831951_2018_美麟文化_2018年年度报告_2019-04-03.pdf

1 2018 年度报告 美麟文化 NEEQ:831951 浙江美麟文化发展股份有限公司（Zhejiang Maylink Culture Development Corporation）2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 1、3 月 20 日，美麟与六盘水市人民政府签署战略合作协议、六盘水市驻欧洲代表处委托设立协议，由美麟代表六盘水市开展对欧投资、贸易、旅游、文化等各项合作交流工作，这是六盘水市大力推动“走出去”战略，促进六盘水市外向型经济快速、健康发展的重要举措。2、4 月 14 日，由美麟旗下的宁波美麟公关策划有限公司和上海精信达观公关顾问有限公司共同策展宁波特色文化产业博览会意大利艺术展区，推动一带一路框架下的国际文化交流。3、4 月 16-24 日，美麟负责贵州省省长谌贻琴访问奥地利、意大利的相关组织工作，包括行程管理、公务安排等，并在意大利蒙特贝鲁纳举办贵州省旅游产业意大利招商推荐会。4、4 月 22 日，贵州省通过采购服务方式，委托美麟设立贵州省驻欧洲（意大利）投资促进代表处，美麟董事长李永平出任贵州省驻欧洲（意大利）投资促进总代表，贵州省省长谌贻琴、六盘水市长李刚、省政府研究室主任田茂松、省政府常务副秘书长李作勋、省发改委主任陈少波、省旅发委主任李三旗、省外办主任陈力、省投资促进局长马雷、中国驻米兰经商参赞李少峰等领导到访美麟欧洲总部并出席揭牌仪式。5、6 月 22-24 日，美麟旗下上海精信达观公关顾问有限公司携手意大利全国工业设计协会(ADI)、江西赣州市人民政府、南康区政府，共同举办中欧家具产业工业设计（南康）峰会。推动南康家具产业小镇加大国际产业合作力度。6、7 月 10 日美麟与奇瑞集团开瑞新能源汽车公司签署战略合作协议书，双方就开瑞新能源汽车全国布局、景区新能源共享汽车等领域开展战略合作。7、8 月 14 日，美麟旗下的上海麟凯商务咨询有限公司与赣州经济开发区管理委员会签署赣州经济技术开发区驻欧洲代表处委托设立协议，为赣州提供对外招商引资、国际优质产业引进。开展对外经贸合作、对外贸易、文化、旅游、教育等领域工作。8、9 月 8-12 日，美麟与贵州省政府、六盘水市政府、贵州省投资促进局共同举办 2018中欧旅游装备产业峰会，来自全球近 200 个旅游装备产业龙头企业参会，会上，发布了旅游装备产业贵州宣言。9、9 月，美麟受贵州省旅游发展委员会委托，负责贵州省索道建设总体规划工作，历经 5 个月，完成对全省景区的规划沟通和调研工作。10、10 月份，公司董事长李永平被意大利中央政府任命为“中国特别任务小组”成员。11、11 月份，浙江省省委副书记、宁波市委书记郑栅洁访问意大利和罗马尼亚。美麟组织承办，宁波市意大利产业推荐会，推动项目合作签约仪式。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、美麟文化 指 浙江美麟文化发展股份有限公司 盛麟投资 指 宁波高新区盛麟投资管理有限公司 东麟投资 指 宁波东麟投资管理合伙企业（有限合伙）宁波美麟 指 宁波美麟公关策划有限公司 上海精信达观 指 上海精信达观公关顾问有限公司 上海麟凯商务 指 上海麟凯商务咨询有限公司 米兰世博文化 指 米兰世博文化传播（北京）有限公司 美麟时代 指 美麟时代国际文化传媒有限公司 六盘水凯博 指 六盘水市凯博索道运营管理有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人 主办券商、申万证券 指 申万宏源证券有限公司 律师 指 浙江和义观达律师事务所 众华 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开 转让之行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李永平、主管会计工作负责人李永平及会计机构负责人（会计主管人员）张纯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业风险 文化创意行业受宏观经济周期的影响较为明显，宏观经济增速 放缓影响客户的公关服务需求。公司总体发展趋势向好，市场 空间巨大，但公司的经营业绩仍存在波动的风险。尤其是在创 新业务未实现持续增长之前，如何通过短期盈利模式保证公司 稳定发展、缓解可能的业绩波动的情形尤为重要。人才流失的风险 人力资源是文化创意行业的核心资源，公关和营销人才的业务 能力决定着业务发展和服务质量。尤其是在全球化服务领域和 IP 商业化这些细分领域，目前国内专业人才极其短缺，流动率 较高，特别是中高级专业人员的严重紧缺制约着行业的快速发 展。针对以上风险，公司重视员工的成长和激励，注重通过激 励机制激发人才的工作 积极性和创新能力。公司有健全的激励 体系，对员工进行报酬激励，以保证员工的稳定和公司的持续 发展；公司为员工提供了良好的工作条件，制定定期培训机制，这些 都对吸引人才和稳定团队起到了一定的积极作用。同时，公司创新发展的“IP+产业 光合”的商业模式形成公司合约掌 控的核心竞争力，适当对冲了人力资源流失的风险。发展资金短缺的风险 公司在 IP 资源整合方面和团队建设方面需要有较大的投入，随着公司商业模式的创新，公司新一轮的发展资金需求大，同时轻资产属性决定了其筹资渠道较为狭窄，因此公司在未来发展的过程中，不能解决资金瓶颈问题，则可能导致公司面临流动资金短缺风险，导致发展速度放缓。针对以上风险，公司积6 极进行多渠道融资解决了流动资金紧张的问题，同时加快推进 IP 资源的商业化，通过短期盈利模式的调整，保证优质现金流，以从源头上解决公司流动资金短缺问题。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为李永平、李玉根、邱向群，三人通过盛麟投 资和东麟投资合计持有公司 100%股权。若实际控制人利用其对 公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当 控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。针对以上风险，公司已建立了较为健全的法人治理结构。关联交易管理制度 规定了关联交易决策、董事回避表决等制度。公司将严格依据 公司法等法律法规 和规范性文件的要求规范运作，认真执 行公司章程、“三会”议事规则、关联 交易管理制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，避免公司被 实际控制人不当控制。公司治理风险 股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了现行公 司章程、挂牌后 生效的公司章程（草案）、“三会”议事规则、关联交易管理制度等治理制度，以及适应公司现阶段发展经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间不长，治理制度的执行需要经营实践的检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。针对以上风险，公司将对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，督促股东、董事、监事和高级管理人员严格按照相关制度履行职责，进一步完善内部控制体系。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江美麟文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Maylink Culture Development Corporation 证券简称 美麟文化 证券代码 831951 法定代表人 李永平 办公地址 浙江省宁波市鄞州区惊驾路 668 号银晨国际 3 幢 9 号 3 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李永平 职务 董事长、信息披露事务负责人 电话 0574-87909126 传真 0574-87909126 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省宁波市鄞州区惊驾路668号银晨国际3幢9号3楼 315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 25 日 挂牌时间 2015 年 2 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-723 咨询与调查-7233 社会经 济咨询 主要产品与服务项目 公司主要从事包括公关活动、媒介整合、策略研究、全案策划、广告代理等传播整合服务以及 IP 商业化服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）17,310,000 优先股总股本（股）-控股股东 宁波高新区盛麟投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 李永平、李玉根、邱向群 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200665593250N 否 8 注册地址 浙江省宁波高新区院士路 66 号 创业大厦 327-330 室 否 注册资本（元）17,310,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱依君、章玉峰 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 26,932,351.61 23,238,171.46 15.90%毛利率%19.91%11.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 773,506.37-3,884,657.77-119.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 507,957.76-4,652,131.24-110.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.80%-68.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.34%-82.03%-基本每股收益 0.04-0.22-118.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 10,310,302.79 9,899,906.78 4.15%负债总计 5,546,678.93 6,170,677.79-10.11%归属于挂牌公司股东的净资产 4,502,115.83 3,728,609.46 20.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.26 0.22 18.18%资产负债率%（母公司）9.38%36.41%-资产负债率%（合并）53.80%62.33%-流动比率 178.72%147.50%-利息保障倍数 19.06-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,612,394.76 2,205,976.50 18.42%应收账款周转率 4.65 3.89-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.15%-35.61%-营业收入增长率%15.90%85.33%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,310,000 17,310,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-410.48 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 426,014.00 委托他人投资或管理资产的损益 11,911.24 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-171,966.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 265,548.61 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 265,548.61 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为寻求长久和持续稳定的发展，在本报告期内持续对商业模式进行创新转型，独创性的发展了“IP+产业光合”的商业模式，以“站在月球看地球”的思维在全球整合资源，开发科技、文化、体育、娱乐、品牌等各类国际权益，并通过创意形成核心 IP 资源，服务于中国政府与企业的全球化、创业创新以及优化转型。同时，公司对原有的公关活动和广告业务进行优化转型，形成国际公关的商业模式。“IP+产业光合”的商业模式，是美麟通过自身全球化布局和基于中国经济转型升级而提出的创新商业模式。IP（Intellectual Property）：知识产权，也称其为“知识所属权”，指“权利人对其所创作的智力劳动成果所享有的财产权利”，一般只在有限时间期内有效。各种智力创造比如发明、文学和艺术作品等都可被认为是某一个人或组织所拥有的知识产权。目前，在中国 IP 主要被定义在文化创意行业。而美麟提出的 IP 是泛 IP 的概念，包括各类科技、品牌、文化、体育、娱乐等各领域的知识所属权。美麟提出的“IP+产业光合”是指利用全球各类领先的资源，以引进加创新的方式，形成新的自有 IP，与中国各个产业的转型升级形成光合作用，服务于中国政府与企业的全球化、创业创新以及优化转型。“IP+产业光合”的商业模式发展规划为：从短期的 IP 商业化到中期的 IP 产业化以及未来的 IP 金融化。IP 商业化：通过对市场需求的分析，将各种科技、文化、体育、娱乐、品牌等各类国际权益，通过创意形成适应中国市场的创新 IP，并打造成标准化、流程化的产品式服务，由公司主动进行招商或向需求方推广，通过授权使用和创新服务获取利润，具有一次投入、多次受益的特点。主要收益模式为 IP 授权使用费和咨询服务费。IP 产业化：以 IP 商业化为带动，对一些核心 IP，自行组织团队，进行产业化落地。由于专业度和人员发展所限，公司将以 IP 商业化过程中附带股权投资的方式实 现 IP 产业化，其收益模式为佣金收入或股权投资收益。IP 金融化：由于每一个 IP 孕育着无限的价值，因此，除了有形资产的证券化，IP 作为无形资产的证券化也将被提到一个重要的高度，其收益模式为金融投资回报。报告期内，美麟通过团队的努力和大量的投入，“IP+产业光合”的商业模式去的了重大进展和商业实践，IP 商业化-IP 产业化-IP 金融化的模型的到了充分的验证和建立。2018 年年度报告期内，公司在国际公关领域进一步进行优化升级，国际公关业务的商业模式是：立足于公关服务行业，通过多年资源和品牌的积累，获取客户认可度和品牌知名度，通过主动营销、业内口碑、老客户新增项目等方式获得项目，为客户制定公关策划方案，依据方案进行人员和资源投入，通过提供专业的公关策划服务，提升客户品牌价值或营销效果。公司按照服务工作量、工作时间等标准进行收费，从而获取服务报酬。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 12 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司对商业模式持续进行创新转型，新的商业模式的市场初步打开，逐步给公司带来一定量的业绩，产生了现金流和利润。同时，2017年度公司已完成对原有广告业务的优化转型，逐步退出占用现金流周期较长且盈利状况不佳的楼宇电梯广告行业。本报告期内，公司轻装上阵，开源节流，加强内部成本费用管控的同时，借着政府一带一路的东风，公司的经营情况稳步回升，营业利润逐步体现。报告期内，美麟通过团队的努力和大量的投入，“IP+产业光合”的商业模式去的了重大进展和商业实践，IP 商业化-IP 产业化-IP 金融化的模型的到了充分的验证和建立。2018 年 3 月，公司与六盘水市人民政府签署六盘水市驻欧洲代表处委托设立协议，由公司代表六盘水市开展对欧投资、贸易、旅游、文化等各项合作交流工作，委托公司设立贵州省驻欧洲（意大利）投资促进代表处，美麟文化董事长李永平出任贵州省驻欧洲（意大利）投资促进总代表，大力推动“走出去”战略，促进六盘水市外向型经济快速、健康发展的重要举措。2018 年 5 月，美麟文化旗下上海精信达观公关顾问有限公司携手意大利全国工业设计协会(ADI)访问赣州南康市。于 6 月 22-24 日共同举办中欧家具产业工业设计（南康）峰会。达成共同打造中欧家具工业设计中心和中欧工业设计学院意向。2018 年 6 月，美麟文化旗下子公司上海麟凯商务咨询有限公司与江苏盱眙经济开发区签订正式协议，美麟文化受托管理上海虹桥商务区、漕河泾开发区、广州南站广场共计 61000 平方米物业，共同打造盱眙经开区国际总部经济园。2018 年 9 月 8-12 日，美麟文化与贵州省政府、六盘水市政府、贵州省投资促进局共同举办 2018 中欧旅游装备产业峰会，来自全球近 200 个旅游装备产业龙头企业参会，会上，发布了旅游装备产业贵州宣言。2018 年 9 月，美麟文化受贵州省旅游发展委员会委托，负责贵州省索道建设总体规划工作，并完成对全省景区的规划沟通和调研工作。2018 年 10 月份，公司董事长李永平被意大利中央政府任命为“中国特别任务小组”成员。2018 年 11 月份，美麟文化组织承办宁波市意大利产业推荐会，推动项目合作签约仪式。在 IP 产业化和 IP 金融化的实践上，美麟在 2018 年度走出的坚实的步伐。报告期内，公司财务状况和经营成果如下 1、公司财务状况：报告期末，公司资产总额为 1031.03 万元，比上年度末增加 4.15%；负债总额554.67 万元，比上年度末减少 10.11%；资产负债率 53.80%，比上年度末略有下降；净资产总额 476.36万元，比上年度末增加 27.74%。2、公司经营成果：报告期内，公司货币资金期末余额 216.60 万元，较上期增加 92.15%，主要为本期应收账款回款情况良好，应收款周转率提升所致；固定资产期末余额 17.43 万元，较上期下降 32.06%，为正常计提折旧所致；短期借款期未余额为 0，上期余额 200.00 万元，主要是公司业绩回升，资金周转状况好转，本期还清银行贷款所致。(二二)行业情况行业情况 1、行业宏观环境：中国的经济发展经过前三十年的高速增长后，进入了经济结构转型、产业转型升级的大调整时期。以文化行业、互联网信息技术行业为代表的服务性行业成为新的经济增长点。经济全球化所带来的对外贸易、资本流动、技术转移、人才流动给新兴产性带来了无限的发展空间。近年来，13 中国整体经济结构不断优化，经济发展正加快向第三产业主导的形态转变。然而，在产业结构表现出显著改善的同时，结构性矛盾依然突出。一方面，第三产业的提升潜力仍然十分大。与欧美等发达国家 70%以上的第三产业比重相比，中国第三产业在经济总量中的份额仍然较低，还不到 50%。另一方面，中国工业体系中传统工业较多，新兴产业的增长难以弥补传统工业的萎靡，内部结构矛盾十分明显。因此，中国政府提出着力加强供给侧结构性改革，着力提高供给体系质量和效率，增强经济持续增长动力。这为中国未来的产业结构调整政策指明了方向。2、行业发展状况：我国文化产业正受益于政策红利、消费升级和资本化浪潮而繁荣发展。文化创意产业，是一种在经济全球化背景下产生的以创造力为核心的新兴产业,强调一种主体文化或文化因素依靠个人（团队）通过技术、创意和产业化的方式开发、营销知识产权的行业。文化产业顺应时势，成为了国家经济结构战略性调整的最重要承 载产业和新的支柱产业之一。到 2020 年，文化创意和设计服务的先导产业作用更加强化，与相关产业全方位、深层次、宽领域的融合发展格局基本建立。在“文化+”的推动下，文化产业与国民经济相关产业融合发展态势明显，文化产业对经济发展的外溢和辐射效应更加鲜明。文化产业迎来了资本市场的春天，并购重组成为文化产业发展的重要推动力，一系列文化投融资领域的大手笔组成文化产业并购重组的大格局。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,166,039.18 21.01%1,127,280.23 11.39%92.15%应收票据与应收账款 6,113,076.27 59.29%5,472,158.96 55.27%11.71%预付账款 674,405.81 6.54%1,157,658.41 11.69%-41.74%其他应收款 769,765.43 7.47%1,344,366.41 13.58%-42.74%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 174,268.49 1.69%256,499.81 2.59%-32.06%在建工程-短期借款-2,000,000.00 20.20%-预收款项 1,153,609.09 11.19%-应交税费 317,273.48 3.08%94,788.40 0.96%234.72%其他应付款 343,627.37 3.33%724,435.92 7.32%-52.57%长期借款-资产总计 10,310,302.79 -9,899,906.78-4.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司货币资金期末余额 216.60 万元，较上期增加 92.15%，主要为本期应收账款回款情况良好，应收款周转率提升所致；预付账款期末余额 67.44 万元，较上期减少 41.74%。主要为本期提前支付的归属于 2019 年项目的成本支出较上期减少所致。14 其他应收款期末余额 76.98 万元，较上期减少 42.74%。主要为本期期末员工暂支项目备用金减少所致。预收款项期末余额 115.36 万元，上期余额为 0，为本期提前收到客户 19 年度项目款所致。应交税费期末余额 31.73 万元，较上期增加 234.72%，为本期末 12 月份确认收入额较上年同期增加所致。其他应付款期末余额 34.36 万元，较上期减少 52.57%，为本期未付的其他款项减少所致。固定资产期末余额 17.43 万元，较上期下降 32.06%，为正常计提折旧所致；短期借款期未余额为 0，上期余额 200.00 万元，主要是公司业绩回升，资金周转状况好转，本期还清银行贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 26,932,351.61-23,238,171.46-15.90%营业成本 21,570,669.62 80.19%20,551,241.80 88.44%4.96%税金及附加 108,619.65 0.40%137,098.93 0.59%-20.77%毛利率%19.91%-11.56%-管理费用 4,086,148.04 15.17%3,972,647.67 17.10%2.86%研发费用-销售费用 1,393,487.78 5.17%2,260,799.84 9.73%-38.36%财务费用 65,587.88 0.24%176,276.04 0.76%-62.79%资产减值损失-741,392.16 -2.75%1,066,625.75 4.59%-169.51%其他收益 426,014.00 1.58%-投资收益-410.48 0.00%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 874,834.32 3.25%-4,926,518.57-21.20%-营业外收入 78.01 0.00%750,269.49 3.23%-99.99%营业外支出 172,044.16 0.64%617.72 0.00%27,751.48%净利润 505,454.24 1.88%-3,910,210.36-16.83%-项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司销售费用较上期减少 38.36%，主要是因公司业务板块划分，部分原列入销售费部门的人员转为管理部门，对应工资由销售费用转为了管理费用所致。财务费用较上期减少 62.79%，主要是公司本期资金状况好转，还清银行贷款，相应利息支出减少。资产减值损失较上期减少 169.51%，主要是本期应收款周转情况好转，且收回部分前期账龄超半年的应收款，冲回所计提的坏账准备所致。营业利润较上期增长 580 万，净利润较上期增长 442 万元，主要是本年度公司将占用资金流巨大且15 盈利能力不佳的传统电梯广告发布业务及其他业务已完全剥离，公司业绩不再受其亏损的影响；同时公司加强内部成本费用管控，业务量稳步上升的同时毛利率有所提高；公司不断优化客户群体，加强了收款力度及回款能力，收回前期应收账款，冲回前期计提的坏账，故本期营业利润较上期回升。营业外收入较上期减少 99.99%，主要原因为上期缴纳税费较之前期间少，相应所取得的政府税收补贴也减少。营业外支出较上期增长 17 万元，主要是本期缴纳租房解约金 8 万元，计提预计需支付的劳务纠纷补偿金 9.2 万所致（与劳务工纠纷，按照仲裁文件预计，目前上诉中）。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 26,932,351.61 22,886,386.41 17.68%其他业务收入-351,785.05-主营业务成本 21,570,669.62 20,191,925.08 6.83%其他业务成本-359,316.72-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%公关策划活动 26,932,351.61 100%22,214,542.82 95.60%广告发布业务及 其他-671,843.59 2.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期房租转租等其他业务已终止，故其他业务收入及成本数据为 0.(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 六盘水市投资促进局 2,615,385.00 9.71%否 2 宁波海拓置业有限公司 2,085,105.00 7.74%否 3 舟山凯舟置业有限公司 1,312,000.00 4.87%否 4 宁波奉化富景置业有限公司 1,256,000.00 4.66%否 5 贵州钟山经济开发区管理委员会 1,162,235.55 4.32%否 合计合计 8,430,725.55 31.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波煜辉文化传媒有限公司 1,310,400.00 6.07%否 2 浙江诸暨意琅品牌策划咨询有限公司 624,240.66 2.89%否 16 3 杭州利捷广告有限公司 610,000.00 2.83%否 4 杭州霓美广告有限公司 520,000.00 2.41%否 5 杭州瑞呈图文制作有限公司 510,000.00 2.36%否 合计合计 3,574,640.66 16.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,612,394.76 2,205,976.50 18.42%投资活动产生的现金流量净额-64,154.85-13,103.23 389.61%筹资活动产生的现金流量净额-1,509,573.34-2,647,570.75-42.98%现金流量分析现金流量分析：报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期减少 5.1 万元，主要原因为：本期购进的固定资产较上期增加所致。筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 113.8 万主要原因为 1）本期新成立的贵州公司吸收投资款 52.9 万元；2）本期归还银行借款 200 万；较上期银行借还款，少流出 50 万元 3）本期支付的银行贷款利息较上期少 10.87 万元 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司共拥有 5 控股子公司。1）宁波美麟公关策划有限公司 宁波美麟公关策划有限公司，成立于 2011 年 8 月 31 日，注册资本 1000 万元，法人代表李永平，住所：宁波书城文化广场 5 幢 1、2 号 004 幢 5-1-1，经营范围：公关策划、广告服务；会议服务；展览展 示服务；三维应用技术开发；动漫产品设计；市场营销策划；文化艺术活动策划；商务信息咨询、企业 管理咨询。2018 年中起，美麟文化的国际公关业务逐步转至宁波美麟实施。最近一年的主要财务情况如下：项目 2018 年 12 月 31 日 总资产 6,529,237.67 净资产 105,852.04 营业收入 13,937,400.47 净利润 1,352,062.29 2）上海精信达观公关顾问有限公司 上海精信达观公关顾问有限公司，成立于 2014 年 3 月 28 日，注册资本 500 万人民币，法人代表李永平，住所：上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 2149，经营范围：公关活动组织策划、市场营销策划，企业形象策划，文化艺术交流策划，企业管理咨询，商务咨询，展览展示服务，会务服务，婚庆礼仪服务，投资管理，物业管理，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告等。上海精信达观最近一年的主要财务情况如下：项目 2018 年 12 月 31 日 总资产 3,521,343.71 净资产 456,639.09 17 营业收入 1,221,790.54 净利润 23,775.77 3）上海麟凯商务咨询有限公司 上海麟凯商务咨询有限公司，成立于 2015 年 5 月 19 日，注册资本 1000 万元，法定代表人李永平，住所：上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 7 幢 1295 室，经营范围：企业形象策划，文化艺术交流策划，公关活动组织策划，市场营销策划，企业管理咨询，投资管理，资产管理，投资咨询（除金融，证券），商务咨询，旅游咨询（不得从事旅行社业务），市场信息咨询与调查（不得从事社会调查，社会调研，民意调查，民意测验）、会务服务，展览展示服务，电子商务（不得从事增值电信，金融业务）从事货物及技术的进出口业务。美麟文化持有上海麟凯 100%股权，上海麟凯成为公司的全资子公司。上海麟凯主要负责跨境贸易源头平台的建设以及跨境贸易资源的整合，并对外输出商品和品牌 IP。上海麟凯最近一年的主要财务情况如下：项目 2018 年 12 月 31 日 总资产 1,484,589.45 净资产 312,093.99 营业收入 1,037,336.57 净利润 340,039.74 4）广州越麟会展管理有限公司 广州越麟会展管理有限公司，成立于 2016 年 11 月 8 日，注册资本 50 万人民币，法人代表李永平，住址：广州市天河区广棠西横路 5 号 422-6 房，经营范围：市场营销策划服务；企业形象策划服务；会议及展览服务；工艺品批发；工艺美术品零售；商品批发贸易（许可证审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；互联网商品销售（许可审批类商品除外）；互联网商品零售（许可审批类商品除外）；公司礼仪服务；翻译服务；灯光设备租赁；音频和视频设备租赁；室内装饰设计服务；室内装饰、装修；体育经纪人；文化艺术咨询服务；群众参与的文艺类演出、比赛等公益性文化活动的策划；体育运动咨询服务；体育赛事运营（涉及许可项目的，需取得许可后方可经营）5）六盘水市凯博索道运营管理有限公司 六盘水市凯博索道运营管理有限公司，成立于 2018 年 01 月 16 日，注册资本 1000 万人民币，法人代表李永平，住所：六盘水市市场监督管理局钟山经济开发区分局，经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（一）技术服务：索道技术咨询；提供安全生产标准化和服务质量标准化咨询；索道建设项目安全标准化建设；索道项目代建技术服务；索道相关旅游景点的开发、建设、管理；网络营销；索道相关旅游管理、接待、服务；旅游景区园林规划、设计及施工；（二）工程管理：索道运营托管、索道零部件经营、索道设备维护保养、维修、改造、索道设备检测，各类型客运索道筹备建设管理；索道项目建设施工总承包；（三）相关服务：旅游商品研发、制作、销售；旅游运输；饮食服务；旅游信息咨询；票务代理、酒店预订；组织举办与旅游相关的贸易活动。）六盘水凯博最近一年的主要财务情况如下：项目 2018 年 12 月 31 日 总资产 319,601.16 净资产 182,749.34 营业收入 0 净利润-5