关联交易决策制度，并加强对子公司的管理，自 2016 年 4 月 15 日起，公司及公司的控股子公司将不再与关联方