832272_2018_龙图信息_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 年度报告 龙图信息 NEEQ:832272 大连龙图信息技术股份有限公司 Dalian Dragon Dream Information Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司自主研发的小图退税尊享版系统、出口退税辅助精灵系统、出口退税小图精灵系统等产品均取得了计算机软件著作权登记证书。报告期内，公司完成了软件企业的认定，并于2018 年 6 月 28 日获得了大连软件行业协会颁发的软件企业证书。报告期内，公司向中国软件行业协会申请企业信用等级评价，评价结果为 AAA，并于 2018 年 6月 15 日，获得了中国软件行业协会颁发的企业信用等级证书。报告期内，公司通过了信息安全管理体系认证（GB/T22080-2016/ISO/IEC27001:2013）、信息技术服务管理体系认证（ISO/IEC20000-1:2011）、质量管理体系认证（GB/T19001-2016/ISO9001:2015），并于 2018 年 7 月 25 日获得了信息安全管理体系认证证书、信息技术服务管理体系认证证书、质量管理体系认证证书。2018 年 8 月，公司通过了高新技术企业复审，并获得由大连市科学技术局、大连市财政局、国家税务总局大连市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号:GR201821200190。报告期内，公司向杭州阿里创业投资有限公司定 向 发 行 股 份 1,758,088股，共 募 集 资 金40,000,011.64 元，并于 2018 年 7 月 31 日完成了新增股份登记。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2 28 8 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 第十二节第十二节 20182018 年度财务报表附注年度财务报表附注 .6161 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、龙图信息、本公司 指 大连龙图信息技术股份有限公司 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中投证券、主办券商 指 中国中投证券有限责任公司 会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 大连龙图信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 大连龙图信息技术股份有限公司董事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的大连龙图信息技术股份有限公司章程 税务信息化 指 将信息技术广泛应用于税务管理，提高税务部门的管理、监控、服务水平，推进税务管理现代化建设的过程。出口退税 指 出口货物退税的简称，对出口货物退还其在国内生产和流通环节实际缴纳的产品税、增值税、营业税和特别消费税。龙图系统 指 大连龙图信息系统有限公司 龙图软件 指 北京龙图思维软件设计有限公司 中国结算 指 中国证券结算登记有限责任公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵昕国、主管会计工作负责人李丽沙及会计机构负责人（会计主管人员）袁秋琛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争及开拓风险 公司所处的行业处于高速发展的阶段，公司要兼顾夯实现有业务及拓展新业务，在此过程中将面对来自同类型的软件开发厂商和专业税务服务等机构的竞争，竞争较为激烈。如果公司不能在竞争中有效的利用技术和资源，快速响应并扩大市场份额，将影响公司的快速发展。人才流失风险 公司经过多年的业务积累，建立了一支熟悉出口退税业务技术的研发团队，该团队是公司核心竞争力的重要组成部分，但公司所处行业对高端人才争夺日趋激烈，公司存在人才流失的风险。政策环境风险 公司的持续快速发展与国家整体的税收政策息息相关，同时受国家宏观经济环境、信息技术产业政策、行业竞争格局变化等外部因素影响，如果宏观政策出现不利变动，将会影响公司未来的发展。应收账款坏账风险 截止报告期末，公司应收账款账面净值 13,045,389.42 元，占资产总额比例为 19.86%。若应收账款长时间不能收回或发生大额坏账，将影响公司的营运资金，对公司的生产经营活动和经营业绩产生不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为赵昕国，截止报告期末赵昕国持有公司 9,565,000 股股份，持股比例 54.40%。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。6 本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连龙图信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Dragon Dream Information Technology Co.,Ltd.证券简称 龙图信息 证券代码 832272 法定代表人 赵昕国 办公地址 辽宁省大连高新技术产业园区七贤南路 115 号 12A 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李超 职务 董事会秘书 电话 15524680027 传真 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省大连高新技术产业园区七贤南路 115 号 12A 层 邮编：116023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 7 日 挂牌时间 2015 年 4 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 主要产品与服务项目 出口退税信息化、出口退税风险防控、出口退税互联网方面的出口退税综合服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）17,581,349 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵昕国 实际控制人及其一致行动人 赵昕国 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200736441124Y 否 注册地址 辽宁省大连高新技术产业园区七贤岭南路 115 号 12A 层 否 注册资本（元）17,581,349 是 公司期初注册资本为 15,823,261 元，2018 年 7 月 30 日，公司共完成定向发行股票 1,758,088 股，注册资本也相应增加到了 17,581,349 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中投证券 主办券商办公地址 深圳福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 18-21 楼及第 04层 01、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于雷、门艳刚 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 3 月 11 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司注册地址变更及修订的议案，并已于 2019 年 4 月 12 日完成了公司章程修订及工商变更登记手续。具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的关于完成公司章程修订、工商变更登记并换发营业执照的公告（公告编号：2019-004）。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 53,945,347.49 21,517,187.16 150.71%毛利率%41.37%-30.73%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,857,387.43-36,803,277.96 78.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,050,184.95-36,878,608.31 78.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.95%-179.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.34%-180.08%-基本每股收益-0.46-2.70 82.96%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 65,684,796.74 26,728,928.44 145.74%负债总计 10,455,064.43 3,198,424.12 226.88%归属于挂牌公司股东的净资产 55,229,732.31 23,530,504.32 134.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.14 1.49 110.74%资产负债率%（母公司）15.58%11.36%-资产负债率%（合并）15.92%11.97%-流动比率 6.05 7.23-利息保障倍数-1,479.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,599,273.33-33,651,441.74 68.50%应收账款周转率 6.26 14.86-存货周转率 906.06 376.92-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%145.74%-20.70%-营业收入增长率%150.71%-3.06%-净利润增长率%78.65%-138.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,581,349.00 15,823,261.00 11.11%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 稳岗补贴资金 89,797.52 知识产权补贴 3,000.00 高新技术企业补助资金 100,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 192,797.52 所得税影响数 -少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 192,797.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-1,377,261.98-应收账款 1,377,261.98-11 应付票据及应付账款-116,655.80-应付账款 116,655.80-管理费用 20,792,532.66 13,502,492.56-研发费用-7,290,040.10-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于软件与信息技术服务业的服务提供商，拥有一支熟悉出口退税业务技术的核心团队，公司主要为税务机关、外贸综合服务体、大企业客户、纳税人等用户群体提供出口退税信息化、出口退税风险防控、出口退税互联网方面的出口退税综合服务。针对税务机关、外贸综合服务体、大企业客户等用户群体，公司通过参与投标或商务谈判方式为用户提供出口退税信息化、出口退税风险防控类的技术开发、技术升级、技术服务等相关产品及服务，并通过上述产品及服务获得收入；针对纳税人用户，通过直销、代销及免费方式为用户提供出口退税信息化、出口退税风险防控、出口退税互联网类的软件产品、技术服务、技术咨询等相关产品及服务，并通过该产品及服务获得收入，其中直销是以市场基准价格为基础，通过公司自有团队采用线上线下相结合方式推广纳税人所需产品及服务，代销是在市场基准价格基础上给予代理商一定折扣，并通过各地代理商向全国推广纳税人所需产品及服务，免费是将部分纳税人产品及服务进行整合，并免费提供纳税人，以改善与客户之间的交互、增加用户粘性，实现公司长远利益目的。综上所述，公司通过出口退税领域的全方位解决方案获得综合收益。报告期内，公司较上一年度商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内的财务状况 2018 年底，公司资产总额 65,684,796.74 元，同比增长 145.74%；公司负债总额 10,455,064.43 元，同比增长 226.88%；资产总额增加主要原因为销售商品，提供服务收到的货币资金较上期增加以及投资人注资款导致的货币资金比上期增加，负责总额增加主要原因为 2018 年底计提应付职工薪酬增加。2.经营成果的实现 2018 年底，公司实现主营业务收入 53,945,347.49 元，同比增长 150.71%，主要原因为公司出口退税风险防控业务新增行业分析、风险评测等相关产品及服务，出口退税互联网业务新增企业端相关产品及服务，共计实现收入 24,484,090.66 万元，占营业收入的 45.38%。营业总成本 62,38,296.96 元，同比增长 6.70%，主要原因为员工薪酬提升，具体包括高端人才的引进及现有员工薪酬的增加。净利润-7,857,387.43 元，同比增长 78.65%，主要原因为本期公司营业收入大幅增加，导致净利润上升较大。13 3.现金流量情况 本期经营活动产生的现金流量净额-10,599,273.33 元，同比增长 68.50%，主要原因为公司销售商品提供劳务收到的货币资金较上期相比增长 100.29%。4.研发情况 报告期内，公司继续加大研发投入，公司研发投入 8,347,001.72 元，占营业收入的比例为 15.47%，同比增长 14.50%，主要体现为出口退税风险防控、出口退税互联网相关产品研发投入。报告期内，公司新申请获批计算机软件著作权 22 项。截止报告期末，公司拥有计算机软件著作权 51 项，软件产品登记13 项。(二二)行业情况行业情况 我国目前正在进行经济转型和产业升级，信息技术产业是经济转型和产业升级的支柱和先导，是“两化融合”的核心，随着经济转型、产业升级及“两化融合”进程的不断深入，对传统产业的信息化需求将会不断激发，带来巨大的市场机遇。税务行业作为国家财政收入主要渠道，是我国政府机关中最早实现信息化的系统之一。税务行业的“金税”工程，是“十二金”工程中的重中之重，早在 1994 年就被列为国家的“三金工程”之一。在国家税务总局的领导下，税务信息化经过多年的建设，由“金税”一期发展到目前在建的“金税”三期，推动了税务管理现代化的进程，也为税务机关加快向公共服务模式转型、实现跨越式发展提供了有利条件。我国经济及税收的稳定增长带动了税务系统信息化建设的稳定增长，未来预计整个税务系统相关配套服务及产品中税务信息化市场将是一个规模巨大的市场，同时对公司的发展也将会起到很大的推动作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 48,684,902.15 74.12%19,991,035.53 74.79%143.53%应收票据与应收账款 13,045,389.42 19.86%1,377,261.98 5.15%847.20%存货 32,152.00 0.05%37,660.46 0.14%-14.63%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 1,947,690.30 2.97%2,880,191.58 10.78%-32.38%在建工程 -短期借款 -长期借款 -其他流动资产 2,712.16 0.00%274,195.41 1.03%-99.01%预收款项 2,020,237.89 3.08%711,046.98 2.66%184.12%应付职工薪酬 7,526,494.37 11.46%1,998,916.38 7.48%276.53%应交税费 507,968.41 0.77%119,150.88 0.45%326.32%其他应付款 370,817.27 0.56%252,654.08 0.95%46.77%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：2018 年末公司货币资金 48,684,902.15 元,同比增加 28,693,866.62 元，较上期增长143.53%，主要原因为销售商品及提供劳务收到的货币资金增加。2.应收账款：2018 年末公司应收账款 13,045,389.42 元,同比增加 11,668,127.44 元，较上期增长 847.20%，主要原因是本年度部分项目验收集中于年底阶段，客户结算审批时间较长，导致期末应收账款增加。3.其他流动资产：2018 年末其他流动资产 2,712.16 元，同比减少 271,483.25 元，较上期降低99.01%，主要原因为 2017 年有待抵扣进项税所致。4.预收账款：2018 年末预收账款 2,020,237.89 元,同比增加 1,309,190.91 元，较上期增长184.12%，主要原因为按照完工百分比确认收入但未给对方开发票情况比上年增加。5.应付职工薪酬：2018 年末应付职工薪酬 7,526,494.37 元,同比增加 5,527,577.99 元，较上期增长 276.53%，主要原因为本年计提奖金增加。6.应交税费：2018 年末应交税费 507,968.41 元,同比增加 388,817.53 元，较上期增长 326.32%，主要原因为本期收入增加,计提的税费增加。7.其他应付款:2018年末其他应付款370,817.27元,同比增加118,163.19 元，较上期增长46.77%，主要原因为计提服务外包人员奖金增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 53,945,347.49-21,517,187.16-150.71%营业成本 31,626,964.48 58.63%28,129,302.99 130.73%12.43%毛利率%41.37%-30.73%-管理费用 11,518,982.58 21.35%13,502,492.56 62.75%-14.69%研发费用 8,347,001.72 15.47%7,290,040.10 33.88%14.50%销售费用 9,925,910.35 18.40%9,313,055.58 43.28%6.58%财务费用-117,571.60-0.22%-15,535.92-0.07%656.77%资产减值损失 749,219.39 1.39%165,048.79 0.77%353.94%其他收益 525,562.04 0.97%95,639.03 0.44%449.53%投资收益 -公允价值变动收益 -资产处置收益 -汇兑收益 -营业利润-7,857,387.43-14.57%-36,803,277.96-171.04%-78.65%营业外收入 -营业外支出 -净利润-7,857,387.43-14.57%-36,803,277.96-171.04%-78.65%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：2018 年公司营业收入 53,945,347.49 元，同比增加 32,428,160.33 元，较上期增长150.71%,主要原因为本期软件销售收入同比增加 6,797,139.65 元，较上期增长 663.46%；技术开发及服务收入增加 25,631,020.68 元，较上期增长 126.04%。2.营业成本：2018 年营业总成本 62,328,296.96 元，同比增长 6.70%，主要原因为员工薪酬提升，具体包括高端人才的引进及现有员工薪酬的增加。3.毛利率：2018 年公司毛利率为 41.37%，同比增长 72.10%，主要原因为本期销售收入大幅增加，导致毛利率比上期增长较多。4.销售费用：2018 年公司销售费用 9,925,910.35 元，同比增加612,854.77元,较上期增长6.58%,本期销售费用增减变动浮动不大。5.财务费用：2018 年公司财务费用-117,571.60 元，同比减少102,035.68元，较上期降低 656.77%，主要原因为公司本期银行存款较为充足，财务费用主要为公司银行存款利息收入。6 净利润：2018年公司净利润-7,857,387.43元,同比增加28,945,890.53元，较上期增长78.65%，主要原因为本期公司销售收入比上期大幅增加。7.营业外收入：2018 年营业外收入 0 元。8.营业外支出：2018 年营业外支出 0 元。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 53,789,157.01 21,360,996.68 151.81%其他业务收入 156,190.48 156,190.48 0.00%主营业务成本 31,551,403.07 28,053,938.13 12.47%其他业务成本 75,561.41 75,364.86 0.26%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件销售收入 7,821,642.11 14.50%1,024,502.46 4.76%技术开发及服务收入 45,967,514.90 85.21%20,336,494.22 94.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度公司收入构成没有重大变化，技术开发及服务收入占营业收入比为 85.21%以上。本期软件销售收入占营业收入 14.50%，同比增加 6,797,139.65 元，较上期增长 663.46%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州城拍档商务咨询有限公司 8,962,264.15 16.66%否 2 深圳市一达通企业服务有限公司 3,507,075.47 6.52%是 3 国家税务总局 3,428,896.88 6.37%否 16 4 北京亿信华辰软件有限责任公司 2,181,748.70 4.06%否 5 中国（福建）自由贸易试验区厦门片区管理委员会信息服务中心 1,679,500.00 3.12%否 合计合计 19,759,485.20 36.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中税诚(北京)科技有限公司 1,560,000.00 26.08%否 2 上海携程宏睿国际旅行社有限公司 620,000.00 10.36%否 3 北京元鼎时代科技股份有限公司 583,018.87 9.75%否 4 中国中投证券有限责任公司 550,000.00 9.19%否 5 上海新铸教育科技有限公司 500,000.00 8.36%否 合计合计 3,813,018.87 63.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,599,273.33-33,651,441.74 68.50%投资活动产生的现金流量净额-333,777.76-1,153,323.82 71.06%筹资活动产生的现金流量净额 39,626,917.71 28,542,986.00 38.83%现金流量分析现金流量分析：主要客户情况年度销售占比主要客户情况年度销售占比 1.经营活动产生的现金流量净额:同比增加23,052,168.41元,较上期增长68.50%,主要原因为本期销售商品提供服务收到的货币资金大幅增加。本期支付给职工以及为职工支付的货币资金为41,865,501.12 元,上期支付给职工以及为职工支付的货币资金为 35,383,887.20 元,同比增加6,481,613.92 元，较上期增长 18.31%。主要原因为员工薪酬提升，具体包括高端人才的引进及现有员工薪酬的增加；本期购买商品、提供劳务支付的货币资金 7,137,610.38 元，上期购买商品、提供劳务支付的货币资金 9,375,356.20 元，同比降低 23.87%，综合以上原因，本期经营活动现金流量净额较上期增长较多。2.投资活动产生的现金流量净额:本期与上期均为负，同比减少 819,546.06 元，较上期降低71.06%，主要原因为公司本期采购服务器等硬件设施较上期相比减少。3.筹资活动产生的现金流量净额:同比增加 11,083,931.71 元，较上期增长 38.83%，主要原因为本期吸收投资增加 40,000,011.64 元，上期吸收投资增加 30,000,000.36 元，同比增长 33.33%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.大连龙图信息系统有限公司，系股份公司的全资子公司。龙图系统成立于 2008 年 3 月 25 日，住所为辽宁省大连高新技术产业园区七贤南路 115 号楼 12A 层 01 室，注册资本 10.00 万元，法定代表人赵昕国，经营范围：计算机软硬件开发、维护及销售；计算机系统集成；综合布线；电子产品技术开发及销售；办公用品销售（以上均不含专项审批）；经济信息咨询。2.北京龙图思维软件设计有限公司，系股份公司的全资子公司。龙图软件成立于 2010 年 6 月 10 日，17 住所为北京市海淀区永澄北路 2 号院 1 号楼 B 座三层 3009-321 号，注册资本 10.00 万元，法定代表人赵昕国，经营范围：一般经营项目：软件服务。（未取得行政许可的项目除外）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，积极吸纳就业和保证员工的合法权益，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关群体。公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，为社会创造财富，用优异的服务努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产、业务、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险管控等各项内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康；同时公司组建了具有较强经营能力的管理层团队，研发队伍，研发队伍稳定，没有影响公司持续经营能力的事项发生。因此不存在可能对持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 18 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.市场竞争及开拓风险：公司所处的行业处于高速发展的阶段，公司要兼顾夯实现有业务及拓展新业务，在此过程中将面对来自同类型的软件开发厂商和专业税务服务等机构的竞争，竞争较为激烈。如果公司不能在竞争中有效的利用技术和资源，快速响应并扩大市场份额，将影响公司快速的发展。应对措施：公司需要不断拓展产品及应用领域的广度和深度，加大高端产品的研发投入力度。未来公司将加大研发投入，不断进行技术积累，增强公司的实力、提高公司的市场占有率。2.人才流失风险：公司经过多年的业务积累，建立了一支熟悉出口退税业务技术的研发团队，该团队是公司核心竞争力的重要组成部分，但公司所处行业对高端人才争夺日趋激烈，公司存在人才流失的风险。应对措施：重视人才的培养及管理，建立完善的考核激励制度、期权制度等相关措施稳定公司的核心技术团队。3.政策环境风险：公司的持续快速发展与国家整体的税收政策息息相关，同时受国家宏观经济环境、信息技术产业政策、行业竞争格局变化等外部因素影响，如果宏观政策出现不利变动，将会影响公司未来的发展。应对措施：提升企业端产品市场占有率，降低国家整体的税收政策变更给企业带来的不利影响；加大与行业内公司资源整合，保障即使行业格局发生重大变化，公司项目能够长期稳定发展。4.应收账款坏账风险：截止报告期末，公司应收账款账面净值为 13,045,389.42 元，占资产总额比例为 19.86%。若应收账款长时间不能收回或发生大额坏账，将影响公司的营运资金，仍将会对公司的生产经营活动和经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将加大应收账款催收力度，将主要应收账款催收落实到人，制定回款计划，并通过定时催缴方式，对应收账款实行跟踪管理，与并不断建立客户信用体系，规避应收账款时间过长，给企业生产经营带来的不利影响。5.实际控制人不当控制的风险：公司的实际控制人为赵昕国，截至报告期末赵昕国持有公司9,565,000 股股份，持股比例 54.40%。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。应对措施：管理层须加强公司内部控制制度的学习，提高自我规范管理的意识，并在主办券商及其他机构的协助与督导下，严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 深圳市一达通企业服务有限公司 技术性劳务服务 169,811.32 已事后补充履行 2019 年 4 月 29日 2019-011 深圳市一达通企业服务有限公司 出口退税增强版技术服务 283,018.87 已事后补充履行 2019 年 4 月 29日 2019-011 深圳市一达通企业服务有限公司 技术服务 377,358.49 已事后补充履行 2019 年 4 月 29日 2019-011 20 深圳市一达通企业服务有限公司 技术服务 1,591,981.13 已事后补充履行 2019 年 4 月 29日 2019-011 深圳市一达通企业服务有限公司 信息系统优化服务 1,084,905.66 已事后补充履行 2019 年 4 月 29日 2019-011 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联