832033_2018_九通衢_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 1 、2018年度报告 九通衢 NEEQ:832033 北京九通衢检测技术股份有限公司(Beijing JiuTongqu Testing Technology Co.,Ltd.)北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、九通衢 指 北京九通衢检测技术股份有限公司 股东大会 指 北京九通衢检测技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京九通衢检测技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京九通衢检测技术股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、持续督导券商 指 国信证券 会计师、会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市远东律师事务所 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋剑彪主管会计工作负责人许洪及会计机构负责人（会计主管人员）陈慧琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、毛利率波动风险 公司2016年、2017、2018年毛利率分别为37.01%、33.12%、33.05%，呈下降趋势，市场竞争加剧。公司不仅存在既有市场份额可能会被竞争对手挤占的风险，而且存在检测认证项目价格下调的风险，可能会使毛利率下降对公司的盈利能力产生不利影响。2、治理风险 2014 年 8 月，有限公司整体变更为股份公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度。随着公司管理层的管理意识的逐步提高，对治理机制执行日趋规范，但是随着企业的业务扩张还会有不可预见的变化，因此存在一定治理风险。3、影响桥梁检测公司品牌的风险 桥梁检测公司的品牌效应明显，品牌代表了客户对检测质量的高度认可，同时品牌影响力也是取得持续订单的重要因素。公司成立十几年，建立了业界良好的口碑，在未来生产经营中如发生未预料事故，可能会出现品牌风险。4、政策和标准风险 检测机构随建设工程质量的相关管理规定应运而生，检测市场的形成及行业发展进程受国家政策的直接影响。随着中小检测企业不断涌入，检测服务供给量的快速增加会引起市场竞争加剧，可能会导致中国政府对现有产业政策进行调整，将对公司的业绩产生一定的影响。5、市场竞争加剧风险 随着桥梁检测行业的不断成熟，越来越多的公司拥有桥梁检测资质，市场竞争加剧,行业市场区域化发展明显。随着市北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 5 场竞争加剧，公司不仅存在既有市场份额可能会被竞争对手挤占的风险，而且存在检测认证项目价格下调的风险，将对公司的经营业绩产生影响。6、人才短缺与流失风险 近年来，桥梁检测行业越来越被政府重视，行业的快速发展使得符合监管要求人才资源日益紧张。随着市场竞争加剧，高素质的专业技术人才、丰富经验的专业人才和有桥梁行业背景的复合型市场开发人才被竞相争夺。在桥梁检测这个特殊行业，检测技术人员和市场开发人员对公司的发展壮大起到关键作用。所以，有效减少人才流失才是桥梁检测公司的生存和发展之道。7、收入季节性波动的风险 受客户结构、业务特点等因素的影响，公司营业收入存在各季度分布不均衡、前低后高的特点，公司的经营业绩存在着一定的季节性波动。2018 年、2017 年、2016 年，公司上半年实现的营业收入占全年营业收入的比重分别为 36.13%、21.40%、38.03%。主要原因为公司桥梁、隧道检测最终用户主要以政府部门为主，项目资金大多来源于财政资金，按照国家相关规定，政府采购项目需进行公开招投标。该类项目年初招标较多，检测完成一般为下半年，所以营业收入主要集中于下半年实现。上述原因导致公司的收入存在一定的季节性波动风险。8、控股股东股份质押的风险 公司控股股东北京特希达科技有限公司将其持有本公司的 7,150,000 股质押给北京银行股份有限公司中关村海淀园支行，用于贷款，其中限售股 4,766,667 股，非限售股2,383,333 股，合计占公司总股本的 65.00%，质押期限为 2018 年 6 月 21 日起至 2020 年 6 月 21 日，若控股股东未能按期解除质押，可能导致公司控股股东、实际控制人发生变化。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京九通衢检测技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing JiuTongqu Testing Technology Co.,Ltd 证券简称 九通衢 证券代码 832033 法定代表人 蒋剑彪 办公地址 北京市丰台区海鹰路 5 号赛欧孵化广场 6 层东厅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 芮铭泽 职务 董事会秘书 电话 010-63323229 传真 010-63323229 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区海鹰路 5 号赛欧孵化广场 6 层东厅 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 13 日 挂牌时间 2015 年 3 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）专业技术服务业（M7450）主要产品与服务项目 北京九通衢检测技术股份有限公司是一家以高新技术为先导，专门从事桥梁、隧道、道路检测与评估；检测科研技术开发与成果转化；提供检测技术培训以及交通基础设施管理咨询等服务的专业化股份制企业。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）11,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 北京特希达科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 蒋剑彪 北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101147533173287 否 注册地址 北京市昌平区科技园区超前路 37号院 16 号楼 2 层 C1045 号 否 注册资本（元）11,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈建谋、阚耀辉 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 84,168,017.95 78,115,500.17 7.75%毛利率%33.05%33.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,744,672.11 8,258,072.95-6.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,870,547.00 7,759,061.79 1.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.07%22.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.33%20.82%-基本每股收益 0.70 0.75-6.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 75,206,479.25 63,731,869.04 18.00%负债总计 26,171,643.24 19,400,071.72 34.90%归属于挂牌公司股东的净资产 49,034,836.01 44,331,797.32 10.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.46 4.03 10.61%资产负债率%（母公司）35.78%31.00%-资产负债率%（合并）34.80%30.44%-流动比率 2.49 3.03-利息保障倍数 81.81 80.96-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,237,455.07 1,318,707.07 979.65%应收账款周转率 2.82 2.81-存货周转率 9.74 18.52-北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增增减比例减比例 总资产增长率%18.00%18.40%-营业收入增长率%7.75%14.72%-净利润增长率%-6.22%9.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,000,000 11,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-38,068.60 计入当期损益的政府补助 70,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目-180,520.70 非经常性损益合计非经常性损益合计-148,088.11 所得税影响数-22,213.22 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -125,874.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0-北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 10 应收账款 30,879,795.70-应收票据及应收帐款-30,879,795.70-应付票据 0-应付账款 11,383,712.78-应付票据及应付账款-11,383,712.78-管理费用 15,532,019.40 6,393,326.76-研发费用-9,138,692.64-利息费用-133,520.44-利息收入-40,571.96-注：公司本年会计政策变更为因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：2018 年 6 月 15 日，财政部发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号）。北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）产品与服务 公司目前的产品与服务模式包括产品独立完成模式和分包模式两种。公司在承接的项目中，技术含量高、利润比较高的项目由公司独立完成。对于需要劳动用工配合、技术含量较低、利润较低以及业务量较大的项目，公司通过分包或临时雇工形式来完成。（二）经营模式 依据桥梁隧道检测行业技术标准及规范，公司在资质规定的业务范围内，用自有的检测方法和仪器设备，承接及实施各项桥梁隧道检测工作，提供具有证明作用的数据和结果。公司业务主要分为：各类桥梁隧道质量、使用安全性能的各类检测、监控、测试、评估；桥梁隧道工程所用产品、材料的检测；大中型构件、桩基检测；参与重大工程质量事故的处理，为事故分析提供可靠的检测数据等。在桥梁检测、评估的基础上，公司还参与向客户提供道路桥梁设施管理、交通基础设施评价、以及技术咨询等一系列的技术服务，为交通基础设施的养护与管理提供全方位技术支持和服务，同时还参与道路桥梁养管相关的新技术、新材料、新工艺的技术研发，转化和推广道路、桥梁检测科研技术开发与培训。（三）客户类型 公司客户类型主要是政府的市政部门、水利部门、公路部门、公路桥梁施工公司等。（四）关键资源 公司检测过的桥梁隧道都会有相应的数据留底，这些数据既能为桥梁隧道应急工作的开展提供第一手资料，也为其他方面工作的开展提供了重要且有力的支持，基于这样的行业特征使得我们关键客户资源多为常年合作的稳定客户，与此同时，我们的市场部工作人员也在积极开拓新的市场资源。（五）销售渠道 公司目前的销售渠道主要包括：招投标渠道、委托渠道。其一：招投标渠道，公司从不同渠道获得市场信息后，制定检测方案，参加招投标，并最终签订合同；其二，客户委托渠道，公司经过多年的发展已经具有品牌优势，部分客户采用议标或直接委托的方式邀请公司直接参与检测工作。（六）收入模式 公司业务具有明显的项目型特征。项目多数为上半年签订，上半年项目完成通常较少，回款额低，多数为预收账款，成本费用支出较为集中。下半年项目完成较多，应收账款逐渐收回，成本费用支出较少。多数项目周期较长，并伴随季节性因素及研发费用等不定时的支出与收入，所以公司是项目性特征为主，并伴随偶然性因素的收入模式。（七）采购模式 北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 12 公司主要采取定期采购模式和按需采购模式，公司建立和实施 服务和供应品采购程序，对采购过程进行严格控制。（八）质量管理模式 公司自成立以来一直重视检测过程和结果的质量控制。质量监督员负责在日常工作中对检测过程影响因素与检测结果的质量进行监控，找出影响质量的因素，进而采取相应的预防措施或纠正措施。每年初，检测部经理根据检测项目的技术特点选择质量控制的方法，用来制定本年度的质量监控计划，然后依据该计划并结合实际情况，组织相关人员实施质量控制，最终进行记录分析。（九）研发模式 初期，公司的研发团队对研发项目进行分析，确定详尽可行的项目进度实施方案，包括项目研发流程、研发步骤、时间节点、人员分工、项目难点解决方案等。中期，研发团队对项目进度以书面报告的形式进行定期汇报，对研发项目进行进一步调研与论证（包括市场、技术等），形成可行性报告。其过程中，公司管理层会对项目进度进行定期监督检查，公司会组织一线检测人员对研发产品进行现场测试，并出具测试报告；最后，由研发团队进行项目总结，出具项目总结报告。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内，在主营业务市场，扩充桥梁检测服务的范围，加快市场布局，提升市场占有率，营业收入比上期增加 7.75%，公司进行了实验室的迁址新建并且加强检测技术的研发力度，计划申请公路工程实验检测综合甲级资质，对现有领先检测技术进行转化。针对检测行业优秀的人才较稀缺这一现状，在报告期内，公司着重加强内部的人才选拔与培养，鼓励各部门之间的相互交流学习，组织专业知识的培训讲座，提倡员工考取专业相关的检测证书，同时也积极引进外部专业人才。同时，公司进一步加强了加强内部控制，提升公司管理水平。2、报告期内营业收入比上年同期增长了 7.75%，营业利润比上年同期下降 0.48%，净利润比上年同期下降 6.22%。3、报告期内公司仍为高新技术企业，在 2018 年企业所得税税率为 15%。4、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长了 979.65%，投资活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额分别比上年同期减少了 721.62%、2057.74%，2018 年经营活动产生的北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 13 现金流量净额为 14,237,455.07 元，投资活动产生的现金流量净额为-9,696,101.69 元，筹资活动产生的现金流量净额为-2,298,700.53 元。(二二)行业情况行业情况 随着我国交通事业的迅猛发展，桥梁公路里程不断增加，为国家经济发展和人民生活质量提高做出了贡献。但是由于近年来交通量迅猛增长，大件运输车和超重车日益增多，公路运输对桥梁的通行能力和承载能力的要求越来越高，而一些旧桥陈旧老化，破损现象日趋严重，难以适应日趋增长的交通量需要。特别是一些修建年代较早、质量较差、病害比较严重的老桥，或者是因设计、施工不当以及不当使用等原因导致损伤桥梁，致使其承载能力偏低，很多桥梁已经不能维持正常运行。近年来，大跨度桥梁越来越多，尤其是大跨度的悬索桥，随着跨度的增大，从几百米到 3000 米，加劲梁的高跨比越来越小，安全系数也随之下降。如果缺乏必要的监测和相应的养护，必将给国民经济和生命财产造成巨大损失，所以桥梁检测成为桥梁行业必然需求，桥梁检测包括对桥梁进行定期和非定期的检测，采取有效的加固和维护措施，恢复和提高这些桥梁的承载能力，提高安全系数，使桥梁继续为现代交通服务。20 世纪 80 年代中期国内开始研究桥梁评估管理系统，由四川公路研究所、广东省公路研究所、交通部公路研究所等单位在利用国外己开发的桥梁评估系统的经验基础上，根据我国的国情，先后开发了四川省桥梁数据库系统、广东省桥梁管理系统、北京市桥梁管理系统等。交通部在 90 年代对公路桥梁承载能力开展了一定的研究工作，主要侧重于桥梁检测与加固技术的研究，通过理论分析来挖掘既有桥梁的承载潜力。在 1988 年、1993 年分别颁发了公路旧桥承载力鉴定方法(试行)和桥梁可靠性鉴定规程，使桥梁评估工作逐步走上了正轨。20 世纪 90 年代我国桥梁安全检测系统的研究与应用开始，依托我国大规模基础建设的背景，桥梁安全检测系统在我国得到了一定的应用。新建的大型桥梁结构总结以往的经验和成果，也在工程建设的同时增设长期的安全检测系统。这对保证大跨度桥梁的结构安全、及时掌握结构运营状况、发现桥梁早期的病害及查明不可接受的响应原因、实施经济合理的维修计划、实现安全经济的运营具有 重要意义与实用价值。目前，我国的桥梁建设技术已达到世界领先水平，桥梁建设事业得到了前所未有的发展。随着大型桥梁的不断建成，管理者日益需要和迫切希望解决的课题就是做好桥梁的检测和监测、安全运营、养护，随时了解桥梁结构的健康情况，及时对桥梁的安全进行检测和评价。目前，各大高校、科研院所纷纷开始着手安全结构、健康监测方面的研究，目前在建大桥和特大桥建设方在建设过程中就开始了结构健康安全监测的研究，通过方案征集、集思广益，充分采纳了当前国内研究力量和国、内外最先进的技术、设备，建立了各自的健康监测系统。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 20,753,791.33 27.60%17,034,560.32 26.73%21.83%应收票据与应收账款 28,769,273.80 38.25%30,879,795.70 48.45%-6.83%存货 7,630,443.46 10.15%3,944,652.80 6.19%93.44%北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 14 投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%663,222.04 1.04%-100.00%固定资产 5,720,318.07 7.61%2,976,702.27 4.67%92.17%在建工程 2,466,103.43 3.28%0.00 0.00%-短期借款 2,000,000.00 2.66%4,200,000.00 6.59%-52.38%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-应付账款 19,184,599.61 25.51%11,383,712.78 17.86%68.53%预收账款 1,158,427.43 1.54%279,887.80 0.44%313.89%应付职工薪酬 1,726,285.85 2.30%1,234,332.48 1.94%39.86%应交税费 85,669.87 0.11%276,587.01 0.43%-69.03%其他应付款 2,016,660.48 2.68%2,025,551.65 3.18%-0.44%资产总计 75,206,479.25 63,731,869.04 18.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：本期期末存货与上年期末相比增长 93.44%，主要原因为本期签订项目较上年有所增长，未完工项目的成本计入工程施工，较上年有所增加所致；2、长期股权投资：本期公司投资的联营企业泰希达交通技术（北京）有限公司注销清算，故长期股权投资减少。3、固定资产：本期期末固定资产与上年期末相比增加 92.17%，主要原因为公司本期迁址新建亦庄实验室，新购入了仪器设备。4、在建工程：本期期末在建工程与上年期末相比增加，主要原因为公司本期迁址新建亦庄实验室，新购入了需要安装调试的仪器设备。5、短期借款：本期期末短期借款与上年期末相比减少 52.38%，本期公司短期借款减少所致。6、应付账款：本期期末应付账款与上年期末相比增长 68.53%，主要原因是根据合同约定应付账款较上期增加所致。7、预收账款：本期期末预收账款与上年期末相比增长 313.89%，主要原因为本期业务规模扩大，未结算款项增加所致。8、应付职工薪酬：本期期末应付职工薪酬与上年期末相比增长 39.86%，主要原因为本期支付给职工的奖金有所增长所致。9、应交税费：本期期末应交税金与上年期末相比减少 69.03%，主要原因为上年期末应交的增值税较多，增值税在次月申报缴纳。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额变动比例本期与上年同期金额变动比例 金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重 金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重 营业收入 84,168,017.95-78,115,500.17-7.75%营业成本 56,353,339.63 66.95%52,247,526.89 66.88%7.86%毛利率%33.05%-33.12%-管理费用 7,237,556.02 8.60%6,393,326.76 8.18%13.20%北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 15 研发费用 9,830,320.47 11.68%9,138,692.64 11.70%7.57%销售费用 1,013,793.94 1.20%742,892.77 0.95%36.47%财务费用 115,619.07 0.14%92,948.48 0.12%24.39%资 产 减 值 损失 1,169,702.55 1.39%1,228,575.18 1.57%-4.79%其他收益 0.00 0.00%269.85 0.00%-100.00%投资收益-180,520.70-0.21%-134.73 0.00%-133,887.01%公 允 价 值 变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资 产 处 置 收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 7,943,537.98 9.44%7,981,638.26 10.22%-0.48%营业外收入 70,501.19 0.08%536,892.83 0.69%-86.87%营业外支出 38,068.60 0.05%200.00 0.00%18,934.30%净利润 7,744,672.11 9.20%8,258,072.95 10.57%-6.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：本期较上年增长 36.47%，主要原因为本期销售部门新增人员所致。2、投资收益：本期较上年同期减少 133887.01%，公司投资的联营企业泰希达交通技术（北京）有限公司注销清算，产生的投资损失；3、营业外收入：本期较上年同期减少 86.87%，主要原因为上期收到昌平区发展和改革委员会挂牌奖励款 50 万元。4、营业外支出：本期较上年同期增长 18934.30%，主要原因为公司年底集中盘亏了部分旧电脑等电子设备。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 84,167,782.10 78,115,500.17 7.75%其他业务收入 235.85 0.00 主营业务成本 56,353,339.63 52,247,526.89 7.86%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%检测收入 43,882,804.84 52.14%45,324,939.32 58.02%监测收入 40,284,977.26 47.86%32,790,560.85 41.98%合计 84,167,782.10 78,115,500.17 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入较上年增长 7.75%，收入构成总体变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川广南高速公路有限责任公司 2,364,497.18 2.81%否 2 四川巴陕高速公路有限责任公司 1,990,774.54 2.37%否 3 上海浦发综合养护（集团）有限公司 1,911,250.01 2.27%否 4 上海市浦东新区公路管理署 1,849,849.06 2.20%否 5 诸暨市市政管理处 1,594,811.32 1.89%否 合计合计 9,711,182.11 11.54%-本期主要客户发生销售额为 9,711,182.11 元，当年收款共 6,930,449.00 元，产生应收账款本期余额为 3,363,404.00 元，其中四川广南高速公路有限责任公司 1,253,183.00 元，四川巴陕高速公路有限责任公司 2,110,221.00 元。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中交三公局（北京）工程试验检测有限公司 5,829,363.21 10.35%否 2 北京浩瀚润泽建设工程有限公司 5,899,059.36 10.47%否 3 上海安文桥梁检测技术有限公司 4,372,625.47 7.76%否 4 北京市政路桥锐诚科技有限公司 3,249,821.70 5.77%否 5 北京盛达盛通工程技术服务有限公司 3,331,365.58 5.91%否 合计合计 22,682,235.32 40.26%-本期主要供应商发生采购金额（不含税）为 22,682,235.32 元，当年共支付了 18,196,550.99 元，产生应付账款期末余额为 7,961,533.10 元，其中上海安文桥梁检测技术有限公司 4,034,187.80 元，北京浩瀚润泽建设工程有限公司 97,998.30 元，中交三公局（北京）工程试验检测有限公司3,829,347.00 元。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,237,455.07 1,318,707.07 979.65%投资活动产生的现金流量净额-9,696,101.69-1,180,122.90-721.62%筹资活动产生的现金流量净额-2,298,700.53-106,532.68-2,057.74%现金流量分析现金流量分析：1、本年度公司经营活动产生的现金流量净额与上一年度相比增长 979.65%，变动的的主要原因为本期销售商品、提供劳务收到的现金增加，收款情况良好；2、本年度公司投资活动产生的现金流量为净流出，与上一年度相比下降 721.62%，变动的主要原因为，本年度公司迁址新建亦庄实验室，新申请公路工程实验检测综合甲级资质，投入的仪器设备较多，故投资活动现金流出增加；3、本年度公司筹资活动产生的现金流量为净流出，与上一年度相比下降 2,057.74%，变动的主要原因北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 17 为本期取得借款收到的现金减少，公司申请的授信合同额度为 400 万元，由于公司资金流比较充足，故先申请放贷 200 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司2018年3月26日收购了北京特希达交通基础设施顾问有限公司（以下简称“顾问公司”），公司以人民币出资 3,041,633.42 元，持股 100%。顾问公司的注册资本：人民币 300 万元；营业执照号：91110114562094221H；注册地址：北京市昌平区科技园区超前路 37 号院 16 号楼 2 层 C1044；经营范围：交通运输咨询；公路管理、养护；城市道路养护；城市桥涵、隧道养护；工程和技术研究与试验发展；应用软件服务（不含医用软件服务）；技术推广服务。（以工商行政管理机关核定的经营范围为准。）；法定代表人：蒋剑彪。顾问公司经营情况如下：2018 年 12 月 31 日资产总额为 3,667,000.91 元，负债总额为 579,519.82元，所有者权益总额为 3,087,481.09 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计会计估计变更或重大会计差错更正估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司本年会计政策变更为因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行上述会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”。比较数据相应调整。董事会“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，期初金额 30,879,795.70 元。（2）资产负债表中“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”。比较数据相应调整。董事会“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，期初金额 11,383,712.78 元。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。董事会 调 减“管 理 费 用”本 期 金 额9,830,320.47元，上 期 金 额9,138,692.64 元，重分类至“研发费用”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 北京九通衢检测技术股份有限公司北京九通衢检测技术股份有限公司 公告编号：公告编号：20192019-002002 18 报告期内，公司合并范围新增全资子公司北京特希达交通基础设施顾问有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司在追求经济效益、保护股东利益的同时,积极保护债权人和职工的合法权益,诚信对待供应商、客户,积极从事社会公益事业,加强对员工社会责任的培训教育。公司将在今后的经营管理中，进一步遵循自愿、公平、诚实信用的原则，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事