832479_2018_长荣农科_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 长荣农科 NEEQ:832479 山西长荣农业科技股份有限公司 Shanxi Changrong Agricultural Science and Technology Co.,Ltd.年度报告 2018 2 公 司 年 度 大 事 记 公司以现金对价 850 万元购买四川天兆畜牧科技有限公司持有的山西长荣天兆畜牧科技有限公司的 45.45%股权，实现了对山西长荣天兆畜牧科技有限公司的全资控股。公司 2018 年度投入畜禽良种及遗传资源保护培育项目的研发，项目累计已投入 600 余万元,并已取得阶段性研究成果。公司拟新建 2400 头原种猪核心育种场项目。项目总投资 6000 万元,其中固定资产投资 5000 万元，铺底流动资金 1000 万元。目前，项目环评手续已完善，筹备开工建设。公告编号：2019-008 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项.2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息.3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2019-008 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、长荣股份、股份公司 指 山西长荣农业科技股份有限公司 华荣园林 指 永济市华荣园林绿化有限公司 长荣天兆 指 山西长荣天兆畜牧科技有限公司 荣丰农机 指 永济市荣丰农业机械专业合作社 兆丰种植 指 永济市兆丰谷物种植专业合作社 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 2015 年 12 月 22 日公司第三次临时股东大会审议通过的山西长荣农业科技股份有限公司章程 股东大会 指 山西长荣农业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山西长荣农业科技股份有限公司董事会 监事会 指 山西长荣农业科技股份有限公司监事会 三会 指 山西长荣农业科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计师事务所 指 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 种猪 指 以育种、扩繁为目的生产、销售的生猪,统称为种猪包括曾祖代种猪、祖代种猪、二元种猪。保育猪 指 也称保育阶段生猪,处于仔猪断奶之后至 70 日龄阶段的生猪,一般在保育舍内进行饲养。育肥猪 指 也称育肥阶段生猪,处于70日龄后至出栏阶段的生猪,一般在育肥舍内进行饲养。公告编号：2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姚军、主管会计工作负责人贾志杰及会计机构负责人（会计主管人员）王红飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 土地租赁风险 公司的主营业务为生猪养殖与繁育、少量的玉米小麦和苗木种植,所依托的关键资源要素之一为土地。公司作为规模养殖企业,需要租用大量农村土地实施养殖。该等租赁均已按照中华人民共和国农村土地承包法、中华人民共和国农村土地承包经营权流转管理办法等法律法规履行了必要的程序,租赁合同合法、有效。畜牧业是我国国民经济和社会发展的基础产业,目前国家宏观政策稳定,畜牧业用地享受国家土地政策扶持。如果国家对畜牧业特别是畜禽养殖用地管理政策发生变化,将给公司带来土地使用受限甚至无法使用相关租赁土地的风险,对公司生产经营产生不利影响。随着地方经济发展以及土地政策变动,出租方可能因主观或客观原因改变出租意愿,存在出租方违约或土地租赁成本上升的风险。公司与相关出租方已严格按照有关法律法规的规定签订土地租赁协议,在协议中明确约定租金、租赁期限、违约责任等双方的权利义务,并已足额缴纳租金,出租方已获得稳定的收益,双方均能按约履行义务。报告期内,公司未发生土地出租方违约公告编号：2019-008 6 的情形,但一旦出现出租方违约的风险,仍会对公司的生产经营产生不利影响。实际控制人不当控制风险 姚军先生为公司控股股东、实际控制人,持有公司 60.01%的股份。由于姚军处于绝对控股地位,可能通过直接干预、行使投票权或其他方式影响公司人事、生产经营和重大决策,进而影响中小股东的利益。因此公司存在实际控制人不当控制的风险。为降低公司控股股东、实际控制人控制的风险,公司已按照公司法、证券法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等法律法规的要求,制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度等内控制度,力求从制度安排上避免控股股东利用其控制地位侵占发行人利益,保证规范运行。国家税收政策风险 公司主要从事生猪的养殖与销售,属于国家重点扶持的基础性农业产业,享有多重税收优惠政策。根据中华人民共和国增值税暂行条例,公司销售生猪等自产农产品可免缴增值税。根据中华人民共和国企业所得税法实施条例,公司从事牲畜饲养所得可免征企业所得税。报告期内公司免缴增值税、免征企业所得税。税收优惠增强了公司的盈利能力,加快了公司的发展速度,公司存在因未来国家有关税收优惠政策变化而导致的风险。公司治理风险 公司系于 2015 年 1月 4 日改制设立的股份有限公司,建立了相对完善的公司治理和内部控制体系。但股份公司设立时间不长,诸多制度尚需实际经营运作的检验。同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大以及公司治理要求的提高,公司治理和内部控制体系也需要在日常经营过程中逐渐完善。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。原材料价格波动风险 公司养殖所需的主要原材料为玉米、豆粕等。如果受到天气变化的影响导致玉米、豆粕产量大幅波动,玉米、豆粕价格将会大幅波动,进而影响生猪的生产成本。从长期来看,生猪价格及种猪价格会消化部分玉米、豆粕等原材料的价格波动造成的影响。但是从短期来看,玉米与豆粕价格的波动,将会对公司的生产成本及净利润造成一定的影响。食品安全风险 随着我国社会经济的持续快速发展,食品消费结构升级逐步加快,人们对食品安全关注度、敏感度日益提高。“苏丹红”、“三聚氰胺”、“白酒塑化剂”等事件的爆发,使食品安全问题成为社会各界和广大民众关注的焦点。在目前市场及舆论环境下,如行业内企业出现食品安全问题,甚至是出现短期内难以澄清的不实谣言,都有可能对整个行业的生产经营造成普遍不利影响。自然人客户可能造成的风险 公司报告期内前五大客户三个为自然人。一般而言,自然人客户与机构相比较而言,在采购能力、经营规模、经营拓展能力和自身业务管理水平等方面存在一定的不确定性和局限性,可能会对公司的生产经营带来一定的不利影响。公告编号：2019-008 7 针对自然人客户可能造成的财务规范性风险,公司建立了严格的收款流程和制度,并逐步采用银行转账或POS机刷卡方式完成收款。行业补贴政策变动风险 历年中共中央、国务院“一号文件”均为我国畜牧业的发展战略、发展方向做出重大部署,为稳定发展生猪产业提供各项补贴政策,在一定程度上影响生猪养殖行业发展和方向。在未来一段时期内,生猪养殖行业的规模化及规范化发展仍将受到国家政策导向及补贴政策的影响。若国家调整生猪养殖行业的补贴政策,生猪供给以及价格有可能发生波动,导致市场环境和发展空间发生变化,将对包括本公司在内的生猪养殖企业发展带来影响。生猪和猪肉价格波动风险 公司以生猪养殖行业中盈利能力较强的种猪、仔猪的养育扩繁为核心业务,同时产品结构中存在一定比例的育肥猪,主业为生猪养殖行业的上游。目前,我国生猪养殖行业发展尚不成熟,生猪和猪肉价格波动较大,不可避免传导到公司产品的价格,从而对公司的盈利能力产生重大影响。行业周期性风险 生猪价格受到供求关系、饲料价格等因素的影响呈现周期性的波动,行业周期对公司的经营情况产生较大的影响。我国从2007 年2018 年国内生猪价格因各种因素已经历多轮上涨-下降-上涨的循环过程,2017 年生猪养殖业在呈现持续超过两年的低谷行情后,呈现回升态势,2018 年下半年生猪价格逐步走高。生猪养殖疫病风险 我国生猪养殖中的疫病情况一直存在,如高致病性蓝耳病、口蹄疫、猪瘟、猪口蹄疫等。猪群发生疫病的频率越来越高,新型疫病爆发的潜在风险也越来越大,将对行业内企业生猪的生产繁殖过程造成较大风险。近年爆发的非洲猪瘟疫情对整个生猪养殖业产生了巨大影响，公司虽然加强了生产现场管理,强化疫病防治工作、安全意识和责任意识,但是仍然存在疫病风险,进而对公司的经营业绩产生重大影响。非经常性损益占比较高风险 公司非经常性损益主要为各级政府补助。未来公司能否持续获得较多的政府补助存在不确定性,公司非经常性损益的变动将导致公司经营业绩发生波动。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西长荣农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Changrong Agricultural Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 长荣农科 证券代码 832479 法定代表人 姚军 办公地址 山西省运城市盐湖区涑水街杂交小麦科技大厦 9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾志杰 职务 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 电话 0359-2251582 传真 0359-2251588 电子邮箱 公司网址 http:/ 山西省运城市盐湖区涑水街杂交小麦科技大厦 9 楼 044000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山西省运城市盐湖区涑水街杂交小麦科技大厦 9 楼 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 2 月 27 日 挂牌时间 2015 年 5 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-A03 畜牧业-A031 牲畜饲养-A0313 猪的饲养 主要产品与服务项目 生猪(含种猪)繁育及销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）14,400,000 优先股总股本（股）0 控股股东 姚军 实际控制人及其一致行动人 姚军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91140800683845773B 否 注册地址 山西永济市张营镇康蜀村 否 注册资本 14,400,000.00 否 不适用 五、五、中介机构中介机构 公告编号：2019-008 9 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 主办券商联系电话 010-88321929 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 姚宏伟、吴军 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-008 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 34,571,102.99 31,461,945.51 9.88%毛利率%-14.94%-0.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,568,466.54-3,918,562.55-220.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,420,837.34-4,638,864.39-167.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-30.86%-8.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-30.50%-9.47%-基本每股收益-0.87-0.27-222.22%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 117,135,062.76 121,573,088.58-3.65%负债总计 84,613,362.06 68,579,023.62 23.38%归属于挂牌公司股东的净资产 32,450,451.77 47,012,655.26-30.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.25 3.26-30.98%资产负债率%（母公司）52.63%46.12%-资产负债率%（合并）72.24%56.41%-流动比率 35.32%35.90%-利息保障倍数-9.26-5.11-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,646,873.16 12,929,941.19-9.92%应收账款周转率 762.46%578.10%-存货周转率 314.58%262.52%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.65%18.32%-营业收入增长率%9.88%-6.80%-净利润增长率%-220.74%-975.56%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-008 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,400,000 14,400,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,045,528.81 计入当期损益的政府补助(与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)2,057,974.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,160,075.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 -147,629.20 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 -147,629.20 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司业务属于生猪养殖行业中细分的种猪饲养，以其拥有的“简洁实用+低碳环保”和“粪污资源化利用”的猪场建设技术；以拿大 FAST 基因公司引进的长白猪、大白猪及杜洛克猪为基础种群，采取与FAST 公司同步的育种体系进行种猪选育的育种技术；采用同期发情、同期配种、同期分娩、多点式生产、全进全出、分阶段饲养的科学养殖技术以及 oneFarm 网络软件、Pigchamp 网络软件、北美 SMS 系统为依托的信息化管理技术；为客户提供包括饲养管理、生物安全、疾病控制及净化和营养等在内的先进的技术支持，致力于为客户提供高效生产的健康、安全的种猪及仔猪。公司通过直接销售和经销商（猪经纪人）两种模式开拓业务，收入来源于 PIC 种猪、仔猪和长白、大白和杜洛克纯种猪繁育（曾祖代和祖代）和二代杂交扩繁（长白*大白）的生产与销售。报告期内，针对国内及周边省市的行业养殖现状，结合公司一直以来对养殖产业、猪场建设、养殖模式、市场起伏等的研究与探索推出了新的商业模式：集成化种猪养殖家庭农场、集成化专业育肥家庭农场；通过公司+家庭农场的合作方式，实现了猪舍设计、种猪、饲料、动保、商品仔猪、肥猪、技术服务、市场销售等环节的有效整合和利用，打造长荣生态圈，极大地降低养殖户的占地面积、劳动强度、人力成本、生产资料成本，大幅度提高生产效率和效益。公告编号：2019-008 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 一、公司财务状况 报告期内，公司发展稳定。截至报告期末，公司资产总额为 117,135,062.76 元，较上年末减少 3.65%；负债总额为 84,613,362.06 元，较上年末增加 23.38%；归属于挂牌公司股东的净资产为 32,450,451.77元，较上年末下降 30.98%。二、公司经营成果 1、营业收入 报告期内，公司实现营业收入 34,571,102.99 元，上年同期为 31,461,945.51 元，增长 9.88%，收入变动的主要原因：1、公司响应国家精准扶贫的号召推广了家庭农场的养殖模式并获得国家专利，报告期内公司的饲料销售、土地租赁收入、育种服务等构成的其他业务收入金额 6,203,480.74 元，较上一会计年度 3,686,148.17 元增加 2,517,332.57 元，为向当期新增家庭农场提供的饲料销售与育种服务收入；2、公司猪只销售额 28,367,622.25 元，较上年同期 27,775,797.34 元上升 591,824.91 元，主要公司 2018 年销售的种猪比例提升，售价较育肥猪相比有所提升。2、营业成本 报告期内，公司营业成本 39,736,797.88 元，上年同期 31,568,529.06 元，同比上升 25.87%，成本变动的主要原因：1、公司其他业务收入的成本 5,518,674.745 元，较上一会计年度 2,997,243.65 元上升2,521,431.09元，为当期新增饲料销售收入对应的采购成本；2、公司的猪只养殖成本34,218,123.14元，较上一会计年度 28,571,285.41 元上升 5,646,837.73 元，为当期饲料及兽药价格上升导致相同产能下饲养成本上升。3、毛利率 报告期内，公司毛利率为-14.94%较上年同期-0.34%，下降较快。毛利率下降主要由于报告期内，公司二期未满负荷运作，当期猪只分摊的折旧摊销较高以及当期饲料疫苗成本提高导致当期的饲养成本较高。4、净利润 报告期内归属于挂牌公司股东的净利润为-12,568,466.54 元，上年同期-3,918,562.55 元，同比下降 220.74%；扣除非经常性损益后归属于挂牌公司股东的净利润为-12,420,837.34 元，上年同期-4,638,864.39 元，同比下降 167.76%。报告期内利润下降的主要原因：1、18 年猪价虽有所提升，但由于非洲猪瘟疫情导致生猪无法跨省运输销售，公司减少产能导致当期生猪单头成本分担的折旧摊销费用较高；2、兽药、饲料等原料涨价导致饲养成本的提高。三、公司运营状况 公告编号：2019-008 13 1、经营活动现金流 报告期内公司经营活动净现金流 11,646,873.16 元，较去年同期 12,929,941.19 元下降 9.92%，其中经营活动现金流入 48,922,911.01 元，较去年同期 40,547,266.40 元增加 20.66%；经营活动现金流出小 37,276,037.85 元，较去年同期 27,617,325.21 元增加 34.97%。报告期内经营活动净现金流下降的原因为：本年度饲养成本较上一会计年度有较大上浮，购买商品、接受劳务支付的现金较上一会计年度有较大提升。2、应收账款周转率 报告期内，应收账款周转率 7.62 次，较上年同期的 5.78 次加快 1.84 次，主要系公司营运资金紧缺缩短了销售款的账期。3、存货周转率 报告期内，存货周转率 3.42 次，较上年同期的 2.63 次提高 0.79 次，主要系公司饲料销售占比提高，周转速度较快 报告期内公司二期 1500 头原种猪场投入运营；引进国内外最先进的养殖技术提高养殖效率、降低养殖成本，提高了种猪合格率提升了销售溢价。公司利用处于猪周期的低谷的阶段，淘汰落后产能，将公司一期厂房用于畜禽良种及遗传资源保护培育项目研发，减少商品猪饲养降低损失。（二）（二）行业情况行业情况 环保禁养拆迁 截至 2018 年底，全国各省完成禁养区畜禽养殖场(小区)的关闭及搬迁，全国累计划定畜禽养殖禁养区 5.2 万个，面积 69.2 万平方公里，累计关闭或搬迁禁养区内畜禽养殖场 23.2 万个。由于环保禁养政策出台，未来出栏猪只的总数将会减少，猪价持续下降的趋势将会有所改善，有利于公司未来期间的收入提高。养猪业格局 环保政策提高了行业的入行门槛，中小规模猪场逐渐退出，大规模集约化猪场逐渐建立。据不完全统计，2018 年大规模企业在生猪养殖行业的投资高达 2000 亿元。在发展模式上，以种养结合、生态养殖、全产业链配套、养猪扶贫项目为主。家庭农场专业养殖户出现，大型农牧企业向上下游产业链延伸，各大企业纷纷向生猪养殖端布局。养猪业格局的变化，加剧了现存企业之间的竞争，公司在养殖技术及产业链布局上将有更多的投入，将会在短时间内削弱公司的盈利能力。饲料、兽药原料上涨 由于环保、排污审查风暴的持续深入，大部分基础原材料毫无预警地上涨，维生素类涨幅最为凶猛。兽药、饲料随着原料涨价也水涨船高。经历两轮涨价潮后，2017 年 11 月 3 日三部委发布关于“2+26”城市部分工业行业 20172018 年秋冬季开展错峰生产的通知，再度加剧原料企业停产，饲料、兽药价格上涨。饲料、兽药原料上涨导致公司的饲养成本不断上升，降低了公司的盈利能力，为此公司加大产业布局，向饲料、疫苗的上游产业布局，降低公司的采购成本，提升盈利能力。持续非洲猪瘟疫情 自 2018 年 8 月国内发现首例非洲猪瘟病例后各地陆续爆发疫情，为了有效控制疫情蔓延，国家畜牧局要求生猪不得跨省运输。由于无法跨省销售生猪，养殖企业的销售区域受到严重限制。销售半径的缩小，导致公司的销售种类受限，部分种猪按照商品猪屠宰后销售降低了企业利润，公司严控生物安全，迄今未发生一起疫情，避免非正常损失，同时努力发展省内客户资源，尽可能销售利润率较高的种猪，提高盈利能力。（三）（三）财务分析财务分析 公告编号：2019-008 14 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 200,800.16 0.17%233,137.99 0.19%-13.87%应收票据与应收账款 3,274,744.63 2.80%5,153,575.93 4.24%-36.46%存货 13,124,497.06 11.20%12,139,142.27 9.99%8.12%固定资产 77,457,197.63 66.13%82,725,302.45 68.05%-6.37%在建工程 1,291,161.50 1.10%667,636.00 0.55%93.39%短期借款 4,280,000.00 3.65%12,980,000.00 10.68%-67.03%长期借款 8,100,000.00 6.92%0.00 0.00%-应付票据及应付账款 16,209,458.78 13.84%13,359,593.16 10.99%21.33%其他应付款 31,569,556.88 26.95%16,425,982.83 13.51%92.19%递延收益 16,580,469.80 14.16%12,813,444.48 10.54%29.40%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款：同比下降 36.46%，主要原因：公司营运资金紧缺，缩短了销售款的账期。2、在建工程：同比上升 93.39%，主要原因：公司 2018 年度投入长荣三期原种猪核心育种场，前期投入环评等支出，二期猪场附属工程建设投入。3、短期借款：同比下降 67.03%，主要原因：公司当期进行资金筹划，将投入工程建设的短期借款归还并取得银行的长期借款。4、长期借款：增加 8,100,000 元，主要原因：公司当期进行资金筹划，将投入工程建设的短期借款归还并取得银行的长期借款 5、应付票据及应付账款：同比上升 21.33%，主要原因：公司 2018 年度投入畜禽良种及遗传资源保护培育项目的研发，使用的设备款项暂未支付。6、其他应付款：同比上升 92.19%，主要原因：公司 2018 年度收购四川天兆畜牧科技有限公司持有的山西长荣天兆畜牧科技有限公司的 45.45%股权尚有 600 万股权转让款未支付，公司当期向上海澄贤投资中心（有限合伙）借款 600 万用于偿还短期借款。7、递延收益：同比上升 29.40%，主要原因：公司 2018 年收到政府补助 560 万元。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 34,571,102.99-31,461,945.51-9.88%营业成本 39,736,797.88 114.94%31,568,529.06 100.34%25.87%毛利率-14.94%-0.34%-管理费用 5,412,056.03 15.65%5,542,958.44 17.62%-2.36%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%公告编号：2019-008 15 销售费用 435,984.16 1.26%680,358.07 2.16%-35.92%财务费用 1,257,571.30 3.64%1,197,266.67 3.81%5.04%资产减值损失 187,092.75 0.54%321,469.64 1.02%-41.80%其他收益 2,057,974.68 5.95%2,379,568.90 7.56%-13.51%资产处置收益-1,057,363.78-3.06%-1,203,060.27-3.82%12.11%营业利润-11,458,720.23-33.15%-6,673,701.74-21.21%-71.70%营业外收入 88,273.72 0.26%3,160.27 0.01%2,693.23%营业外支出 1,236,513.82 3.58%459,367.06 1.46%169.18%净利润-12,606,960.33-36.47%-7,129,908.53-22.66%-76.82%项目重项目重大变动大变动原因：原因：1、毛利率：当期毛利率-14.94%较上年-0.34%下降较大的主要原因是报告期内主营业务收入未发生较大变动，营业成本上升过快。报告期内，公司实现营业收入 34,571,102.99 元，上年同期为31,461,945.51 元，增长 9.88%，收入变动的主要原因：1、公司响应国家精准扶贫的号召推广了家庭农场的养殖模式并获得国家专利，报告期内公司的饲料销售、土地租赁收入、育种服务等构成的其他业务收入金额 6,203,480.74 元，较上一会计年度 3,686,148.17 元增加2,517,332.57 元，为向当期新增家庭农场提供的饲料销售与育种服务收入；2、公司猪只销售额 28,367,622.25 元，较上年同期 27,775,797.34 元上升 591,824.91 元，主要公司 2018 年销售的种猪比例提升，售价较育肥猪相比有所提升。报告期内，公司营业成本 39,736,797.88 元，上年同期 31,568,529.06 元，同比上升 25.87%，成本变动的主要原因：1、公司其他业务收入的成本 5,518,674.745 元，较上一会计年度 2,997,243.65 元上升 2,521,431.09 元，为当期新增饲料销售收入对应的采购成本；2、公司的猪只养殖成本 34,218,123.14 元，较上一会计年度28,571,285.41 元上升 5,646,837.73 元，为当期饲料及兽药价格上升导致相同产能下饲养成本上升。2、销售费用：同比下降 35.92%，主要原因：非洲猪瘟导致生猪无法跨省销售公司裁撤了驻外销售人员，使得报告期内销售人员工资大幅下降。3、资产减值损失：同比下降 41.80%，主要原因：报告期内猪价逐步企稳回升期末减少了存货跌价计提。4、营业利润：同比下降 70.70%，主要原因为：1、二期完工投入生产，未满负荷运作，当期销售的猪只分摊的折旧摊销费用提升，饲料、兽药价格上涨，导致当期饲养成本上升 5,646,837.73元；2、二期投产，种猪合格率上升销售收入同比提高 591,824.91 元；3 其他业务收入同比提高 2,517,332.57 元，对应成本提升 2,521,431.09 元 5、营业外支出：同比提升 169.18%，主要原因为：畜禽良种及遗传资源保护培育项目的研发初始阶段废弃的猪只以及改扩建淘汰的原设备支出。6、净利润：同比下降 76.82%，主要原因为：营业利润同比下降 4,785,018.49 元，营业外支出同比增加 777,146.76 元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,367,622.25 27,775,797.34 2.13%其他业务收入 6,203,480.74 3,686,148.17 68.29%公告编号：2019-008 16 主营业务成本 34,218,123.14 28,571,285.41 19.76%其他业务成本 5,518,674.74 2,997,243.65 84.12%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%杜长大保育猪销售 8,327,051.11 24.09%8,576,718.25 27.26%杜长大育肥猪销售 7,509,989.90 21.72%12,806,870.34 40.71%杜长大种猪销售(二元猪)9,296,724.70 26.89%5,300,403.00 16.85%玉米销售 22,126.00 0.06%310,754.00 0.99%小麦销售 50,005.00 0.14%184,376.00 0.59%农机服务费 159,242.75 0.46%227,025.75 0.72%种猪(纯种猪)3,002,482.79 8.68%369,650.00 1.17%其他(育种服务、饲料销售)6,203,480.74 17.49%3,686,148.17 11.72%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成较上年发生了一些变化。其中：1、二期投入后育种品质得到明显改善，报告期内纯种猪、二元种猪的合格率提升，销售占比提升，育肥猪销售比例下降。2、本期农作物种植主要用于内部消耗，减少了对外销售。3、报告期内随着签约农户的数量稳定，对农户的饲料销售以及育种服务收入有所提升。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 介小国 5,166,396.50 14.94%否 2 山阴县新大象养殖有限公司 1,906,473.10 5.51%否 3 冯志敏 2,141,606.60 6.19%否 4 运城康诺牧业有限公司 1,511,746.00 4.37%否 5 焦永强 3,037,470.00 8.79%否 合计合计 13,763,692.20 39.80%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 农标普瑞纳（廊坊）饲料有限公司 18,300,065.72 46.05%否 公告编号：2019-008 17 2 太原新牧服务有限公司 1,332,233.84 3.35%否 3 永济市苏民饲料有限公司 1,197,457.68 3.01%否 4 苏州杜尔气体化工装备有限公司 775,000.00 1.95%否 5 嘉吉饲料（南京）有限公司 728,722.00 1.83%否 合计合计 22,333,479.24 56.19%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,646,873.16 12,929,941.19-9.92%投资活动产生的现金流量净额-2,250,026.87-23,585,214.47 90.46%筹资活动产生的现金流量净额-9,429,184.12 10,575,482.86-189.16%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：同比下降 9.92%；主要原因为本年度饲养成本较上一会计年度有较大上浮，购买商品、接受劳务支付的现金较上一会计年度有较大提升。2、投资活动产生的现金流量净额：同比上升 90.46%；主要原因为二期建设在 2017 年度完工，当期支出较少。3、筹资活动产生的现金流量净额：同比下降 189.16%；主要原因为 1、报告期内公司归还部分到期银行借款同比上一会计年度增加 618 万；2、上一会计年度公司向其他机构及个人获得融资 1377 万，本期未获得同类融资。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 1、永济市兆丰谷物种植专业合作社，注册资本 1,000,000.00 元，长荣农科持股比例为 88%，2018年度总资产为 256,426.82 元，净资产为-232,091.32 元，营业收入为 328,629.13 元，净利润为 -254,255.36 元。2、永济市荣丰农业机械专业合作社，注册资本 1,000,000.00 元，长荣农科持股比例为 90%，2018年度总资产为 1,434,321.92 元，净资产为 990,998.86 元，营业收入 159,242.75 元，净利