832081_2018_金利股份_2018年年度报告_2019-03-27.pdf

江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 1 证券代码：证券代码：832081 证券简称：证券简称：金利股份金利股份 主办券商主办券商：新时代证券新时代证券 2018 金利股份 NEEQ:832081 江西金利城市矿产股份有限公司 Jiangxi Jinli City Mineral Limited By Share Ltd 年度报告 江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月 18 日，公司召开 2017 年年度股东大会。2018 年 7 月 3 日公司取得国家知识产权局下发的发明专利证书，发明名称为：一种铝屑炉和发射炉的双熔炉系统（专利号：ZL201610375147.8）。2018 年 7 月 6 日公司取得国家知识产权局下发的发明专利证书，发明名称为：一种航空用铝合金材料的制造方法（专利号：ZL201710550118.5）。2018 年 7 月 31 日公司全资子公司江西忠言金属科技有限公司取得国家知识产权局下发的发明专利证书，发明名称为：无磷铝合金抛光剂及其制备方法和铝合金抛光方法（专利号：ZL201410776807.4）。2018 年 5 月，全国中小企业股份转让系统正式发布 2018 年创新层挂牌企业名单，公司再次入选新三板创新层。公司于2018 年6月20日取得综合资源利用产品增值税即征即退资格，增值税即征即退期限自 2018 年 6 月 1 日至 2099 年 12 月 31 日（依据财税201578 号财政部、国家税务总局关于印发的通知、奉新国税税通20181777 号）。江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3737 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4040 第九节第九节 行业信息行业信息 .4444 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4545 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5050 江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、金利股份 指 江西金利城市矿产股份有限公司 报告期 指 2018 年度 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 忠言金属、忠言公司 指 江西忠言金属科技有限公司 金本、金本实业 指 江西金本实业有限公司 股东大会 指 江西金利城市矿产股份有限公司股东大会 董事会 指 江西金利城市矿产股份有限公司董事会 监事会 指 江西金利城市矿产股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江西金利城市矿产股份有限公司章程 江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人兰继潘、主管会计工作负责人肖小康及会计机构负责人（会计主管人员）肖小康保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款管理风险 截至 2018 年 12 月 31 日应收账款余额 40,701,582.40 元，占流动资产的比例为 28.18%。如果公司不能对应收账款实施有效的管理，将会增加资金占用，降低运营效率。如果一旦发生坏账，可能因坏账准备计提不足，对未来经营业绩造成一定影响。现金管理与偿债风险 公司目前正处于业务迅速扩张阶段，业务规模增长较快。虽然公司现有资金基本可以满足公司正常生产经营的资金需求，但随着业务规模继续扩大，固定资产和营运资金需求较大，仅依靠自有资金难以满足业务发展的需要。另外，公司在业务扩张过程中，公司可能会出现现金流不够稳定的情形，从而影响短期偿债能力。因此，尽管公司盈利能力良好，资信状况较好，具备良好的融资信誉，但由于资金实力尚显不足，若长期依赖银行借款，经营环境出现较大变化时，将给公司带来一定的偿债能力不足的风险。税收优惠风险 公司被江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合认定为高新技术企业，公司自 2016 年 11月 15 日至 2019 月 11 月 14 日减按 15%的税率计缴企业所得税。如前述税收优惠在未来发生重大变化或公司享受优惠政策的条件发生重大变化，将会对公司盈利能力及财务状况产生一定的影响。原材料价格波动的风险 主要原材料废铝、金属硅等的价格波动会对公司经营业绩产生较大的影响。未来如果原材料价格持续上涨，将会影响公司的江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 6 生产成本、加大存货管理难度，公司成本上升，压力将会加大，从而可能对公司的经营业绩和财务状况造成重大不利影响。人才流失风险 公司拥有一支经验丰富的技术队伍和经营管理团队，随着公司业务的发展，生产经营规模不断扩大，对高层次管理人才、技术人才的需求也将不断增加。同时行业内对人才的争夺也日趋激烈，公司能否继续吸引并留住人才，对公司未来的发展至关重要，所以公司面临一定的核心技术人员流失或者短缺的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西金利城市矿产股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Jinli City Mineral Limited By Share Ltd 证券简称 金利股份 证券代码 832081 法定代表人 兰继潘 办公地址 江西省宜春市奉新县工业园区明珠大道 988 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 解协威 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0795-4601696 传真 0795-4605968 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省宜春市奉新县工业园区明珠大道 988 号，330700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西金利城市矿产股份有限公司证券办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-07-30 挂牌时间 2015-03-26 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-废弃资源综合利用业-金属废料和碎屑加工处理-金属废料和碎屑加工处理（C4210）主要产品与服务项目 公司是一家专业从事城市废旧资源再生利用的循环经济产业企业，主要产品为各种牌号的铝合金锭、铝精密铸件 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）70,720,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 翟因辉、兰继潘、熊牡、解协威 实际控制人及其一致行动人 翟因辉、兰继潘、熊牡、解协威 江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91360900558478273R 否 注册地址 江西省宜春市奉新县工业园区明珠大道 988 号 否 注册资本（元）70,720,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李继校、李孝念 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 295,294,306.03 238,945,243.43 23.58%毛利率%8.40%14.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,185,712.23 15,923,777.31-23.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,843,869.99 14,858,473.26 20.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.57%11.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.09%10.97%-基本每股收益 0.17 0.24-29.17%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 268,876,789.63 249,173,085.32 7.91%负债总计 101,915,798.36 94,397,806.28 7.96%归属于挂牌公司股东的净资产 166,960,991.27 154,775,279.04 7.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.36 2.19 7.76%资产负债率%（母公司）32.87%33.38%-资产负债率%（合并）37.90%37.88%-流动比率 140.56%109.92%-利息保障倍数 4.48 4.46-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,461,782.35 33,849,583.18-69.09%应收账款周转率 879.40%946.82%-存货周转率 466.11%619.17%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 10 总资产增长率%7.91%0.10%-营业收入增长率%23.58%2.97%-净利润增长率%-23.47%-8.88%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 70,720,000 70,720,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-7,241,059.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）530,467.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,544.69 非经常性损益合计非经常性损益合计-6,693,047.96 所得税影响数-1,034,890.20 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -5,658,157.76 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 585,972.54 0.00 应收账款 29,575,115.05 0.00 应收票据及应收账款 0.00 30,161,087.59 应付票据 0.00 0.00 应付账款 3,949,565.79 0.00 应付票据及应付账款 0.00 3,949,565.79 研发费用 0.00 1,373,257.86 江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 11 管理费用 8,357,734.88 6,984,477.02 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于循环经济产业，扎根再生铝行业，充分利用国内废铝资源，以废铝为主要原料生产铝合金锭，为传统汽车行业、通用机械铸造行业、移动通讯行业、电子电器行业、摩托车配件行业等提供各类标准牌号或特殊定制的铝合金锭产品，产品广泛应用于各类铸造铝合金产品，主要客户有浙江美可达摩托车有限公司、TTI 创科实业集团、绵阳虹润电子有限公司、绍兴前进齿轮箱有限公司、巨龙电机（宁德）有限公司、温州奋达车辆配件有限公司、杭州刚信精密机械有限公司等。由于再生铝相对原铝生产具有资源消耗低、能源消耗低、污染排放低、生产成本低等优势，公司主要采用对客户直接销售的模式。随着国内“城市矿产”概念的逐步认可和城市资源回收体系的进一步建立健全，公司将迎会迎来新一轮跨越式发展的大好机遇。1、所属行业：2018 年，公司所属行业无变化。按照股转系统的挂牌公司行业分类，公司所处行业为废弃资源综合利用业的金属废料和碎屑加工处理（C4210）。2、主营业务：公司 2018 年继续专注于再生铝合金领域的生产、加工、销售。2015 年公司完成产业链升级，投入资金对铝精密铸件（电动工具配件、灯具配件、摩托车配件、医疗设备配件、通讯设备配件等）生产。公司主营业务突出，自设立以来主营业务没有发生重大变化。3、产品或服务类型 2018 年，公司主要销售产品为为各种牌号的铝合金锭和铝精密铸件，较上年度未发生变化。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、产品牌号多样化的生产优势 在生产实践中，再生铝企业可以生产的铝合金品种或牌号主要由废铝材料中的合金成分决定。再生铝企业为了降低直接材料成本，应该尽可能利用废铝材料中的合金成分而减少纯铝或其他金属的添加数量；充分利用废铝的合金成分则需要根据订单的合金成分要求，合理调配具有不同合金成分的废铝材料。公司的客户数量较多，订单要求生产的铝合金锭牌号种类较多，公司多品种的生产模式既对废铝材料品种的丰富性提出了要求，也为不同废铝材料调配生产，充分利用废铝中合金成分，减少纯铝或其他金属的添加数量创造了条件。如果客户提出不同的质量要求，再生铝企业就需要根据客户的装备、工艺、产品的特点，为客户量身定制提供铝合金锭生产方案，从而保障客户生产的产品合格率或良品率，而量身定制的生产模式存在试制成本。对于多品种小批量的生产，能否有效控制试制成本将对盈利能力产生重要影响。出于客户对产品牌号多样化的需求，公司多品种的生产模式经过长期实践，积累了丰富的生产经验，能够有效控制试制成本，在满足客户新产品质量要求的前提下，实现生产的盈利目的，为拓展产品市场创造条件。2、环保优势 公司已通过宜春市环保局环境“三同时”项目验收，降低了被行政监管处罚的风险，同时公司在生产过程中，采用天然气作为主要能源，大大降低了二氧化硫、氮氧化物的排放量。公司生产用冷却水为循环用水、新增布袋除尘处理设备一套，收集的除尘灰公司出售给具有处理资质的第三方，既减少了污染，也增加了收入。2014 年新的环保法的实施，部分小规模甚至中等规模的企业将因为环保监管日趋严格而丧失前期生存的土壤。江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 13 3、成长性优势 公司成长性良好，自正式投产以来，保持了持续增长的态势，目前正处于稳健发展时期，公司还将积极扩充生产线、优化产品结构、提升盈利水平。4、人才优势 公司为了充分体现“人才创造财富”的经营理念，公司聘请了专业技术人才专门负责铝合金车间的技术、生产、质量、安全等工作；聘请专业人士负责公司的管理工作。同时，公司注重对员工的工艺培训，通过“传、帮、带”模式，使团队成员尽快熟练掌握相关操作技能，在实践过程中逐步积累生产经验，为技术突破、效率提升打下稳固的人才基础。报告期内，公司核心管理团队、关键技术人员、关键资源及专利技术等未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 纵观 2018 年全年，受供给侧改革持续推进、大宗商品价格震荡上行、制造业仍相对低迷等客观实际的影响，公司经营的外部客观环境在 2018 年内有一定情况的好转。在公司董事会的领导下，通过管理团队和广大员工共同努力，对外主要从稳固现有市场和现有客户、积极开拓新市场和新客户、积极做好现有客户技术服务、防控坏账风险等工作着手，对内通过主抓节能降耗、促使管理效率提升等方式，确保了企业的稳健运营。2018 年，公司实现营业收入 295，294，306.03 元，比去年同期收入 238，945，243.43 元增长 23.58%；利润总额和净利润分别为 15，838，781.19 元、1，218，5712.23 元，比去年同期 18,773,440.09 元、15,923,777.31 元分别减少 15.63%、23.47%。主要原因是公司报告期处置子公司不良资产，造成利润总额及净利润减少。其中营业利润为 15，231，322.24 元，比去年同期 18，135，770.61 元减少 16.02%。报告期末，公司总资产为 268，876，789.63 元，净资产 166，960，991.27 元。报告期内，公司铝锭完成销售收入 261,139,090.76 元，占总销售收入 88.44%；铝制品(电动工具配件、通讯设备配件、医疗设备配件、汽车零部件等)完成销售收入33,657,209.40元，占总销售收入11.40%。在生产管理方面，公司通过一系列技术改进和内部管理措施，对生产工艺控制的各个环节强化细节 管理，使得产品合格率、产品平均吨耗气指标、炉次、顾客质量投诉、满意度等方面均得到了优化。在质量标准方面，公司坚持按照针对汽车工业的 ISO/TS16949 质量管理体系认证标准组织生产经营活动，并按照 ISO14001 环境管理体系认证的要求对各个细节进行管控。公司及子公司在报告期内也接受了下游诸多客户公司的多次现场检查，为市场销售工作提供了有力的支持。在公司治理方面，公司在报告期召开董事会、股东大会对公司日常经营所需的融资活动进行审议，同时在关联交易、承诺管理、利润分配管理等方面，依照相关准则进行了审议和规则制定、完善，确保江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 14 公司重大事项的有据运行，为公司未来在资本市场的发展打下坚实基础。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境影响 2014 年 1 月 1 日新 环保法 生效。新的环保法规都对工业生产型企业提出了更高的节能环保要求。这对于长期处于严峻市场竞争环境的再生铝企业，将迎来行业的洗牌阶段。部分小规模甚至中等规模的企业将因为环保监管日趋严格而丧失前期生存的土壤，行业内大型企业的市场占有率将逐步提升。根据工业和信息化部于 2012 年发布的铝行业规范条件，新建再生铝项目，规模应在 10 万吨/年及以上；现有再生铝企业的生产规模不小于 5 万吨/年；再生铝项目必须按照规模化、环保型的发展模式建设，必须采用双室炉、带蓄热式燃烧系统满足废烟气热量回收利用、提高金属回收率等的先进熔炼炉型，并配套建设铝灰渣综合回收及二恶英防控能力的设备设施。此项规范条件对我国现有再生铝生产企业在生产规模、生产设备和技术设备提出了新的标准指引。随着行业准入门槛的提高，对公司未来经营业绩和盈利能力产生积极的影响。2、行业发展前期及趋势 再生铝行业是节能、环保、劳动密集型产业，较之电解铝，能耗不足 5%，再生铝行业万元工业增加值标煤能耗 0.7-0.9 吨，是我国电解铝行业平均水平(万元工业增加值标煤能耗 2.59 吨)的 30%。污染物排放较电解铝减少 97%以上，再生铝行业及其相关产业至少提供了 60 万个就业岗位。再生铝产业适合我国国情，其发展受到国家高度重视，被列入我国循环经济建设重点领域。目前，再生铝占原铝年产量的1/3 以上。再生铝与原铝性能相同，可用再生铝锭重熔、精炼和净化，经调整化学成分制成各种铸造铝合金和变形铝合金，进而加工成铝铸件或塑性加工铝材。再生铝产品分为铸造铝合金和变形铝合金，其中铸造铝合金占绝大多数，比例约为 80%左右。由于我国目前再生铝占铝产量的比例较低，只有 21%左右，远低于 33%的全球平均水平，较发达国家 50%以上比例的差距更为巨大，发展前景广阔。我国的铝再生利用处于初级发展阶段，目前，全国已有再生铝企业约为 3,000 家，年产 10 万吨以上的只有上海新格等少数几家公司，其它的均为小型企业甚至家庭作坊。从目前再生铝的产业链来看，其 70%被广泛用于汽车零部件中。我国单台汽车上用铝与美国相比还有很大差距，美国单台汽车用铝量 180kg，其中再生铝占到 60%以上。我国单台汽车用铝量仅 80kg，再生铝所占比例在 40%以下。仅从汽车用铝来看，国内再生铝未来的增长空间是乐观的。随着市场需求的稳步增长，尤其以汽车行业的需求增长最快，预计未来 10 至 15 年我国将迎来废铝回收的高峰期。再生铝除满足汽车工业的需求外，还能满足摩托车行业、家电行业、机械制造行业、航天航空、船舶、建筑及家用五金、电子及通信、变形铝合金生产的需求。再生铝在资源、能源及环境方面比原铝生产将具备更多优势，作为二次资源，成为国家大力提倡的可持续发展经济模式，其发展前景十分乐观。近年来，我国铝合金压铸件产量逐年攀升，发展十分迅速。在汽车轻量化趋势的带动下，全球铝合金压铸件市场出现了巨大需求，并且随着近年来汽车行业内部的优化升级，逐步用铝铸件代替灰铁铸件，从而不断刺激对铝合金压铸件需求量的不断增长。由于全球压铸业的发展，各个行业对于铝合金压铸件的需求量不断增加。在全球经济一体化趋势的带动下，全球压铸生产重心逐步向中国转移，加之我国得天独厚的劳动力与铝资源优势，国内压铸行业呈现高速发展的趋势。目前我国汽车行业的“轻量化”趋势，也使得对铝的需要在不断加大，动车、地铁甚至是搬运货车，未来都会有越来越多再生铝压铸件的身影。江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 5,364,487.89 2.00%2,309,064.59 0.93%132.32%应收票据及应收账款 36,997,207.86 13.76%30,161,087.59 12.12%22.67%存货 73,857,213.98 27.47%42,210,405.98 16.94%74.97%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 116,955,110.80 43.50%141,409,750.58 56.75%-17.29%在建工程 12,078,118.47 4.49%12,276,417.62 4.93%-1.62%短期借款 40,900,000.00 15.21%44,400,000.00 17.82%-7.88%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司货币资金 5,364,487.89 元，较 2017 年度 2,309,064.59 元，增加 132.32%，主要原因是 2018 年度公司销售增长，回笼资金及时到位。报告期内，公司存货 73,857,213.98 元，较 2017 年度 42,210,405.98 元，增加 79.89%，主要原因是受本年行业产销两旺的行情影响，销售较上年度增长 23.58%，公司需要相应增加库存，以备随时增加的用户需求，使公司原材料、库存商品和自制半成品也相应增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 295,294,306.03-238,945,243.43-23.58%营业成本 270,502,006.94 91.60%203,322,067.34 85.09%33.04%毛利率%8.40-14.91%-管理费用 7,858,911.65 2.66%6,984,477.02 2.92%12.52%研发费用 1,516,155.23 0.51%1,373,257.86 0.57%10.41%销售费用 3,921,999.37 1.33%4,589,931.72 1.92%-14.55%财务费用 4,557,627.25 1.54%5,427,877.83 2.27%-16.03%资产减值损失 2,505,832.03 0.85%100,711.59 0.04%2388.13%其他收益 21,671,564.24 7.34%2,113,016.00 0.88%925.62%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 16 资产处置收益-6,964,307.31-2.36%汇兑收益 0 0 营业利润 15,231,322.24 5.16%18,135,770.61 7.59%-16.02%营业外收入 889,411.29 0.30%667,669.48 0.28%33.21%营业外支出 281,952.34 0.10%30,000.00 0.01%839.84%净利润 12,185,712.23 4.13%15,923,777.31 6.66%-23.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业成本 270,502,006.94 元，较 2017 年度 203,322,067.34 元，增长 33.04%，主要原因是报告期内公司销售收入增加，同比营业成本增加。报告期内，资产减值损失 2,505,832.03 元，较 2017 年度 100,711.59 元，增长 2,388.16%，主要原因是报告期内应收账款中南通曼特威金属材料有限公司计提坏账 2,745,287.27 元。报告期内，其他收益 21,671,564.24 元，较 2017 年度 2,113,016.00 元，增长 925.62%，主要原因是公司于 2018 年 6 月 20 日取得综合资源利用产品增值税即征即退资格，增值税即征即退期限自 2018年 6 月 1 日至 2099 年 12 月 31 日（依据财税201578 号财政部、国家税务总局关于印发的通知、奉新国税税通20181777 号）。报告期内，公司营业外收入 889,411.29 元，较 2017 年度 667,669.48 元，增长 33.21%，主要原因是报告期内子公司江西金本实业有限公司取得农产品收购贴息补助 200，000.00 元。报告期内，公司营业外支出 281,952.34 元，较 2016 年度 30,000 元，增长 839.84%，主要原因是公司报告期内子公司江西金本实业有限公司设备损失 276,752.34 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 295,125,349.83 238,685,541.37 23.65%其他业务收入 168,956.20 259,702.06-34.94%主营业务成本 270,502,006.94 203,322,067.34 33.04%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铝锭业务 261,139,090.76 88.44%195,900,189.55 81.99%铝制品业务 33,657,209.40 11.40%39,290,565.68 16.44%竹木制品销售 329,049.67 0.10%3,494,786.14 1.46%其他业务收入 168,956.20 0.06%259,702.06 0.11%合计 295,294,306.03 100.00%238,945,243.43 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 17 无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东上行金属材料有限公司 16,850,921.11 5.71%否 2 巨龙电机（宁德）有限公司 16,233,402.83 5.50%否 3 ACMCOAC 14,678,724.70 4.97%否 4 浙江开乐新能源科技有限公司 12,411,457.81 4.20%否 5 嘉兴广安汽车零部件有限公司 11,325,067.84 3.84%否 合计合计 71,499,574.29 24.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 骆亿淑 31,946,294.00 10.99%否 2 佛山市翔澳废旧五金加工利用有限公司 26,644,305.00 9.16%否 3 新余市林富实业有限公司 24,212,301.86 8.33%否 4 清远市兴美恒通金属有限公司 21,617,954.92 7.43%否 5 余淑萍 19,116,150.00 6.57%否 合计合计 123,537,005.78 42.48%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,461,782.35 33,849,583.18-69.09%投资活动产生的现金流量净额 11,241,116.21-31,348,504.37-135.86%筹资活动产生的现金流量净额-18,623,801.66-22,527,679.21-17.33%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 10,461,782.358 元，较 2016 年度 33,849,583.18 元，减少 69.09%，主要原因是公司取得综合资源利用产品增值税即征即退资格后支付的各项税费增加16,875,305.32 元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额 11,241,116.21 元，较 2017 年度-31,348,504.37 元，减少 135.86，主要原因是公司子公司处置不良资产收回现金 14,468,961.69 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司、参股子公司情况：1、江西忠言金属科技有限公司于 2014 年 12 月 16 日注册成立。注册资本：3,000 万元；住所：江西奉新工业园区；经营范围：五金铸件、五金制品、五金模具生产、销售；自营和代理国内各类商品和技术的进出口业务。公司持股 100%；江西金利城市矿产股份有限公司江西金利城市矿产股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-014014 18 2、江西金本实业有限公司于 2011 年 8 月 15 日注册成立。注册资本：1,000 万元；住所：江西省宜春市奉新县奉新工业园区；经营范围：金属制品、交通运输设备零部件、通用设备零部件、电气机械零部件，陶瓷制品，电子产品，竹木制品生产、加工、销售；纸制品、文化用品、健身器材、服装销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务。公司持股 100%。报告期内，公司全资子公司江西忠言金属科技有限公司主营业务收入 2，643.58 万元，净利润,36.80万元，江西金本实业有限公司主营业务收入 55.08 万元，净利润-916.26 万元。其中江西金本实业有限公司计提存货减值准备 105.33 万元，处置不良资产亏损 696.43