832219_2018_建装业_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

公告编号：2019-005 1 证券代码：832219 证券简称：建装业 主办券商：开源证券 2018 年度报告 建装业 NEEQ:832219 深圳市建装业集团股份有限公司 SHENZHEN KINGSTRONG GROUP CO.,LTD 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年完成一次定增，增发股票 809万股，实现融资 6,472 万元。2018 年公司共计新获得三十六项实用新型专利。公告编号：2019-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 建装业、公司、本公司、股份公司、挂牌公司 指 深圳市建装业集团股份有限公司 建装业实业、有限公司 指 深圳市建装业实业发展有限公司 盛世中皇 指 深圳市盛世中皇控股有限公司 中皇汇通 指 深圳市中皇汇通投资合伙企业(有限合伙)平安大华 指 深圳平安大华汇通财富-包商银行-管纪忠 中融信托 指 北京中融鼎新投资管理有限公司-鼎鸿新三板优选基金 1 号 建装业房地产投资 指 深圳市建装业房地产投资有限公司 建装网 指 深圳前海建装网开发股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 股东大会 指 深圳市建装业集团股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市建装业集团股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市建装业集团股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商/开源证券 指 开源证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市建装业集团股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年 指 2018 年度、2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人管纪忠、主管会计工作负责人钟胜金及会计机构负责人（会计主管人员）黎科保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济环境和市场风险 公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平相关，经济增长的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。近年来受中国经济持续增长的拉动，公司经营规模和经营业绩不断提升。但如果经济增长发生波动，则可能影响建筑装饰的消费需求，进而影响本公司的经营业绩。劳务分包风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过专业劳务分包公司进行装饰工程的施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或双方结算意见不统一等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。应收账款坏账风险 公司 2017年及2018年应收账款净额分别为115,659.55万元和128,636.78 万元，分别占同期末公司资产总额的 60.35%和61.90%，受建筑装饰行业项目结算方式影响，公司应收账款余额较大，同时公司业务处于增长阶段，加剧了应收账款余额的增加。目前公司的主要客户为国内知名企业，信用较好，且不少客户为长期合作，坏账风险较低。但若宏观经济环境发生较大波动，客户财务状况可能会出现资金紧张甚至恶化，应收账款的到期回收难度将加大，公司业绩和经营将会受到较大影响。股权质押风险 截至报告期末，公司控股股东及其关联方共将其持有的公司2,042.60 万股股份予以质押，占公司股份总数的 11.31%，若前公告编号：2019-005 6 述质押股份被处置可能引起公司控制权发生改变。战略转型升级和开拓海外市场风险 公司发展互联网家装，推进战略转型升级、开拓海外业务等，在此过程中将不可避免的遇到管理、人才短缺、技术、市场、法律等风险。因此存在开拓市场不达预期，甚至影响公司短期业绩的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市建装业集团股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN KINGSTRONG GROUP CO.,LTD 证券简称 建装业 证券代码 832219 法定代表人 管纪忠 办公地址 深圳市南山区深南大道北侧艺园路佳嘉豪商务大厦 05 层 5A、5C、5D 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陆松 职务 董事会秘书 电话 0755-26500008 传真 0755-26631238 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市南山区深南大道北侧艺园路佳嘉豪商务大厦 5 层,518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市南山区深南大道北侧艺园路佳嘉豪商务大厦 5 层 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 4 日 挂牌时间 2015 年 4 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E建筑业-E50建筑装饰和其他建筑业-E501建筑装饰业-E5010建筑装饰业 主要产品与服务项目 主要提供建筑装饰的施工和设计服务，具体包括金融、地产、政府、科技、星级酒店、“一带一路”、央企总承包的装饰、幕墙、机电、智能、消防、钢结构、园林、体育设施、展览陈列、医疗器械、房建总承包、市政总承包的施工及设计服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）180,651,450 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 盛世中皇 实际控制人及其一致行动人 管纪忠、刘小芳、盛世中皇、中皇汇通、平安大华、中融信托 公告编号：2019-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300729875469H 否 注册地址 深圳市南山区深南大道北侧艺园路佳嘉豪商务大厦 05 层 5A、5C、5D 否 注册资本（元）180,651,450 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈志、喻朝辉 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,070,380,333.16 1,967,970,643.36 5.20%毛利率%16.53%16.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 107,362,501.32 105,394,502.62 1.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 106,514,315.28 105,900,792.90 0.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.69%11.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.61%11.89%-基本每股收益 0.61 0.61 0%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 2,078,104,368.30 1,916,372,291.90 8.44%负债总计 977,753,725.35 984,304,911.46-0.67%归属于挂牌公司股东的净资产 1,101,121,749.66 928,765,320.79 18.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.10 5.38 13.38%资产负债率%（母公司）46.74%51.51%-资产负债率%（合并）47.05%51.36%-流动比率 2.09 1.93-利息保障倍数 4.58 4.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,854,268.58 104,419,747.89-80.03%应收账款周转率 1.70 1.73-存货周转率 9.15 7.50-公告编号：2019-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.44%4.51%-营业收入增长率%5.20%10.13%-净利润增长率%1.81%38.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 180,651,450 172,561,450 4.69%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-17,782.74 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,013,284.86 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 41,898.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-39,535.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 997,865.93 所得税影响数 149,679.89 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 848,186.04 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 公告编号：2019-005 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 49,224,071.28 0 29,772,869.57 0 应收账款 1,156,595,450.12 0 1,123,078,419.98 0 应收票据及应收账款 0 1,203,688,317.84 0 1,151,379,146.07 递延所得税资产 26,233,446.77 26,553,127.30 20,766,051.35 20,986,872.87 资产总计 1,232,052,968.17 1,230,241,445.14 1,173,617,340.90 1,172,366,018.94 应付票据 3,557,156.04 0 0 0 应付账款 349,957,449.08 0 428,145,590.56 0 应付票据及应付账款 0 381,340,160.65 0 471,938,800.58 应交税费 135,824,140.45 130,960,875.94 85,878,268.71 85,878,268.71 应付利息 700,000.00 0 675,044.61 0 应付股利 0 0 0 0 其他应付款 30,708,576.82 3,583,021.29 58,806,860.99 15,688,695.58 盈余公积 41,593,239.54 41,898,413.70 31,096,771.50 30,971,639.31 未分配利润 352,882,424.45 355,628,991.77 262,287,453.31 261,161,263.54 负债和股东权益总计 915,222,986.38 913,411,463.35 866,889,989.68 865,638,667.72 营业成本 1,702,338,226.82 1,639,958,613.55 1,527,344,656.25 1,473,459,699.97 销售费用 23,330,150.87 22,581,439.15 18,943,396.21 18,943,396.21 管理费用 46,097,409.50 44,362,207.67 38,257,655.75 36,717,790.65 研发费用 64,863,526.82 0 55,424,821.38 资产减值损失 37,029,262.44 37,688,322.52 46,021,136.97 47,493,280.45 资产处置收益（损失以“-”号填列）-17,410.87-25,205.08-25,205.08 营业外支出 694,045.22 676,634.35 393,980.65 393,980.65 所得税费用 19,261,734.22 14,299,610.70 26,181,627.45 25,960,805.93 净利润 97,147,360.56 101,450,424.00 74,647,110.28 73,395,788.32 公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以建筑装饰设计与施工为主的综合性企业集团，拥有建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑幕墙工程专业承包壹级、建筑装饰工程设计专项甲级等资质证书，是行业内资质种类最全、等级最高的企业之一。公司主要为客户提供建筑装饰的施工和设计服务，具体包括金融、地产、政府、科技、星级酒店、“一带一路”、央企总承包的装饰、幕墙、机电、智能、消防、钢结构、园林、体育设施、展览陈列、医疗器械、房建总承包、市政总承包的施工及设计服务。公司一般通过招投标、邀标、谈判模式的方式取得设计和施工项目。施工项目所需的基础及面层装修材料，公司采用自行采购或甲方提供方式进行采购。项目现场施工、用工主要采用劳动分包的方式，同时采用项目经理负责制，对承接项目的前期、实施、完工等各阶段进行管理，并对竣工工程进行跟踪，提供售后服务。报告期内公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 建筑装饰行业的市场需求来源于两部分，一是新开发建筑的初始装饰需求；二是存量建筑改建、扩建、改变建筑使用性质或初始装饰自然老化而形成的更新需求。同时，国家政策推动、经济稳步增长、城市化进程不断加快等，也为建筑装饰行业提供了巨大的发展空间。报告期内，公司国内业务全面布局各省市，业务快速拓展，公司整体经营情况良好。公司2018年实现销售收入207038.03万元，比去年同期相比增长5.2%；2018年度实现净利润10328.93万元，比去年同期相比增长1.81%。报告期内重点工作如下：1、加强市场开拓 报告期内，公司在稳固现有市场的同时，加大新客户的开发，在扩大市场营销队伍的同时，加强对其它新客户的拓展力度，配合公司的整体战略目标，与更多的知名建筑企业建立战略合作关系。2、严格控制项目成本 公司目前原辅材料的供应商相对分散，而公司因采购量较大且稳定，在采购方面具有议价优势，公司在报告期内进一步通过全面预算、材料比价、内部审计等措施，不断降低成本来提升企业的竞争力。公告编号：2019-005 13 3、确保工程质量 公司根据内部的施工标准，严格按照相关规定，要求施工操作人员具备相关资质，合理安排施工工序和施工计划。同时，在施工过程中，公司规定采购材料必须在合格供应商范围内采购，确保采购材料的质量。4、积极推进技术创新 深入推进技术创新与推广，以市场为导向，淘汰落后的施工方案，积极进行材料与工艺测试和新技术应用，解决质量通病问题的同时实现降本增效，2018年，公司新获实用新型专利总计36项。5、加大人才队伍建设 公司不断加强科学的人才梯队建设，拓展人才源头，建立包括项目经理、优秀设计师等专业技术人员在内的企业人才库。在提升相关人员能力的同时发现具有更高素质的人才，加强管理干部队伍的发掘及培养。完善培训体系，聚焦重点培训项目，推动关键岗位的人才储备。(二二)行业情况行业情况 1、行业主要特点 公司所处的建筑装饰行业是我国国民经济发展的重要组成部分。根据建筑物使用性质的不同，建筑装饰业划分为公共建筑装饰业和住宅装饰业。建筑装饰行业具有重复实施的特点，并不是一次性投入和消费。每个建筑物在主体结构竣工之后到使用寿命结束的整个生命周期内，需要多次进行装饰装修。因此，建筑装饰行业的发展具有一定的乘数效应和市场需求可持续性的特点。2、行业发展阶段 近年来，我国经济发展呈现“新常态”发展特点：经济增长由高速增长向中高速增长转变；经济发展结构不断优化升级；经济发展由要素驱动、投资驱动向创新驱动转变。2018年，我国全年国内生产总值突破90万亿元，全社会固定资产累计投资近65万亿元，建筑业总产值23.51万亿元，受益于中国经济和固定资产投资的持续增长，及其城镇化进程的不断推进，中国建筑装饰行业仍保持着持续、快速发展的态势。数据来源：国家统计局 3、行业竞争格局和发展趋势 2018年建筑装饰行业总体上呈现平稳发展，但行业集中化程度不高的格局依然存在。中长期看，建筑装饰行业面临集中化度提高与产业升级两大趋势。根据行业发展规律，要素将逐步向行业龙头集中，大公司不断扩张，小公司逐渐退出，从而伴随行业集中度的提高，建筑装饰行业在经历过较为充分的市场竞争后，已进入加速优胜劣汰、行业集中度提高的阶段，未来龙头公司市场占有率将明显提升。同时，在消费升级的带动下，下游客户对产品设计、施工、服务的要求显著提高，进而推动行业技术升级与创新，未来设计理念先进、施工水平精湛、成本管理优秀、客户体验优质的公司将脱颖而出。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 351,131,998.34 16.90%365,222,950.47 19.06%-3.86%应收票据1,344,104,398.29 64.68%1,203,688,317.84 62.81%11.67%公告编号：2019-005 14 与应收账款 存货 202,365,882.22 9.74%175,366,806.73 9.15%15.40%投资性房地产 2,772,729.69 0.13%2,945,425.89 0.15%-5.86%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 28,905,605.33 1.39%30,913,169.86 1.61%-6.49%在建工程 0.00 0.00%567,409.89 0.03%-100.00%短期借款 331,500,000.00 15.95%436,000,000.00 22.75%-23.97%长期借款 14,311,492.98 0.69%22,081,287.62 1.15%-35.19%资产总计 2,078,104,368.30-1,916,372,291.90-8.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产总额 2018 年较上年增长 8.44%，主要源于存货规模的增长，存货 2018 年底数为 20236 万元，较上年增长 15%，存货增长主要是因在建项目加快施工进度，但尚未到结算周期所产生的成本增加。在建工程的减少在于在建项目在 2018 年已完工且转入相应的资产项目。短期贷款较上年有较明显的下降，下降金额为 1.045 亿，下降 23.97%。2018 年行业贷款银根收紧，且借款利息上升。我公司加强了资金运营管理、提高了资金利有效率，借款费用仅上升约 7%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营 业收入 2,070,380,333.16-1,967,970,643.36-5.20%营 业成1,728,145,422.01 83.47%1,639,958,613.55 83.33%5.38%公告编号：2019-005 15 本 毛 利率%16.53%-16.67%-管 理费用 51,165,717.11 2.47%44,362,207.67 2.25%15.34%研 发费用 67,097,358.97 3.24%64,863,526.82 3.30%3.44%销 售费用 26,617,720.39 1.29%22,581,439.15 1.15%17.87%财 务费用 33,417,122.32 1.61%30,799,460.52 1.57%8.50%资 产减值损失 34,741,493.58 1.68%37,688,322.52 1.92%-7.82%其 他收益 513,284.86 0.02%49,386.79 0.00%939.32%投 资收益 12.09 0.00%37,353.42 0.00%-99.97%公 允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资 产处置收益-17,782.74 0.00%-17,410.87 0.00%2.14%汇 兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营 业利117,664,412.34 5.68%116,424,913.20 5.92%1.06%公告编号：2019-005 16 润 营 业外收入 13,144.40 0.00%1,755.85 0.00%648.61%营 业外支出 52,679.55 0.00%676,634.35 0.03%-92.21%净 利润 103,289,334.96 4.99%101,450,424.00 5.16%1.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司 2018 年营业收入及净利润与 2017 年没有明显的大幅增长，这与公司的发展战略一致。公司没有执行激进的发展战略，而是稳步发展。资产减值损失较上年有下降 7.82%,主要在于公司加强了资金管理策略，欠款期较长的工程款得已回收。其他收益与营业外收支的巨大变化由于非日常业务，具有偶然性，不具有可比性。净利润的增幅低于营业收入的增幅，主要在销售费用及管理费用的上涨超过业务增长幅度。公司在营运过程中，办公差旅费、人工费用的支出不可避免的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 2,069,987,697.97 1,967,170,252.60 5.23%其他业务收入 392,635.19 800,390.76-50.94%主营业务成本 1,727,972,725.81 1,639,638,054.08 5.39%其他业务成本 172,696.20 320,559.47-46.13%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑装修和设计收入 2,069,987,697.97 99.98%1,967,170,252.60 99.96%租金收入 392,635.19 0.02%800,390.76 0.04%总计 2,070,380,333.16 100%1,967,970,643.36 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务保持与公司发展战略一致的增幅，无较大变动，租金业务的减少在于公司办公楼的部份单元已收回转为自用 公告编号：2019-005 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建筑第四工程局有限公司 377,194,736.52 18.22%否 2 中建四局第五建筑工程有限公司 188,017,475.77 9.08%否 3 深圳市宝安东海实业有限公司 150,384,596.32 7.26%否 4 内蒙古巨华集团大华建筑安装有限公司 64,321,106.81 3.11%否 5 泸州市第七建筑工程公司 54,101,930.51 2.61%否 合计合计 834,019,845.93 40.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市建城劳务分包有限公司 70,515,557.07 4.14%否 2 深圳市穗源建筑劳务分包有限公司 62,189,871.86 3.65%否 3 深圳市匠心建筑劳务分包有限公司 47,075,107.50 2.76%否 4 深圳市安康建筑工程有限公司 42,340,363.68 2.49%否 5 北京东义松升建材有限公司 34,644,483.39 2.03%否 合计合计 256,765,383.50 15.07%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 20,854,268.58 104,419,747.89-80.03%投资活动产生的现金流量净额-534,484.93 14,103,189.91-103.79%筹资活动产生的现金流量净额-35,238,364.73 1,687,608.60-2,188.07%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量较上年同期下降 8356 万元，2018 年因国家金融政策调整，影响了大部分工程发包方，导致行业资金偏紧，受金融环境的影响导致 2018 年度工程回款放缓，但公司营运刚性支出随着业务的扩张仍然保持增长，所以经营性现金流有所下降。投资活动现金流量下降的主要原因于公司在 2018 年减少了理财产品的投入。筹资活动产生的现金流量变化较大，主要在于 2018 年新增贷款较上年大幅下降，下降金额为 11650 万元，且本年有股权融资 6472 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、报告期内，新增 1 家全资孙公司：中国建装业集团国际控股（柬埔寨）有限公司。2、报告期内，公司下属公司情况如下：公告编号：2019-005 18 序号 下属公司全称 注册地 业务性质 持股比例（%）表决权 比例(%)取得方式 1 深圳市建装业体育产业发展有限公司 深圳 体育产业项目 投资 100.00 100.00 设立 2 深圳市建装业新材料科技有限公司 深圳 新材料研发设 计以及销售 100.00 100.00 设立 3 深圳市建装业设计研究院有限公司 深圳 设计以及新材料研发 100.00 100.00 设立 4 深圳前海建装网开发股份有限公司 深圳 工程施工 50.50 50.50 设立 5 建装业马来西亚有限公司 马来西亚 工程施工 100.00 100.00 设立 6 中国建装业集团国际控股有限公司 香港 建筑装饰 100.00 100.00 设立 7 深圳市建装业集团蚌埠工程有限公司 蚌埠 建筑装饰 100.00 100.00 设立 8 中国建装业集团国际控股(柬埔寨)有限公司 柬埔寨 建筑装饰 100.00 100.00 设立 注：上述子公司/孙公司的净利润均未达到公司合并净利润的 10%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年期间，分别购买了招商银行“点金池 7001 号”理财产品 5 万元和招商银行“新华活期添利”基金产品 5 万元，截止 2018 年 9 月 30 日已全部赎回。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、会计政策变更 财政部于2018年6月发布了 关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表，影响如下 1、财务报表格式变更 资产负债表中“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；公告编号：2019-005 19 在利润表中新增“研发费用”项目，将原“营业成本”“销售费用”“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，比较数据相应调整；股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目，比较数据相应调整。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，对本期和比较期间的本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益存在影响，具体影响见相关列报调整说明。2、.个人所得税手续费返还 财政部于 2018 年 9 月发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据中华人民共和国个人所得税法 收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。本公司已在“其他收益”项目中填列。3、调整坏账准备计提范围，根据谨慎性原则，对应收票据中的商业承兑汇票计提坏账准备，计提方法为账龄分析法，计提比例与本公司应收账款计提比例一致。二、会计差错更正 1、公司 2017 年度将应付劳务公司的劳务工程款列入其他应付款核算，2018 年调整至应付账款核算，为使报表具备可比性，将比较报表数据重分类至应付账款，调减 2017 年度末其他应付款 27,825,555.53元，调增 2017 年度末应付账款 27,825,555.53 元。2、2017 年公司在计算企业所得税时没有对研发费用进行加计扣除，没有对 10,000 元的非公益捐赠作调增应纳税所得额进行计算，在 2018 年 5 月汇算清缴时税务部门对研发费用进行加计扣除，并对10,000 元的非公益捐赠作调增应纳税所得额进行申报，为正确反映各年度财务状况，公司对上述所得税费用的调整作为会计差错调整 2017 年度财务报表。调减 2017 年度当期所得税费用 4,863,264.51 元，调减 2017 年末应交税费 4,863,264.51 元，调增 2017 年末未分配利润 4,376,938.06 元，调增盈余公积486,326.45 元。3、财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理，故 2017 年度资产处置损失从“营业外支出”重分类记入“资产处置收益”-17,410.87 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 20 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为建筑装饰行业公司，在追求企业最佳经济效益同时，也积极承担社会责任。公司始终秉承“守信誉、重管理、重安全，建优质精品工程，服务于社会各界”的企业使命，注重经济效益、社会效益和生态效益的和谐统一，积极履行社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会运作正常，为公司提供了良好的发展战略，公司管理团队高效地完成了既定目标，体现其高效的执行能力，基层员工拥有良好的从业经验和职业精神，不断拓展公司业务开拓市场。公司主营业务突出，业务收入呈上升态势，毛利率保持稳定。目前财务状况继续呈现良好态势，资产营运能力及盈利能力保持在较高水平，具有良好的可持续经营能力，未发现对企业的持续经营能力产生重大影响的事项或其他重要影响因素。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济环境和市场风险 公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平相关，经济增长的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。近年来受中国经济持续增长的拉动，公司经营规模和经营业绩不断提升。但如果经济增长发生波动，则可能影响建筑装饰的消费需求，进而影响本公司的经营业绩。应对措施：针对上述风险，公司将密切关注宏观经济环境和行业动态，及时、准确地解读行业政策变化，以便及时调整公司业务发展战略；同时提高公司设计、研发能力，加强项目的承接能力，不断扩大市场份额，加强成本管理，保障服务质量，提升现有业务人员专业水平等，提升公司的综合竞争优势。2、劳务用工风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司除在册员工外，还通过专业劳务分包公司进行装饰工程的施工作业。虽然公司通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。应对措施：针对上述风险，公司将严格执行施工规范管理，加强安全教育，实施保险全覆盖，同时，通过与管理规范专业劳务分