832283_2018_天丰电源_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 天丰电源天丰电源 NEEQ:832283 杭州天丰电源股份有限公司杭州天丰电源股份有限公司 年度报告年度报告 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.30 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.33 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节第九节 行业信息行业信息.38 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.39 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、天丰电源 指 杭州天丰电源股份有限公司 宇川投资 指 杭州宇川投资管理有限公司，公司控股股东 环球电源 指 环球电源中心有限公司 环球电源（英国）指 环球电源中心有限公司（英国）湖州天丰 指 湖州天丰电源有限公司 海久投资 指 杭州海久投资管理有限公司 知豆电动车 指 知豆电动车有限公司，系公司客户 汇盈通祺 指 汇盈通祺（武汉）投资中心（有限合伙），公司股东 嘉兴时玺海 指 嘉兴时玺海一期股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东 中海盈创 指 北京中海盈创投资管理中心（有限合伙），公司股东 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 杭州天丰电源股份有限公司公司章程 三会 指 杭州天丰电源股份有限公司股东大会、董事会、监事会 监事会 指 杭州天丰电源股份有限公司监事会 董事会 指 杭州天丰电源股份有限公司董事会 股东大会 指 杭州天丰电源股份有限公司股东大会“三会”议事规则 指 杭州天丰电源股份有限公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 主办券商 指 华西证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈刚、主管会计工作负责人郑赛维及会计机构负责人（会计主管人员）郑赛维保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术人员流失风险 公司在锂离子电池生产、研发方面拥有多项发明专利，制造业发展必须依靠技术创新，技术创新关键在于人才，特别是核心技术人员。虽然公司通过多种方式，吸引、留住人才，保护公司的核心技术机密，但是并不能排除公司科研人员、特别是核心技术人员流失的可能。人员流失将对公司现有的经营、研发项目和长远的技术开发，都会产生不利的影响。2、自行车动力电池的市场开拓风险 锂离子电池作为公司核心产品，2018 年公司在原有产品的基础上，着力对自行车动力电池的相关政策、技术、市场需求等进行了分析，并与多家电动自行车生产厂商达成了合作意向。有研究统计，目前我国电动自行车每年的产量大概保持在 3000万辆左右，虽然公司在现有技术等方面具有充足的准备，但因为公司系首次向该市场投放相关产品，仍面临着下游行业政策、地域政策、产品配套等相关因素的影响。如果公司不能持续对下游市场相关的要素予以关注，并适时作出产品、销售类型、5 销售区域等的调整，则可能对公司的收入水平和盈利能力产生负面影响。3、市场竞争加剧的风险 随着锂离子电池技术的不断进步与新能源行业的相关政策的推动有关，近年来更多的国内外资本投资锂离子电池制造行业，行业内的市场竞争日趋激烈，公司在经营规模等方面仍与行业领先企业存在一定差距。公司目前在启动电池领域处于国内领先地位，动力电池仍处于起步阶段，如果公司不能保持或者提升在专业化及品种齐全、技术创新及研发等方面的竞争优势，则可能会对公司的收入水平和盈利能力产生负面影响，公司存在市场竞争加剧导致经营业绩下降的风险。4、原材料价格波动的风险 公司营业成本主要以原材料为主。2018 年，公司主营业务成本中直接材料占比为 68.47%。公司生产使用的原材料主要包括如钴酸锂、磷酸铁锂、三元材料等正极材料，以及负极粉、电解液、隔离膜等。受上游镍、钴资源产出影响，若未来主要原材料价格出现较大波动时公司无法通过提高销售价格将增加的成本转嫁给下游客户，或者通过工艺改进等手段降低生产成本，则可能对公司的经营业绩产生负面影响。5、税收优惠变化风险 公司于 2008 年 12 月取得高新技术企业证书，2017 年11 月公司再次通过高新技术企业资格复审。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”。未来若高新技术企业资格到期后公司不能通过高新技术企业资格认定，则会对公司未来净利润水平产生一定影响。6、与涉及诉讼相关的风险 公司2018年度对客户知豆电动车有限公司提起了相关诉讼并已经达成和解，但目前仍未得到对方对于法院民事调解书的履行。因该诉讼涉及的标的额占公司净资产的比例较大，知豆电动车的对于该次诉讼的履行与否及其形式将对公司的业绩、现金流等将产生较大影响。公司本期末对知豆电动车的违约货款计提坏账准备约 1.09 亿元，是导致公司本期亏损的主要原因。6 公司将持续关注该笔货款的履行，切实维护公司及股东利益。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州天丰电源股份有限公司 英文名称及缩写 HANGZHOU SKYRICH POWER CO.,LTD 证券简称 天丰电源 证券代码 832283 法定代表人 陈刚 办公地址 杭州市拱墅区临半路 118 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孟艳敏 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0571-88368930 传真 0571-88258911 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市拱墅区临半路 118 号/310022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-07-15 挂牌时间 2015-04-09 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电气机械和器材制造业(C38)主要产品与服务项目 生产、销售高性能聚合物锂离子电池 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）63,010,000 优先股总股本（股）0 控股股东 宇川投资 实际控制人及其一致行动人 陈刚、任旭东、潘美珍、陈婷、陈金富 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133010073778572X2 否 8 注册地址 杭州市拱墅区临半路 118 号 否 注册资本（元）63,010,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王许、钱致富 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 229,808,039.46 414,646,772.56-44.58%毛利率%29.99%27.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-96,726,229.97 48,633,445.81-298.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-102,624,628.87 43,034,440.42-338.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.26%12.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-27.86%10.97%-基本每股收益-1.54 0.77-300.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 522,220,274.60 670,515,660.51-22.12%负债总计 202,041,617.70 254,063,686.71-20.48%归属于挂牌公司股东的净资产 320,178,656.90 416,451,973.80-23.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.08 6.60-23.14%资产负债率%（母公司）23.49%24.02%-资产负债率%（合并）38.69%37.89%-流动比率 191.43%230.81%-利息保障倍数-48.50 18.93-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-78,232,062.94-49,212,040.45-58.97%应收账款周转率 0.7491 1.7283-存货周转率 155.19%268%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-22.12%10.34%-10 营业收入增长率%-44.58%50.61%-净利润增长率%-298.89%19.54%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 63,010,000 63,010,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-86,561.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,662,073.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 357,580.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,933,092.83 所得税影响数 1,034,693.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 5,898,398.90 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 100,565,000.00 应收账款 199,728,531.70 应收票据及应收账款 300,293,531.70 应付票据 95,314,871.41 应付账款 97,943,544.89 应付票据及应付账款 193,258,416.30 研发费用 22,395,535.18 管理费用 42,936,107.62 20,540,572.44 11 本公司根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主营业务为高性能聚合物锂离子电池的研发、生产及销售。公司秉承“绿色电源倡导者”的经营目标，具有多年磷酸铁锂、钴酸锂、三元材料等多种正极材料体系的生产应用经验，主要产品涵盖启动电池、汽车动力电池等多个系列，广泛应用于摩托车启动、电动汽车等诸多领域。经过多年积累，公司已经成为我国锂离子电池行业内在技术研发、产品种类等方面具有较强竞争力的企业。公司具有超高倍率磷酸铁锂聚合物锂离子电池制造工艺、摩托车启动用锂离子电池制造、纯电动汽车用锂离子动力电池制造、超低温放电锂离子电池制造、轻型动力电池制造、高功率卷绕式软包电芯制造、启动用全功能保护电路板制造等多项核心技术。公司单独设立的销售部门与子公司负责销售工作，具备国内、国外两个销售渠道；拥有六十多项国内外专利技术等。公司启动用锂离子电池产品主要销往欧洲、北美，配套 KTM、杜卡迪（Ducati）、川崎（Kawasaki）等全球知名摩托车厂商。公司出口产品针对整车厂商等主要以自有品牌进行配套直销，针对售后市场采用 ODM 模式与自有品牌经销相结合。此外，公司在海外市场也通过 自有电商平台进行产品零售业务。对于国内市场，公司产品以直销为主。报告期内公司的商业模式、关键资源要素等未发生变化，主要客户有所变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：在技术研发上，公司拥有自行研发的超高倍率放电、超低温放电和大功率过度充放电保护等多项启动电池核心技术和专利；公司作为主要起草人，承担工信部摩托车启动用锂离子电池通用技术条件(2015-1538T-QC)的制定。公司在启动用锂离子电源制造领域具有丰富的经验。在产品品牌建设领域，公司“万马”商标 2015 年被评为浙江省著名商标，“天丰SKYRICH”商标 2016 年被认定为中国驰名商标，“SKYRICH 天丰”牌聚合物锂离子电池2015 年被认定为浙江省名牌产品。公司拥有的 SKYRICH、天丰系列商标在多个国家注册。在销售领域，公司坚持内外销并举的营销策略，形成了一个覆盖全球的完善的销售网13 络，出口到全世界四十多个国家和地区，抗风险能力突出。世界著名摩托车厂商 KTM、杜卡迪（Ducati）和川崎（Kawasaki）都采用了“SKYRICH”品牌产品作为原厂配套。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司受下游行业政策、市场等因素的影响，未能达到预期的经营目标，未能完成公司的 A 股上市计划，但公司继续保持在主要产品领域的竞争力，着力推进启动电池等的研发与制造。一是公司受下游新能源汽车行业政策、市场等的变动影响，公司调整了现有产品结构，压缩了汽车动力电池的生产、销售；二是公司继续强化在摩托车启动电池领域的销售力度，努力开拓日本、北美等市场；三是积极保持与德国博世等汽车配件厂商的联系沟通，努力开拓汽车启动电池客户；四是公司将部分力量着眼于电动自行车动力电池的研发与销售上，以期寻找新的利润增长点，进而促进公司的升级转型。公司 2018 年全年实现营业收入 229,808,039.46 元，较上年度下降 44.58%，实现归母净利润-96,726,229.97元，比上年增长-298.89%。本报告期末，公司总资产 522,220,274.60 元，净资产 320,178,656.90元，分别比上期下降 22.12%和 23.12%。2019 年度公司将牢牢抓住在启动电池、动力电池等细分领域的发展机遇，密切关注国家电动自行车锂电池产业政策，以技术为先导，以客户为中心，继续加大研发力度，做好前瞻性产品技术开发及储备，提高产能，增强产品品质，降低运营成本，形成规模效应，进一步增强公司的核心竞争力，将公司做优做强做大。(二二)行业情况行业情况 1、启动电池市场 14 目前大部分汽车和摩托车发动机都使用铅酸蓄电池作为启动电池，而锂电池在能量密度、启动能力、循环性能、自放电性能、温度特性等很多方面均表现出了明显更为优异的性能。更为重要的是，铅酸电池由于含有重金属铅和具有腐蚀性的硫酸，在生产环节和废置环节容易造成环境污染和职业危害。锂电池由于其材料的化学特性而具有更高的环境友好性和更低的职业危害性，是启动用铅酸电池的理想替代产品。目前启动用锂离子电池主要应用于摩托车、汽油发电机和汽车应急启动电源等领域，这些领域的全球市场存量庞大，增量可观。摩托车、摩托艇等产品是启动用锂离子电池应用的主要领域。摩托车和摩托艇等产品的启动电池更换市场属于高端电池市场，这种高端电池市场产品价值较高、规格型号多。在上述发达国家和地区，摩托车保有量以及摩托车启动用电池的需求量稳定并略有增长。随着我国人均收入水平的提高、消费理念的提升以及经济结构的调整，在我国摩托车市场总量保持稳定并有所收缩的同时，日常代步用摩托车市场将逐步萎缩，而未来对于高端摩托车、运动摩托车的需求量将会增加，锂离子启动电池由于性能优异将逐步取代铅酸启动电池，在高端摩托车启动电池市场上产生新的增长点。在汽车启动电池领域，欧盟 2000 年颁布的 关于车辆报废的指令（2000/53/EC End-of life vehicles）明确提出汽车生产当中应当禁止铅的使用，但受限于法规颁布当时的技术条件，尚无一种铅酸电池的可行替代产品，因此得到暂时性豁免。目前，全球主要的汽车电池供应商埃克塞德（Exide）和江森自控（Johnson Controls）等已经开始进行汽车用锂离子启动电池的开发。根据中商产业研究院发布的2017 年版全球汽车产业研究报告指出，近年来，全球汽车产量逐年上升，2012 到 2016 年年均复合增长率为 3.05%，汽车产量的增长在很大程度上得益于新兴市场国家良好的经济发展形势以及巨大人口数量带来的市场需求。未来汽车用锂离子启动电池在新车配套和存量车替换市场的空间非常广阔。2、电动自行车动力电池市场 根据国家标准管理程序，工业和信息化部组织修订的（GB 17761-2018）电动自行车安全技术规范强制性国家标准，由国家市场监督管理总局、国家标准化管理委员会批准发布，并将于 2019 年 4 月 15 日正式实施。对于部分不符合新老国标的存量电动车，各地设置不超过 5 年的使用过渡期。为了配合新国标的顺利实施，同年 7 月，市场监督总局、中国国家认证认可监督管理委员会发布电动自行车产品由许可制转为实施强制性产品认证（CCC 认证）管理安排，自 2019 年 4 月 15 日起，电动自行车产品未获得 3C 认证的，不得出厂、销售、进口或者在其他经营活动中使用。该规定对于规范电动自行车生产、销售15 和使用具有重要意义，对于我国巨大的电动自行车市场具有重大影响。新国标实施后，不符合标准的车型将被淘汰，符合标准的电动自行车将有空白期，需求将迎来增长。据起点研究数据统计，2017 年电动自行车的产量为 3113 万辆，同比下降 3%，而锂电池电动自行车全年产量为 783 万辆（含二级市场），同比增长 32%，市场占有率约25.7%。目前电动自行车市场趋于饱和，市场保有量超过 2 亿辆，每年的产量大概保持在 3000 万辆左右，电动自行车市场已经由成长期变为成熟期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 22,161,188.93 4.24%113,724,217.97 16.96%-80.51%应收票据及应收账款 200,407,603.22 38.38%300,293,531.70 44.79%-33.26%存货 100,983,867.23 19.34%109,217,958.74 16.29%-7.54%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 101,455,493.36 19.43%102,076,362.47 15.22%-0.61%在建工程 21,815,412.71 4.18%3,417,117.67 0.51%538.42%短期借款 68,267,543.00 13.07%20,000,000.00 2.98%241.34%长期借款 应付票据及应付账款 97,331,166.53 18.64%193,258,416.30 28.82%-49.64%资产总计 522,220,274.60 100.00%670,515,660.51 100.00%-22.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金较期初减少约 9156 万元，系公司营业收入减少和募集资金逐渐使用的，致使公司银行存款减少约 6200 万元，减少了银行承兑汇票的保证金约 3000 万元。2、期末应收票据及应收账款较期初减少约 9986 万元，其中应收账款减少约 1876 万元，应收票据减少约 8113 万元。因公司 2017 年度对客户知豆电池车的销售额较大，且账期较长，对方也多向公司开具商业承兑汇票，因此期初的应收账款及应收票据主要系客户知豆电动车产生。2018 年受下游客户知豆电动车经营情况出现不利因素的影响，公司调整了该16 客户的销售策略，因此减少的主要为公司对客户知豆电动车的应收账款及商业承兑汇票。期末该客户的应收账款及应收票据仍占公司应收账款及应收票据合计金额的 74.99%。3、期末公司存货与期初相差不大，期末存货主要以自制半成品为主，占所有存货总额的 58.8%。4、期末公司在建工程较期初增加约 1400 万元，主要原因是公司本期对杭州厂区进行了改建、扩建。5、期末公司短期借款较期初增加约 4827 万元，仍为银行贷款为主，兼有部分票据贴现。6、期末应付票据及应付账款较期初减少 9593 万元，其中应付账款减少约 4461 万元，应付票据减少约 5131 万元，应付票据部分为公司开具的银行承兑汇票。应付账款减少的原因主要系公司对客户知豆电动车调整销售政策后，减少了发货，导致该部分成本也相应的减少，从而使得公司采购量减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 229,808,039.46-414,646,772.56-44.58%营业成本 176,790,542.00 76.92%298,802,493.20 72.06%-40.84%毛利率%29.99%-27.94%-管理费用 21,114,358.81 9.19%20,540,572.44 4.95%2.79%研发费用 19,025,951.19 8.28%22,395,535.18 5.40%-15.05%销售费用 12,896,738.30 5.61%14,453,766.26 3.49%-10.77%财务费用 114,837.81 0.05%3,047,328.51 0.73%-96.23%资产减值损失 119,114,424.50 51.83%3,491,205.81 0.84%3,311.84%其他收益 5,738,451.50 2.50%6,681,299.90 1.61%-14.11%投资收益 0.00 0%0.00 0%0%公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%0%资产处置收益 0.00 0%0.00 0%0%汇兑收益 0.00 0%0.00 0%0%营业利润-117,956,545.64-51.33%56,384,960.38 13.60%-309.20%营业外收入 1,290,249.39 0.56%1,569,682.87 0.38%-17.80%17 营业外支出 95,608.06 0.04%1,880,056.14 0.45%-94.91%净利润-96,726,229.97-42.09%48,633,445.81 11.73%-298.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较去年同期下降约-44.58%，下降了约 1.85 亿元。主要是因为公司上期汽车动力电池销售额约占了公司整体销售额的 50%，而本期下游客户知豆电动车受行业政策、市场等因素的影响，经营出现波动，故公司调整了对该客户的销售政策，减少了发货量。上期对该客户的销售额约为 2.08 亿元，而本期销售额约为 0.24 亿元，下降约 1.84亿元，从而导致公司营业收入整体下降较大。2、本期营业成本较去年同期下降约 40.84%，主要受公司销售额下降的影响，公司减少了生产产量，并进而减少了采购量。3、公司本期产生财务费用 114,837.81 元，较上期减少约 96.23%，主要是因为本期产生了约 198.5 万的汇兑损益，降低了财务费用。4、本期产生资产减值损失约 1.19 亿元，较去年增长了约 33 倍。本期资产减值中，坏账损失约 1.08 亿元，存货跌价准备约 0.1 亿元。公司本期末因对客户知豆电动车产生的应收账款、票据等不能收回、兑付，公司与之的民事调解书也未能如期执行，且该客户的经营状况波动较大，所以，对该客户的应收账款按照 50%比例计提坏账准备。期末公司对知豆电动车的应收账款和应收票据合计约为 2.18 亿元，因此产生的坏账准备约 1.09 亿元。5、本期营业利润上约-1.18 亿元，较去年同期下降约 309.20%，一方面是公司销售收入下降，另一方系计提大额的应收账款坏账准备所致。6、本期净利润较去年由盈转亏，亏损 0.97 亿元，较去年同期下降约 298.89%，一方面是公司销售收入下降，另一方系计提大额的应收账款坏账准备所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 229,680,547.01 414,497,322.70-44.59%其他业务收入 127,492.45 149,449.86-14.69%主营业务成本 176,665,161.76 298,754,750.34-40.87%其他业务成本 125,380.24 47,742.86 162.62%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比18 例例%例例%启动电池 112,286,570.20 48.89%116,015,306.18 27.99%动力电池 94,973,813.75 41.35%263,836,358.42 63.65%其他锂电池 19,995,562.22 9.76%34,645,658.10 8.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司产品类别中将汽车动力电池、其他动力电池合并为动力电池，并加入本期已经销售的自行车电池；将常规电池、高倍率电池合并为其他锂电池。本期汽车动力电池较上期销售收入大幅下滑，一方面是受下游行业政策、市场等因素影响公司客户知豆电动车经营情况波动较大；另一方面受公司对知豆电动车账期因素的考虑，公司主动调整了对该客户的销售政策，压缩了对其汽车动力电池的发货量，从而导致该项产品销售收入下滑。本期较上期对该客户的销售收入额下降约 1.84 亿元。为拓展公司产品的销售类型，提高盈利能力，公司配合电动自行车行业监管政策、技术等要素新开发了自行车电池，但因处于产品适配初期，未能产生较大销售量，仅实现销售收入 68,146.55 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河南锂动电源有限公司 30,058,730.90 13.09%否 2 知豆电动汽车有限公司 23,558,712.59 10.26%否 3 Perko S.A 13,482,393.09 5.87%否 4 Johannes J.Matthies GmbH&Co.KG 11,847,510.14 5.16%否 5 BARCO CHINA LTD 11,397,817.72 4.96%否 合计合计 90,345,164.44 39.34%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河南科隆新能源股份有限公司 20,998,170.42 16.51%否 2 北京当升材料科技股份有限公司 11,824,204.34 9.30%否 3 九江天赐高新材料有限公司 6,677,660.63 5.25%否 4 陕西汉和新材料科技有限公司 6,614,214.02 5.20%否 19 5 久兆新能源科技股份有限公司 5,822,857.20 4.58%否 合计合计 51,937,106.61 40.84%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-78,232,062.94-49,212,040.45-58.97%投资活动产生的现金流量净额-30,984,517.53-13,606,000.36 127.73%筹资活动产生的现金流量净额 46,908,575.24-23,126,771.27-302.83%现金流量分析现金流量分析：公司经营活动现金流入主要来自于销售商品，2018 年度，公司经营活动现金流入约 2.5亿元，其中销售商品等收到的现金约 2.15 亿元；经营活动现金流出约 3.28 元，其中购买商品、接受劳务支付的现金约为 2.29 亿元，经营活动产生的现金流量金额大幅减少，主要系公司部分主要客户逐步采用票据结算货款，该部分收到的承兑汇票金额较大，但不作为销售商品、提供劳务收到的现金进行核算，明显减少了经营活动产生的现金流入。报告期内公司投资活动现金流出均为负数，主要系公司为扩大产能购建固定资产所致。2018 年筹资活动现金流入约 0.74 亿元，主要系收到的银行借款；筹资活动现金流出约0.27 亿元，主要系公司偿还银行借款及支付利息和贴息费用等产生。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1）杭州海久投资管理有限公司 海久投资成立于 2007 年 7 月 9 日，注册地址是杭州市拱墅区临半路 118 号 6 幢，法定代表人陈刚，注册资本 3,250 万元，实收资本 3,250 万元，公司类型为一人有限责任公司（内资法人独资）。海久投资2018 年末总资产为 34,515,729.78 元，净资产为 31,944,954.5 元，2018 年度净利润 157,142.64 元。2）环球电源中心有限公司 环球电源成立于 2009 年 4 月 2 日，注册地址在美国。环球电源中心有限公司 2018 年末总资产为266,211.59 元，净资产为 265641.94 元，2017 年度净利润-181039.18 元。3）湖州天丰电源有限公司 湖州天丰成立于 2012 年 2 月 22 日，注册地址为德清县新市镇海久路 1 号，法定代表人陈刚，注册资本 3,000 万元，实收资本 3,000 万元，公司类型为一人有限责任公司（法人独资）。湖州天丰 2018 年末总资产为 376,671,813.96 元，净资产为-12,724,784.03 元，2017 年度净利润-115,102,104.14 元。4）环球电源中心有限公司（英国）20 环球电源中心有限公司（英国）系公司于 2015 年在英国成立的全资子公司。环球电源中心有限公司（英国）2018 年末总资产为 90,466.74 元，净资产为 9,257.51 元，2017 年度净利润-81,804.74 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 19,025,951.19 22,395,535.18 研发支出占营业收入的比例 8.28%5.40%研发支出中资本化的比例 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 2 硕士 4 4 本科以下 85 74 研发人员总计 90 80 研发人员占员工总量的比例 10.09%12.91%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 79 68 公司拥有的发明专利数量 14 12 研发项目情况：研发项目情况：1、杭州天丰研发项目情况 2018 年公司延续以前年度的项目研发，并且又自主研发投入了多个项目，如新能源汽车用三元动力锂电池电源总成系统，已经研发结束，完成结案评审；车辆用高性能启动锂离子电池，继续研发中；高电压电芯开发、全固态锂电池开发、三元系高倍率电池、雪地车用启动电池研发等。2、湖州天丰研发项目情况 2018 年公司延续以前年度的项目研发，并且又自主研发投入了多个项目其中：高能量密度新型汽车动力锂电池开发已经研发结束，完成结案评审，支出总额为 742 万（三年总额）；高能量密度磷酸铁锂汽车动力锂电池开发已经研发结束，完成结案评审，支出总额21 为 455 万（二年总和）；低速车电池开发已经研发结束，完成结案评审，支出总额为 78 万（本年开发）。另外，新型高能量密大软包汽车电池开发，已研发支出约 151 万；快充型三元动力电池开发，已研发支出约 84 万；电动两轮车 48V 电池开发，已研发支出约 20 万；电动两轮车用三元电芯开发，已研发支出约 18 万；电动两轮车用高锰电芯开发，已研发支出约 20 万，均预计在 2019 年验收。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：1）关键审计事项 应收票据及应收账款减值风险 该事项被确定为关键审计事项的原因：截至 2018 年 12 月 31 日，天丰电源应收票据及应收账款账面余额为人民币 31,049.81万元、坏账准备余额为人民币 11,009.05 万元。参阅合并财务报表附注五（二）。汽车动力电池客户因国家新能源汽车补贴政策调整的影响已进入重组，可能无法按时履行付款义务而导致应收票据及应收账款回收风险上升。考虑应收票据及应收账款的可收回性涉及管理层的重大判断以及金额较大，该事项被确定为关键审计事项。2）审计应对 测试管理层对应收票据及应收账款计提减值准备的关键内部控制；结合客户重组进展、诉讼调解执行等情况的分析，复核管理层对应收票据及应收账款回收情况的预测；结合信用风险特征、账龄分析、应收票据及应收账款期后承兑或回款情况测试，评价管理层对应收票据及应收账款减值损失计提的合理性。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计