832463_2018_月旭科技_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 1 2018 年度报告 月旭科技 NEEQ:832463 月旭科技（上海）股份有限公司 月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，月旭科技参加了第 69 届美国匹兹堡实验室分析仪器展及科学仪器展（PITTCON）、第 28 届德国慕尼黑生化分析 展、Analitica EXPO、第十八届 CPHI 世界 制药原料中国展、第十届中国第三方检测实验室论坛暨展览会、Analytica Anacon India 2018 展会等各类国内外展会。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。报告期内，子公司浙江月旭的研发项目功能性多孔微球的制备技术及应用获得了中国石油和化学工业联合会颁发的技术发明奖二等奖。报告期内，月旭科技荣获“2017 科学仪器行业最受欢迎雇主奖”以及“2017 年度科学仪器行业最具影响力国内耗材、配件厂商”称号。报告期内，子公司浙江月旭获得一项发明专利：一种键合型固定相手性色谱柱的制备方法(专利号：ZL201510888565.2)。报告期内，2018 年第一次临时股东大会审议通过关于认定公司核心员工的议案，同意认定任兴发、李崟等 32 名员工为公司核心员工。报告期内，公司董事发生变动，具体内容详见公司 2018 年 4 月 19 日于全国中小企业股份转让系统（）上披露的董事变动公告（任职情况）。月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、挂牌公司、月旭科技 指 月旭科技（上海）股份有限公司 浙江月旭 指 浙江月旭材料科技有限公司 杭州月旭 指 杭州月旭科学仪器有限公司 金华月旭 指 金华月旭色谱技术研究所 印度月旭、印度子公司 指 月旭科技（印度）有限责任公司 美国月旭、美国子公司 指 月旭科技（美国）有限公司 南京稼竣 指 南京稼竣生物科技有限公司 股东会、股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 广发证券 指 广发证券股份有限公司 财通证券、主办券商 指 财通证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 报告期、本期、本年度 指 2018 年度 月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人屠炳芳、主管会计工作负责人周韶红及会计机构负责人（会计主管人员）周韶红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、市场竞争的风险 我国色谱仪器和耗材行业整体起步晚、起点低，与国外企业相比，企业规模偏小，技术储备和创新能力不够；同时，由于一些科研机构、重点实验室、大型制药企业的资金充裕、使用惯性等，国外品牌往往成为首选，国外品牌仍占有国内大部分的市场份额，特别在高端应用领域更为明显。除了来自国外企业的市场竞争外，国内同行业企业之间在中低端产品间竞争亦十分激烈。尽管色谱技术发展前景较好，公司也通过不断的技术积累与资金投入逐步扩大业务规模，并在中高端市场逐步建立自己的竞争优势，但公司今后仍然可能面临着来自国内、国外同行业企业产品在价格、品质等方面全方位的竞争。二、技术与产品不能保持持续创新的风险 公司的技术主要涉及色谱填料研发、色谱柱制备和分离分析应用方法。色谱填料和色谱柱制备对研发条件要求苛刻，对工艺控制和产品批次重现性的要求高，其技术水平直接决定了色谱柱的柱效、分辨率和分析速度。分离分析应用方法的丰富性，对开拓行业客户有重要影响。公司客户主要集中在制药、食品、化学和检测行业，他们对色谱产品质量要求很高而对成本相对不敏感，公司产品的主要竞争对手为国外大公司，其在技术研发和市场认同度方面具有较大优势。因此，随着国外竞争对手技术的不断升级，公司需要不断加大研发投入及研发新的产品。三、期间费用增长较快导致经营业绩下滑的风险 公司近几年为推动业务规模快速扩张，引入了较多营销人员，并加大在技术、产品研发方面的投入，导致公司销售费用、管理费用增长较快。公司 2016 年、2017 年、2018 年期间费用分别占据营业收入的 44.08%、42.25%、35.26%，对公司业绩构成较大影响。为了进一步提升公司的行业地位和核心竞争优势，公司计划未来几年不断增加营销及研发费用投入，并建立覆盖国内主要行业客户的营销与技术服务网络。因此，公司期间费用可能呈增长趋势。若公司产品市场投入进展不顺或未能月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 6 产生预期的经济效益，公司的经营业绩将会受到不利影响。四、核心技术人员不足或流失的风险 公司所处色谱分析行业为技术密集型行业，在技术研发、新产品开发、生产工艺及市场拓展等方面不可避免地要依赖各类专业人才，特别是核心技术人员。公司核心技术人员通过多年的技术探索和应用实践，积累了丰富的色谱分离解决方案，形成了较强的技术研发优势。随着经营规模的扩大，公司对技术人员的需求逐步增加，市场竞争也导致行业内对优秀人才的争夺日趋激烈。如果未来公司无法吸取更多的核心技术人员，将对公司研发、生产造成不利影响。五、毛利率下降的风险 公司产品为色谱耗材产品，对产品的稳定性、耐用性等各种特殊质量要求较高，因此技术门槛较高，也为公司带来了较高的毛利率水平。2016 年、2017 年、2018年公司产品综合毛利率分别达到 53.94%、58.06%、54.87%。高毛利率水平是公司提升盈利能力的重要保障、也是公司技术水平较高的重要体现，若未来因行业竞争加剧、技术水平进步、原材料价格上涨以及产品议价能力降低等因素导致毛利率水平下滑，则将影响公司整体盈利水平。六、经营规模偏小、抗风险能力较弱的风险 虽然公司在色谱耗材领域建立了一定竞争优势，但与国外知名企业相比，公司经营规模较小、品牌的知名度有待提高。若下游药企、高校等客户经营状况、采购模式发生较大变动，将对公司的营业收入波动、现金流量情况等产生重要影响。如果公司不能适应并及时应对市场竞争形势变化，公司的业务与经营业绩将受到不利影响。因此，公司的资产规模和销售收入还有待提高，以增强公司抗击经营风险的能力，为开拓新市场奠定物质基础。七、公司治理的风险 公司股改后各项内控制度都在建立和进一步完善中，但不排除公司未来经营中仍然可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续健康发展的风险。八、税收优惠政策风险 公司子公司浙江月旭材料科技有限公司被认定为高新技术企业，按 15%的税率缴纳企业所得税，有效期自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业，或税收政策发生变化，公司子公司存在不再享受相关税收优惠政策的风险。九、实际控制人变更且无实际控制人的风险 自 2017 年 1 月 2 日起，屠炳芳、吴琰与 Eugene Yuexing Zhao（赵岳星）签订的委托协议解除后，公司不存在实际控制人，公司任一股东所持有的股份都不足以对公司股东大会决议产生重大影响，这决定了公司所有重大行为必须民主决策，避免了因控股股东决策失误而给公司造成损失的可能性。公司未来在股东大会层面的决策可能会因为无实际控制人而需要更多的沟通和协调，给公司带来经营管理决策被延缓的风险。十、股东分歧风险 少数股东与现任经营管理层之间的严重分歧，导致公司运营管理成本增加，致使其他股东、员工等在内的相关利益方的合法利益受到损害，同时公司形象受到损害。长此以往，可能引起公司经营管理层不稳定，给公司经营和可持续性发展带来不利的因素。本期重大风险是否发生重大变化：否 月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 月旭科技（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 WELCH MATERIALS,INC.证券简称 月旭科技 证券代码 832463 法定代表人 屠炳芳 办公地址 上海市浦东新区龙东大道 3000 号 1 号楼 A 区 1001B 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周韶红 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 021-50276760 传真 021-50276760 电子邮箱 S 公司网址 http:/ 上海市浦东新区龙东大道 3000 号 1 号楼 A 区 1001B 201210 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 27 日 挂牌时间 2015 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-40仪器仪表制造业-401通用仪器仪表制造-4014实验分析仪器制造 主要产品与服务项目 色谱分离材料 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）17,391,628 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 8 统一社会信用代码 91310000753805145A 否 注册地址 上海市浦东新区龙东大道 3000 号 1 号楼 A 区 1001B 否 注册资本（元）17,391,628 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈彩琴、周晨 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 29 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 106,322,325.37 86,083,514.71 23.51%毛利率%54.87%58.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,637,122.80 11,816,414.61 40.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,742,687.42 10,134,016.53 45.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.64%18.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.17%16.16%-基本每股收益 0.96 0.68 41.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 96,125,038.05 82,063,047.03 17.14%负债总计 9,436,124.81 11,476,924.89-17.78%归属于挂牌公司股东的净资产 85,045,576.26 68,622,551.55 23.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.89 3.95 23.80%资产负债率%（母公司）16.46%15.62%-资产负债率%（合并）9.82%13.99%-流动比率 7.21 5.03-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,634,337.23 3,263,019.47 103.32%应收账款周转率 4.58 5.69-存货周转率 3.12 2.76-月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.14%19.62%-营业收入增长率%23.51%36.69%-净利润增长率%40.81%64.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,391,628 17,391,628-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分-31,986.66 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外)1,911,945.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 324,203.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,204,162.41 所得税影响数 185,038.60 少数股东权益影响额（税后）124,688.43 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,894,435.38 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,465,595.00 应收账款 15,512,686.14 应收票据及应收账款 16,978,281.14 应付账款 1,480,393.69 应付票据及应付账款 1,480,393.69 管理费用 19,415,885.92 13,824,752.00 研发费用 5,591,133.92 其他收益 2,113,295.58 2,117,769.71 营业利润 14,273,707.08 14,278,181.21 营业外收入 24,511.21 20,037.08 月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家基于色谱分离材料的色谱相关消耗品及仪器的供应商，色谱分析和分离纯化整体解决方案的提供者，以及检验实验室产品一站式供应服务商。公司通过 ISO 9001:2008 质量管理体系认证，拥有高新技术企业证书，主要产品包括 Xtimate、Ultimate、Welchrom、Topsil和 Boltimate等系列液相色谱柱、SPE 固相萃取柱、Flash 快速分离柱、用于分离纯化的色谱填料，以及其它相关实验室设备、标准品、试剂、实验室耗材等。公司集研发、生产、销售和服务为一体，致力于为客户提供色谱分析和分离纯化技术、产品和“仪器+耗材+应用+服务”的完整色谱分离解决方案。公司产品广泛应用于生物医药、食品安全、环境监测、精细化工等关系民生并处于快速发展阶段的行业。公司已积累了一批高端客户群，主要客户包括制药企业、高校、研究所、各省市食品药品检测机构和第三方检测。公司自设立以来始终坚持自主研发，拥有一支博士、硕士和学士等不同层次和专业方向的研发团队，已形成较为明显的人才和研发优势。公司作为国内为数不多的能够为客户提供整体色谱分离纯化解决方案的专业机构，在色谱材料领域拥有多项关键技术。目前公司已授权国家发明专利 9 项，另有 3 项发明专利正在受理中。此外，公司共开发了 90 余种色谱固定相，在色谱柱产品线的丰富性和产品性能方面达到或接近国际知名品牌的水平。报告期内，在自主产品线上，针对特殊项目、普适性不强的产品在保证之前使用范围的情况下，改进升级，进一步扩大使用范围，改进的主要产品有手性柱 Amy-D,葡聚糖凝胶柱 G-10 等；在非自主产品线上，公司引进了法国 A2S 标准品，成为其在中国区的独家代理商，在丰富现有产品线的同时，也为客户提供全方面、高质量的产品。目前，公司主要通过互联网与现场会展相结合的方式进行市场宣传，销售渠道上采取直销和经销相结合的方式开展业务，收入主要来源于液相色谱柱等色谱耗材的销售和服务。报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上年度保持一致，商业模式较上一年度未发生重大改变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内的生产经营情况 2018 年，公司实现营业收入 10,632.23 万元，同比增长 23.51%，归属于挂牌公司股东的净利润 1,663.71 万元，同比增长 40.80%。截止 2018 年 12 月 31 日，公司注册资本 1,739.16 万元，资产总额 9,612.50 万元，同比增长 17.14%，负债总额 943.61 万元，同比减少 17.78%，归属于挂牌公司股月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 13 东的净资产 8,504.56 万元，同比增长 23.93%。目前，公司整体经营状况良好。公司经营保持稳定的发展趋势，得益于月旭特色的产品线发展战略。结合行业发展特点，立足自身 现状，公司始终坚持“一体两翼”产品线战略，核心色谱材料产品、实验室仪器、实验室耗材“三管齐下”。公司始终把自主研发放在战略高度，专注于技术研发和创新，开发新产品，升级老产品，提升公司核心竞争力，实现业绩增长；同时，积极拓展实验室耗材和实验室仪器产品线，引进优质实验室用品和具备竞争力的国外品牌，丰富产品结构与收入来源。公司经营保持稳定的发展趋势，离不开现代化、专业化、精细化的企业管理。公司始终坚持“心服务，新起点，致极限”的经营理念，建立企业自身价值和规范标准，不断提升市场竞争力。对外，公司进一步优化销售渠道布局，锁定优质客户群，加强重点区域优势产品供应能力；同时，积极拓展新客户，挖掘并扩大非重点市场产品占有率。对内，公司实行全面绩效管理制度，实行“快马”与“慢牛”不同的激励方式，调动员工工作积极性。同时，加大各部门培训力度，加强各区域技术交流，不断提升员工的专业能力，为客户提供更优质的服务。2、本报告期内发生的对企业经营有重大影响的事项：（1）线下全国巡回技术交流会以及线上培训。报告期内，公司在上海、江苏、山东等各大省份，针对不同的受众需求，举办了 136 场技术交流会。另外，公司利用互联网的便利，面向所有的客户，举办了 7 次大规模的线上培训。通过技术交流会和线上培训的形式，对客户进行了针对性的项目培训，公司不仅拓宽了宣传渠道，也在业界获得了良好的口碑，提升了企业形象。（2）认定核心员工。报告期内，为了加强员工的归属感，提高工作的积极性，保持公司长期、稳定、快速的发展，让员工与公司共成长，公司于 2018 年 1 月 15 日召开的 2018 年第一次临时股东大会，审议通过关于认定公司核心员工的议案，认定任兴发、李崟等 32 名员工为公司的核心员工。（3）内部管理情况。报告期内，公司进一步优化内部管理结构，实行全面绩效管理制度，加强人才培养机制，提升研发团队开发能力及销售市场开拓能力，公司管理者执行力、协作性、规范性方面均得到提高，有效实现效率的提高与成本的控制。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展 液相色谱仪作为化学物质的定量检测仪器，已经在全世界特别是发达国家被广泛应用于制药、食品、检测机构等领域，已成为检验实验室必备的常规仪器。目前，液相色谱仪在国内普遍应用于制药行业和科研机构，还有大量的领域因为受制于国家政策监管不严以及成本经费问题，并未普及。但近年来随着政府对药品质量、食品安全、环保监测、产业升级等问题的日益重视和大力投入，化学品相关行业及涉及民生安全的很多领域，对色谱相关的产品的需求越来越多，中国已逐步成为与欧美市场比肩的色谱产品市场。月旭科技结合当下时代特征，始终坚持以自主创新和研发为主，积极开发能够满足当下热点应用需求的产品，确保公司在技术上、产品上、市场上的持续创新能力，不断提升公司的竞争力，坚持“极限的性能、合理的价格、最好的服务”的经营理念，保证业绩持续稳固增长。2、市场竞争分析 近年行业内的赛默飞、默克、安捷伦等国际品牌逐渐加大在国内的投资力度，这些品牌都是行业内的巨头，在技术、产品类型及品牌享誉度等都领先于我们国内品牌，国内的品牌都比较分散，各类公司研发方向不尽相同，使企业之间的市场竞争更加激烈。未来将可能有更多的企业进入这一行业，行业面临竞争加剧的风险。公司将通过品牌培育、增强研发实力和提升营销管理能力等方法提高公司的核心竞争力，充分发挥民族品牌优势和服务优势，扩大市场份额，积极开拓国外市场，将公司自主研发的各种产品推销至国外，加大公司的品牌知名度，增强公司核心竞争力。3、国家政策 自 2016 年国家十三个五年规划实施以来，行业内的各类法律法规慢慢落到实处，如新大气污染月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 14 防治法和土壤污染防治行动计划的颁布与执行等相继实行的法律法规，还有随着十三五规划中政府对行业研究与试验发展的经费投入强度加大，行业的发展前景也逐渐迎来新的机遇与挑战。报告期内，公司积极关注各项政策法规的变化，分析对市场的影响，结合客户需求，加大研发费用投入，积极探索研发实用性强、性价比高的新产品以适应未来市场的需要。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,447,139.40 20.23%14,562,830.67 17.75%33.54%应收票据与应收账款 28,011,774.63 29.14%16,978,281.14 20.69%64.99%存货 15,637,994.53 16.27%15,153,508.15 18.47%3.20%投资性房地产-0%-0%0%长期股权投资-0%-0%0%固定资产 21,539,788.84 22.41%22,868,708.90 27.87%-5.81%在建工程 1,270,364.79 1.32%700,066.23 0.85%81.46%短期借款-0%-0%0%长期借款-0%-0%0%应付票据及应付账款 1,012,988.77 1.05%1,480,393.69 1.80%-31.57%应付职工薪酬 621,816.08 0.65%2,704,945.22 3.30%-77.01%应交税费 4,104,976.70 4.27%2,446,971.17 2.98%67.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金期末数为 1,944.71 万元，同比增长 33.54%。主要原因系报告期内公司严格执行应收账款回款制度，高度重视销售回款情况，提高了回款率。此外，报告期内公司经营状况良好，销售收入稳定增长致使货币资金相应增加。（2）应收票据与应收账款期末数为 2,801.18 万元，同比增长 64.99%。主要原因系报告期内公司销售收入增长。另外，由于报告期末有 286.10 万元银行承兑汇票尚未到期兑现，相对于去年的 146.56 万元增长了 95.21%，导致应收票据与应收账款大幅度增长。（3）在建工程期末数为 127.04 万元，同比增长 81.46%。主要原因系年产 5000KG 色谱填料生产项目工程建设及仓库改造工程。（4）应付票据及应付账款期末数为 101.30 万元，同比下降 31.57%。主要原因系报告期内公司与供应商建立良好的长期合作关系，付款相较往年更加及时，所以应付账款减少。（5）应付职工薪酬期末数为 62.18 万元，同比下降 77.01%。主要原因系报告期内计提与发放工资及时，同时待发放员工薪酬减少。（6）应交税费期末数为 410.50 万元，同比增长 67.76%。主要原因系报告期内，销售收入增长，各项税金相应地增加。月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 15 2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 106,322,325.37-86,083,514.71-23.51%营业成本 47,987,850.72 45.13%36,100,870.63 41.94%32.93%毛利率%54.87%-58.06%-管理费用 16,199,262.32 15.24%13,824,752.00 16.06%17.18%研发费用 4,509,591.49 4.24%5,591,133.92 6.50%-19.34%销售费用 16,984,676.15 15.97%17,018,151.97 19.77%-0.20%财务费用-207,963.38-0.20%-67,198.40-0.08%-209.48%资产减值损失 978,242.55 0.92%554,361.10 0.64%76.46%其他收益 1,942,701.02 1.83%2,117,769.71 2.46%-8.27%投资收益-0%-0%0%公允价值变动收益-0%-0%0%资产处置收益-4,853.16 0%40,355.06 0.05%-112.03%汇兑收益-0%-0%0%营业利润 20,654,182.86 19.43%14,278,181.21 16.59%44.66%营业外收入 344,943.12 0.32%20,037.08 0.02%1,621.52%营业外支出 78,628.57 0.07%225,205.57 0.26%-65.09%净利润 16,195,058.41 15.23%11,501,551.37 13.36%40.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入 2018 年营业收入 10,632.23 万元，同比增长 23.51%。主要原因系报告期内，公司积极拓展实验室耗材产品线，不断丰富产品结构，致力于为客户提供色谱分析和分离纯化技术、产品和“仪器+耗材+应用+服务”的完整色谱分离解决方案，促使公司销售收入保持稳步增长的趋势，其中自主研发色谱柱产品销售额同比增长 26.57%，SPE 产品销售额同比增长 49.20%，其他外购耗材及仪器销售额同比增长17.15%,服务费收入增长 3,047.13%。营业成本 2018 年公司营业成本 4,798.79 万元，同比增长 32.93%。主要原因系报告期内，公司销售收入的增长、人工成本增加引起产品成本相应增加。另外，受中美贸易战的影响，主要进口原材料价格提价、关税增加、人民币汇率下跌，导致公司产品成本上涨。毛利率 2018 年公司毛利率为 54.87%，2017 年公司毛利率为 58.06%。毛利率小幅下降的主要原因系人民币汇率贬值及原材料提价导致的成本上升，从而引起毛利率下降。管理费用 月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 16 2018 年管理费用 1,619.93 万元，同比增长 17.18%。主要原因系报告期内，员工辞退福利及人员的增加，薪酬支出较上年同期增加 95.38 万元。此外，中介费、折旧摊销费、业务招待费较上年同期分别增加 73.48 万元、57.07 万元、32.68 万元。财务费用 2018 年财务费用-20.80 万元，同比降低 209.48%。主要原因系报告期内汇兑净损益的减少。产减值损失 2018 年资产减值损失 97.82 万元，同比增长 76.46%。主要原因系报告期内应收账款及长账龄应收账款的增加。营业外收入 2018 年营业外收入 34.49 万元，同比增长 1621.52%。主要原因系报告期内无需归还款项的增加。营业利润 2018 年公司营业利润 2,065.42 万元，同比增长 44.66%。主要原因系报告期内，公司一方面着重营销渠道建设；另一方面加强内部管理，全面提高产品性能及售后服务，以实现销售业绩增长为目标。营业收入较上年同期增长 23.51%，期间费用增速小于收入增长速度，较上年同期增长 3.08%，占营业收入比重 35.26%，较上年同期占营业收入比重减少 7%。净利润 2018 年净利润 1,619.51 万元，同比增长 40.81%。主要原因系报告期内，营业利润增加 637.60 万元，营业外收入增加 32.49 万元，营业外支出减少 14.66 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 106,322,325.37 86,083,514.71 23.51%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 47,987,850.72 36,100,870.63 32.93%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%色谱柱 54,229,640.63 51.01%42,846,841.82 49.77%SPE 柱 4,315,692.71 4.06%2,892,531.25 3.36%其他耗材及仪器 47,242,259.93 44.43%40,327,150.52 46.85%服务费收入 534,732.10 0.50%16,991.12 0.02%合计 106,322,325.37 100.00%86,083,514.71 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要产品分四大类：色谱柱、SPE 柱、其他耗材及仪器和服务费收入。各大类产品的本期收入占营业收入的比例与上期相比，无重大变化。月旭科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 康龙化成(北京)新药技术股份有限公司 2,302,502.06 2.17%否 2 浙江金华康恩贝生物制药有限公司 1,822,048.79 1.71%否 3 青岛盛瀚色谱技术有限公司 1,508,532.16 1.42%否 4 宜昌东阳光长江药业股份有限公司 1,180,094.91 1.11%否 5 山东新华制药股份有限公司 1,160,037.88 1.09%否 合计合计 7,973,215.80 7.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 IDEX Health&Science LLC 7,223,493.32 13.10%否 2 RIGGTEK GMBH 3,776,422.74 6.85%否 3 大曺化工贸易(上海)有限公司 2,618,448.28 4.75%否 4 上海中惠贸易发展有限公司 1,694,207.76 3.07%否 5 沈阳亿晟达科技有限公司 1,514,711.22 2.75%否 合计合计 16,827,283.32 30.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,634,337.23 3,263,019.47 103.32%投资活动产生的现金流量净额-1,860,400.56-1,663,132.83-11.86%筹资活动产生的现金流量净额-0%现金流量分析现金流量分析：（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额为 663.43 万元，较上年同期增加 337.13 万元。主要原因系销售额增长及回款良好，促进现金流增长。（2）报告期内投资活动产生的现金流量净额为-186.04 万元，较上年同期减少 19.73 万元。主要原因系投资活动现金流入中处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年减少 3.35 万元，而投资活动现金流出中购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年增加 16.37 万元。（3）报告期内经营活动产生的现金流量净额为663.43万元，与公司净利润1619.51万元差异956.08万元。主要原因系经营性应收项目增加1,553.82万元，存货增加48.45万元，经营性应付项目增加235.05万元以及计提固定资产折旧 241.50 万元等，导致经营活动现金流量净额与净利润的相差。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司拥有 5 家子公司、1 家孙公司。主要控股子公司情况：（1）浙江月旭材料科技有限公司，