831978_2018_金康精工_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 1 2018年度报告 金康精工 NEEQ:831978 常州金康精工机械股份有限公司 Changzhou Jinkang precision Mechanism Co.,Ltd 常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、对外投资设立控股子公司 2018 年 1 月 19 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了 关于公司对外投资设立控股子公司的议案（公告编号：2018-006），（源引全国中小企业股份转让系统公布平台：）。本公司与林治成共同出资设立控股子公司台研（佛山）精密机械有限公司，注册地为广东省佛山市顺德区勒流镇勒流港集约工业开发区 3-5、3-6 号，注册资本为人民币7,000,000 元，其中本公司出资人民币5,600,000 元，占注册资本的 80.00%，林治成出资人民币 1,400,000 元，占注册资本的 20%。三、2018 年度，公司共获得授权专利 12 项，其中发明专利 8 项，实用新型专利 4 项。序号 授权公告日 类别 专利号 专利名称 1 2018/1/16 发明专利 ZL201410375089.X 一种电机定子整形机 2 2018/1/16 发明专利 ZL201510643769.X 微电机转子槽底自动插纸机 3 2018/5/4 发明专利 ZL201610650137.0 折边装置 4 2018/5/4 实用新型 ZL201721154016.3 外嵌线槽型铁芯的嵌线机 5 2018/5/25 实用新型 ZL201721154036.0 铁芯的压紧机构 6 2018/6/5 实用新型 ZL201721155242.3 线束绑扎装置以及绕线机 7 2018/6/5 实用新型 ZL201721154037.5 铁芯嵌线槽用绝缘纸的制备装置 8 2018/7/10 发明专利 ZL201610645507.1 电机定子线圈及嵌线槽内绝缘纸整形装置 9 2018/7/13 发明专利 ZL201611068088.6 电机定子线圈整形模具以及双动力整形装置 10 2018/7/13 发明专利 ZL201611068236.4 定子嵌线模具以及定子嵌线装置 11 2018/7/13 发明专利 ZL201611068238.3 定子托 12 2018/8/10 发明专利 ZL201611068239.8 切纸及成型装置 二、获得江苏省高新技术企业认定 2018 年 11 月，本公司通过了江苏省高新技术企业的认定，编号为：GR201832003961 常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3 31 1 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 32 2 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 38 8 常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、金康精工、股份公司 指 常州金康精工机械股份有限公司 奕仁投资、常州奕仁 指 常州奕仁企业管理咨询合伙企业（有限合伙）主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 报告期、本期 指 2018 年度 报告期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2018 年 1 月 1 日 上期、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 关联关系 指 公司控股股东、实际控股人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 电机绕组 指 电机中最重要的部件，是定子绕组和转子绕组的统称 定子 指 由定子铁芯、定子绕组和机壳构成，是电机的重要组成部件 定子绕组 指 电机定子的主要组成部分，由线圈组在端部以一定方式连接起来构成定子电路，与转子磁通相对运动产生感应电势，实现机械能与电能转换 转子 指 由转子铁芯、转子绕组和转轴等构成，是电机的重要组成部件 转子绕组 指 电机转子的主要组成部分，转子上用于生产感应电势的线圈 铁芯 指 由若干定（转）子冲片叠加而成，用于嵌入定（转）子绕组 叠厚 指 定（转）子铁芯的高度 定子线圈 指 定子绕组的主要组成部分，按一定规律嵌在定子铁芯槽形内的电磁线圈 外径、内径 指 定子铁芯及端部线圈的外圆直径、内孔直径 节能电机 指 采用新工艺及新材料，通过降低电磁能、热能和机械能的耗损，提高输出效率的电机 高效电机 指 采用合理的定、转子槽数、风扇参数和正弦绕组等措施，降低损耗，提高效率的电机 伺服电机 指 又称执行电动机，在自动控制系统中，用作执行元件，把所收到的电信号转换成电动机轴上的角位移或角速度输出分为直流和交流伺服电动机两大类 感应电机 指 定转子之间靠电磁感应作用，以实现机电能量转换的电机 槽绝缘成形插入机 指 一种自动将槽绝缘材料成形切断，并将其插入铁芯槽内的电机绕组制造设备 绕线机 指 一种自动将漆包线按规定顺序自动绕排在多段线模上的电机绕组制造装备 嵌线机 指 一种自动将绕组线圈嵌入电机定子铁芯槽内的电机绕组制造设备 模具 指 电机绕组制造装备的主要组成部分，可完成固定动作和功能的零件或零件的组合，在一定适应范围内的变动部分，具有很强的专用性 架体 指 电机绕组制造装备的主要组成部分，具备电机绕组不同制造工序所需功能的零件的组合，在一定适应范围内的不变部分，具有一定的通用性 常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 5 配件 指 主要是模具中的易损件、关键件 气动元件 指 以压缩空气为介质进行动力传递的气动系统组成的全部元件 液压元件 指 以液压油为介质进行动力传递的液压系统组成的全部元件 电器元件 指 进行电力传输、驱动和自动控制的全部元件 常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟仁康、主管会计工作负责人万丽及会计机构负责人（会计主管人员）李婉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）公司治理风险 公司挂牌后，逐步适应了公众公司法人治理的要求，严格执行内部控制体系，公司“三会”均能按照公司法、公司章程等规定规范运作，公司董事、监事和高级管理人员在主办券商和律师事务所的辅导、帮助下对新制度也有了更深入的认识和理解，但因公众公司较普通公司在治理上应符合更高标准，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。虽然目前公司有极少的外部股东、但未来也可能有大量外部投资者成为公司股东，这对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来可能存在因法人治理运行不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。（二）应收账款发生坏账的风险 公司 2018 年 12 月 31 日应收账款账面余额 88,848,541.67元、坏账准备金额为 14,241,856.44 元，应收账款净额74,606,685.23 元，占当期期末流动资产的比例为 36.50%，占当期期末总资产的比例为 30.50%，占当期营业收入的比例为43.12%。其中一年以内的占比为 81.49%、账龄结构比较合理，处于正常的结算期内。公司客户主要为国内大型电机制造企业，实力雄厚，信用良好，并与本公司保持长期稳定的合作关系。虽然公司目前应收账款回收情况良好，但由于应收账款数额较大，随着业务拓展的不断加快，应收款可能会随着营业收入的常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 7 持续增长呈逐年上升趋势，如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，客户经营状况发生重大困难，公司客户和应收款账龄改变，可能存在应收款无法收回而发生坏账的风险，进而影响公司财务状况。（三）存货不能及时变现的风险 公司 2018 年 12 月 31 日存货余额 92,041,093.73 元，占当期期末流动资产的比例为 45.03%，占当期期末总资产的比例为37.63%。目前未计提存货跌价准备。公司存货余额较大且周转率偏低，2018 年存货周转率为 1.49，这主要是由公司产品的特性和生产模式决定的。公司主要产品为非标产品，专用性强，单位价值较大，生产销售周期较长，从原材料、外购部件的购进、到组织加工、装配，再到实现销售，平均生产周期 3-6 个月左右，这导致公司存货特别是在产品总量价值较高。虽然公司采取订单生产模式，外购件、在产品绝大部分均有相应的销售合同、订单、预收款与之对应，历史上未出现过在产品、库存商品大额损失的情况。公司存货也均为正常生产经营所需，不存在积压现象，但是由于存货的周转客观上需要一定的时间，期末存货余额较大，并且定制产品具有专用性强的特性，如果客户不能按照合同约定提货，则公司存货将会存在不能及时变现而发生损失的风险。（四）高级管理人员、技术骨干流失及技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术。其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及技术骨干掌握，虽然公司已与上述人员签订了长期劳动合同，并采取了员工持股等措施，但一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常州金康精工机械股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Jinkang precision Mechanism Co.,Ltd 证券简称 金康精工 证券代码 831978 法定代表人 钟仁康 办公地址 常州市新北区环保十路 18、20 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程圆圆 职务 董事会秘书 电话 0519-81580180 传真 0519-81580183 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 常州市新北区环保十路 18、20 号 213034 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 31 日 挂牌时间 2015 年 2 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业 35-专用设备制造业 356-电子和电工机械专用设备制造 3561-电工机械专用设备（C3561）主要产品与服务项目 电机绕组制造专用设备及其配件的设计、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）52,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 钟仁康、万奕金 实际控制人及其一致行动人 钟仁康、万奕金 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320400732262743X 否 常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 9 注册地址 常州市新北区环保十路 18、20 号 否 注册资本（元）52,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 长春市生态大街 6666 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李德标、沈金涛 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号 2201 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 173,035,962.93 121,670,675.41 42.22%毛利率%26.80%28.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,877,078.09 17,212,142.88 32.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,170,745.97 14,094,245.69 50.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.30%17.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.86%14.17%-基本每股收益 0.44 0.33 33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 244,576,802.16 202,774,558.41 20.62%负债总计 113,609,143.26 95,691,894.86 18.72%归属于挂牌公司股东的净资产 129,959,741.64 107,082,663.55 21.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.50 2.06 21.36%资产负债率%（母公司）46.19%47.19%-资产负债率%（合并）46.45%47.19%-流动比率 1.84 1.80-利息保障倍数-589.90-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,683,407.05 14,643,383.47-6.56%应收账款周转率 2.20 2.07-存货周转率 1.49 1.26-常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%20.62%20.72%-营业收入增长率%42.22%25.23%-净利润增长率%32.91%45.71%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,000,000 52,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-8,419.86 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,529,491.49 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 492,289.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,250.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,007,109.96 所得税影响数 300,951.03 少数股东权益影响额（税后）-173.19 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,706,332.12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 12 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 3,087,026.92-应收账款 59,110,045.66-应收票据及应收账款-62,197,072.58-应收利息-应收股利-其他应收款 401,145.83 401,145.83-固定资产 26,940,505.96 26,940,505.96-固定资产清理-应付票据 12,462,652.33-应付账款 26,123,864.99-应付票据及应付账款-38,586,517.32-应付利息-应付股利-其他应付款 150,796.96 150,796.96-管理费用 13,590,932.34 7,069,266.58-研发费用-6,521,665.76-（一）重要会计政策变更 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司对财务报表列报项目进行了以下修订：1.资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。2.利润表：将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。（二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是电机专用设备制造行业的生产商、销售商。拥有发明专利 33 项，实用新型专利 55 项及 67人的核心团队，为包括工业电机、家用电机、汽车电机在内的大部分下游电机行业的客户提供产品种类最多、系列最全、覆盖用途最广的电机绕组专用设备。公司的商业模式简单来说，就是技术打底、以销定产、以产定供、非标制造、“一站式保姆服务”。具体来说，就是依托公司在电机绕组专用装备方面的丰富经验、先进技术以及自主知识产权，通过“直销”模式寻找客户，根据其特定化的电机绕组制造专用装备配置需求，研发定制化设备解决方案，达成协议后根据该特定方案采购相应原材料以执行相应生产，交货后提供 24 小时快速反应的长期售后排障支持和技术服务，并持续提供客户生产经营所必需的耗材及配件，真正实现提供电机绕组制造装备整体解决方案。通过上述方式，公司为不同电机制造厂商提供专业易操作的设备，满足其减少用工数量，提高生产效率和产品品质的需求，以此获得稳定的收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务运营状况 报告期内公司营业收入 173,035,962.93 元，同比增加了 42.22%；总资产 244,576,802.16 元，同比增长 20.62%；归属于母公司所有者权益合计 129,959,741.64 元，同比增长了 21.36%；归属于母公司股东的净利润 22,877,078.09 元，比上年同期增加了 32.91%。2、业务经营情况（1）2018 年传统的家用电机设备市场基本委缩，而工业电机和新能源汽车电机制造设备保持快速增长。（2）随着工业自动化的应用，一些大型的电机生产企业针对半自动或全自动生产线装备的采购数量快速增长，使得公司在自动化生产线方面的销售情况快速增长。（3）江苏省成果转化项目“IE4 超超高效节能交流微电机全自动生产线装备研发与产业化”研发及产业化任务已实现目标计划，项目目前申请验收中。常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 14 综上：报告期内公司业绩大幅增长，净利润大幅增加。公司财务状况良好，现金流充足，资产负债率低，各项核心工作取得新突破和新成效。(二二)行业情况行业情况 随着当前时期节能减排和环保的双重压力，电机节能已经成为工业节能的关键。2017 年工信部发布了新能源汽车推广应用推荐车型目录、免征车辆购置税的新能源车型目录、2018 年 4 月 1 日起实施的乘用车企业平均燃油消耗量与新能源积分并行管理办法，使新能源汽车迎来一波发展高峰。新能源汽车电机需求扩大，使得新能源汽车电机专用制造设备市场增加。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 17,072,995.80 6.98%11,337,470.04 5.59%50.59%应收票据与应收账款 79,044,659.96 32.32%62,197,072.58 30.67%27.09%存货 92,041,093.73 37.63%77,706,023.55 38.32%18.45%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 28,436,316.22 11.63%26,940,505.96 13.29%5.55%在建工程 1,034,482.74 0.42%-短期借款-长期借款-预付款项 970,419.47 0.40%3,518,280.10 1.74%-72.42%其他应收款 1,237,098.25 0.51%401,145.83 0.2%208.39%其他流动资产 14,039,931.77 5.74%11,000,000.00 5.42%27.64%无形资产 7,516,198.37 3.07%7,369,160.31 3.63%2.00%长期待摊费用 1,046,073.27 0.43%851,293.39 0.42%22.88%递延所得税资产 2,137,532.58 0.87%1,453,606.65 0.72%47.05%应付票据及应付账款 49,449,176.21 20.22%38,586,517.32 19.03%28.15%预收款项 53,171,915.13 21.74%46,808,584.15 23.08%13.59%应付职工薪酬 5,808,578.57 2.37%4,684,688.35 2.31%23.99%应交税费 2,553,977.52 1.04%1,898,509.67 0.94%34.53%其他应付款 175,095.83 0.07%150,796.96 0.07%16.11%递延收益 2,450,400.00 1.00%3,562,798.41 1.76%-31.22%资产总计 244,576,802.16-202,774,558.41-20.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 15 1、货币资金 2018 年度期末数较 2017 年度期末数增加了 50.59%，主要原因是：1）产品订单增加，客户预付款金额增加。2）因公司订单单位价值较高，应客户要求，公司提供了保函保证金。2、预付款项 2018 年度期末数较 2017 年度期末数下降了 72.42%，主要原因是：1）2017 年度末客户订单增加，公司需根据订单要求备货，导致上期预付款金额偏高。2）本期公司加强了预付款项方面的管理，使得本期预付款项金额下降。3、其他应收款 2018 年度期末数较 2017 年度期末数增加了 208.39%，主要原因是：即征即退增值税退税金额增加。4、递延所得税资产 2018 年度期末数较 2017 年度期末数增加了 47.05%，主要原因是：受国际和国内经济形势的影响，应收账款账龄延长导致公司坏账准备金额增加。5、应交税费 2018 年度期末数较 2017 年度期末数增加了 34.53%，主要原因是：本期营业收入较上期增加，导致各项税金也相应增长。6、递延收益 2018 年度期末数较 2017 年度期末数下降了 31.22%，主要原因是：本期收到的政府补贴较上期减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 173,035,962.93-121,670,675.41-42.22%营业成本 126,667,887.92 73.20%87,205,464.00 71.67%45.25%毛利率%26.80%-28.33%-管理费用 8,393,478.02 4.85%7,069,266.58 5.81%18.73%研发费用 8,409,017.43 4.86%6,521,665.76 5.36%28.94%销售费用 3,853,802.07 2.23%2,898,610.74 2.38%32.95%财务费用-55,041.57-0.03%-13,372.96-0.01%311.59%资产减值损失 5,064,837.74 2.93%1,935,332.34 1.59%161.70%其他收益 5,573,374.88 3.22%4,979,193.88 4.09%11.93%投资收益 492,289.21 0.28%223,742.49 0.18%120.02%公允价值变动收益-资产处置收益-8,419.86-汇兑收益-营业利润 25,418,766.76 14.69%20,140,252.78 16.55%26.21%营业外收入 493,800.00 0.29%805,480.87 0.66%-38.70%营业外支出 89,250.88 0.05%8,846.92 0.01%908.84%净利润 22,484,995.35 12.99%17,212,142.88 14.15%30.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 营业收入 2018 年度较 2017 年度增加了 42.22%，主要原因是：1）2018 年度下游电机行业的客户对工业电机、新能源汽车电机制造设备以及电机自动化生产线需求持续增长。2）公司的设备技术先进，附加值提高。常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 16 2、营业成本 2018 年度期末数较 2017 年度期末数增加了 45.25%，主要原因是：客户订单较前期增加、营业收入增加导致营业成本相应增加。3、销售费用 2018 年度期末数较 2017 年度期末数增加了 32.95%，主要原因是：1）客户订单增加，设备发货量增大，导致设备运输费增加；2）为增加公司产品知名度，公司加大了产品宣传的投入力度。4、财务费用 2018 年度期末数较 2017 年度期末数减少了 311.59%，主要原因是：利息收入较上期增加。5、财产减值损失 2018 年度期末数较 2017 年度期末数增加了 161.70%，主要原因是：受国际和国内经济形势的影响，公司应收账款账龄延长导致坏账准备增加。6、投资收益 2018 年度期末数较 2017 年度期末数增加了 120.02%，主要原因是：公司流动资金比较充裕，购买的银行理财产品比上期增加，使得投资收益相应增加。7、营业外收入 2018 年度期末数较 2017 年度期末数降低了 38.70%，主要原因是：本期收到的政府补助较上期减少。8、营业外支出 2018 年度期末数较 2017 年度期末数增加了 908.84%，主要原因是：本年度发生了税收滞纳金处罚。9、净利润 2018 年度期末数较 2017 年度期末数增加了 30.63%，主要原因是：客户订单较前期增加、营业收入增加导致营业利润、净利润相应增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 172,137,889.85 121,038,806.56 42.22%其他业务收入 898,073.08 631,868.85 42.13%主营业务成本 126,295,000.63 86,845,979.05 45.42%其他业务成本 372,887.29 359,484.95 3.73%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%嵌线机 26,278,967.36 15.19%18,041,061.54 14.83%绕线机 71,147,229.95 41.12%35,864,075.99 29.48%绑线机 11,899,414.12 6.88%11,020,136.69 9.06%整形机 28,752,461.75 16.62%21,414,487.30 17.60%插纸机 10,368,514.82 5.99%7,074,327.96 5.81%模具 9,256,303.99 5.35%2,202,976.74 1.81%配件 7,300,245.40 4.22%12,543,650.94 10.31%其他机型 7,134,752.46 4.12%12,878,089.40 10.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、营业收入 2018 年度较 2017 年度增加了 42.22%，主要原因是：1）2018 年度下游电机行业的客户对工业电机、新能源汽车电机制造设备以及电机自动化生产线需求持续增长。2）公司的设备技术先进，附加值提高。2、本期收入构成变动较大的主要为绕线机、整形机、嵌线机。其中绕线机本期收入占比为 41.12%，常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 17 较上期变动比例为 29.00%；整形机本期收入占比为 16.62%，较上期变动比例为 6.03%；嵌线机本期收入占比为 15.19%，较上期变动比例为 6.77%。变动的主要原因是：1）客户产能增加，为提高电机生产效率，相应增加了绕线机、嵌线机的投入；2）2018 年度客户对工业电机、新能源汽车电机制造设备以及电机自动化生产线的需求增加，使得各单元机特别是绕线机、整形机的配套数量增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州罗塞塔石进出口有限公司 12,272,550.09 7.09%否 2 江苏大中电机股份有限公司 11,100,059.20 6.41%否 3 安徽皖南电机股份有限公司 10,681,255.02 6.17%否 4 方力控股股份有限公司 7,812,388.18 4.51%否 5 长沙市比亚迪汽车有限公司 7,350,427.32 4.25%否 合计合计 49,216,679.81 28.43%-与应收账款联动分析：公司的主要客户中江苏大中电机股份有限公司应收账款余额 291,753.59 元；安徽皖南电机股份有限公司应收账款余额 5,036,883.34 元；方力控股股份有限公司应收账款余额 4,226,839.20 元；长沙市比亚迪汽车有限公司应收账款余额 4,882,081.35 元；合计金额 14,437,557.48 元，占应收账款余额比例为 16.25%。常州罗塞塔石进出口有限公司预收账款余额为 8,878,000.00 元，占预收款项余额比例为 16.70%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家港保税区欧菱机电贸易有限公司 15,812,529.80 10.16%否 2 常州欲洋不锈钢制品有限公司 12,500,842.40 8.03%否 3 常州市杰英机械有限公司 7,122,859.49 4.58%是 4 靖江市铭盛机械配件制造有限公司 5,502,306.73 3.54%否 5 常州市天乾工业自动化设备有限公司 4,249,137.06 2.73%否 合计合计 45,187,675.48 29.04%-与应付账款联动分析：公司主要供应商中张家港保税区欧菱机电贸易有限公司应付账款余额为 3,778,622.71 元；常州欲洋不锈钢制品有限公司应付账款余额为 1,600,345.76 元；常州市杰英机械有限公司应付账款余额为2,486,738.24 元；靖江市铭盛机械配件制造有限公司应付账款余额为 1,491,619.10 元；常州市天乾工业自动化设备有限公司应付账款余额为 1,765,671.98 元；合计金额 11,122,997.79 元，占应付账款余额比例为 29.36%。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 13,683,407.05 14,643,383.47-6.56%投资活动产生的现金流量净额-8,308,733.33-12,003,527.37 30.78%筹资活动产生的现金流量净额 1,400,000.00-2,511,552.70 155.74%常州金康精工机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 18 现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额 2018 年度较 2017 年度大幅增加，主要原因是：1）公司收回购买的银行理财产品金额较上期增加；2）公司取得的投资收益较 2017 年度增加。2、筹资活动产生的现金流量净额 2018 年度较 2017 年度大幅增加，主要原因是：1）本期公司成立控股子公司收到林治成的投资款；2）本期未进行利润分配；3）上期公司偿还了银行的短期借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主