832006_2018_郑州水务_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 1 证券代码：832006 证券简称：郑州水务 主办券商：中原证券 2018 年度报告 郑州水务 NEEQ:832006 郑州水务建筑工程股份有限公司 Zhengzhou Water Conservancy Construction Project Co.,Ltd 郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 9 月 12 日，公司及子公司正大环境取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁发的 高新技术企业证书，证书编号分别为：GR201841000523、GR201841000564，期限 3 年；2018 年 12月 3 日，子公司辉龙管业取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：GR201841001316，期限 3 年。2、2018 年 10 月 8 日，经公司 2018 年第二次临时股东大会批准公司会计政策进行了变更。3、2018 年 11 月 16 日经 2018 年第三次临时股东大会审议通过变更了公司经营范围暨修订公司章程，并于 2018 年 12 月 24 日取得换发的营业执照。公司营业范围增加了：园林绿化工程；建筑劳务分包；环保工程；苗木销售。4、2018 年 12 月 25 日，经郑州市科学技术局批准，依托公司设立郑州市水利施工设计工程技术研究中心、依托辉龙管业设立郑州市预应力钢筒混凝土管工程技术研究中心。郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、郑州水务 指 郑州水务建筑工程股份有限公司 有限公司、水务有限 指 郑州水务建筑工程有限公司及其前身郑州虹光水利建筑工程有限公司 郑州水泉 指 郑州水泉企业管理咨询中心（有限合伙）水利公司 指 郑州市水利建筑工程公司 辉龙管业 指 郑州辉龙管业有限公司 正大环境 指 河南省正大环境科技咨询工程有限公司 花王国际 指 花王国际建设集团有限公司 花王股份 指 花王生态工程股份有限公司 龙丰实业 指 河南龙丰实业股份有限公司 管养分公司 指 郑州水务建筑工程股份有限公司管养分公司 正诚置业 指 河南正诚置业有限公司 辉龙铝业 指 河南辉龙铝业股份有限公司及其前身河南辉龙铝业有限公司 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 全国股转 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 在全国中小企业股份转让系统挂牌 元、万元 指 人民币元、人民币万元 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书以及公司董事会依法聘任的其他高级管理人员 章程、公司章程 指 郑州水务建筑工程股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会及监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖锁龙、主管会计工作负责人眭江辉及会计机构负责人（会计主管人员）田春丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。公司本年度会计师事务所由亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）变更为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收风险 2017 年末、2018 年末，公司应收账款数额分别为 108,072,496.23 元、173,966,799.88 元，占流动资产的比重分别为 38.26%、48.93%。公司应收账款金额较大且账龄较长，一旦发生坏账会对公司生产经营及财务方面造成不利影响。收入波动风险 公司 2018 年第一大客户郑州水务建设投资有限公司，营业收入为234,771,452.99 元，占公司同期全部营业收入的 70.26%，随着郑州市牛口峪引黄工程建设的逐步完成，公司来自第一大客户郑州水务建设投资有限公司的业务可能会减少，存在收入波动风险。工程质量的风险 公司承担的项目多为基础设施工程，因管理、资金、人文环境、自然条件或其他条件变化都会影响工程质量，若项目工程质量出现问题，不仅影响公司收益，还将影响公司声誉，不利于公司市场开拓。本期重大风险是否发生重大变化：否 郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 郑州水务建筑工程股份有限公司 英文名称及缩写 Zhengzhou Water Conservancy Construction Project Co.,Ltd 证券简称 郑州水务 证券代码 832006 法定代表人 肖锁龙 办公地址 郑州市货栈街 22 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐天 职务 董事会秘书 电话 0371-66375158 传真 0371-66371378 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 郑州市货栈街 22 号 450004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 13 日 挂牌时间 2015 年 3 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）下面的土木工程建筑业-水利和内河港口工程建筑-河湖治理及防洪设施工程建筑（E4822）主要产品与服务项目 水利水电工程施工及水利工程设施的养护与管理；房屋建筑工程施工；土石方工程施工；混凝土预制构件工程施工；建筑材料、装饰材料销售；机械设备租赁；园林绿化工程；建筑劳务分包；环保工程；苗木销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）87,570,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 花王股份 实际控制人及其一致行动人 肖国强 郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914101007834462197 否 注册地址 郑州市货栈街 22 号 否 注册资本（元）87,570,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周卿 张玲莉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 4 月 19 日披露了公司董事兼董事长辞职公告（公告编号：2019-006），肖锁龙先生因个人原因辞去公司董事及董事长的职务，在公司选举出新任董事之前，肖锁龙先生仍需按照相关规定继续履行董事及董事长职责。2019 年 4 月 25 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过关于选举黄爱民先生为公司董事的议案，公司控股股东提名黄爱民先生为公司董事，任职期限自股东大会审议通过之日起至本届董事会届满止。本议案尚需提交 2018 年年度股东大会审议。郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 334,153,785.31 214,508,615.30 55.78%毛利率%25.80%37.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,990,509.15 35,985,732.38-27.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,119,029.40 35,909,291.91-30.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.73%25.42%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.23%25.37%-基本每股收益 0.30 0.41-26.83%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 475,089,196.48 406,059,000.78 17.00%负债总计 277,652,747.15 234,874,703.86 18.21%归属于挂牌公司股东的净资产 189,474,618.97 163,484,109.82 15.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 1.87 15.51%资产负债率%（母公司）58.96%56.04%-资产负债率%（合并）58.44%57.84%-流动比率 128.49%121.10%-利息保障倍数 9.78 6.52-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 27,080,562.00 106,086,928.25-74.47%应收账款周转率 1.96 3.12-存货周转率 2.29 0.86-郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.00%21.87%-营业收入增长率%55.78%111.48%-净利润增长率%-27.52%58.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 87,570,000 87,570,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-24,210.98 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 898,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,836.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 950,725.96 所得税影响数 21,000.01 少数股东权益影响额（税后）58,246.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 871,479.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 10 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产总计 430,487,994.50 406,059,000.78 负债合计 240,897,429.06 234,874,703.86 未分配利润 84,417,219.39 67,145,447.90 归属于母公司所有者权益合计 181,035,878.29 163,484,109.82 少数股东权益 8,554,687.15 7,700,187.10 所有者权益合计 189,590,565.44 171,184,296.92 营业总收入 215,660,906.54 214,508,615.30 营业总成本 168,582,287.32 173,449,864.59 净利润 40,910,076.11 36,222,314.32 其中：归属于母公司所有者的净利润 40,559,421.13 35,985,732.38 少数股东损益 350,654.98 236,581.94 郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内公司商业模式未发生变化。本公司是一家以水利水电工程施工为主营业务，集水利工程设施的养护与管理、房屋建筑工程施工、土石方工程施工、混凝土预制构件工程施工业务及建筑材料、装饰材料销售、机械设备租赁为一体的建筑施工企业。公司具有水利水电工程施工总承包壹级、房屋建筑工程施工总承包贰级，具有多年的施工经验。子公司辉龙管业业务为预应力钢筒混凝土管材的生产和销售。子公司正大环境业务为建设项目环境影响评价、环保工程专业承包、水污染防治、污水处理技术开发。本公司在拥有的工程承包资质范围内向建设单位提供施工总承包服务以及向其他工程施工总承包方提供工程专业承包服务，本公司根据建设单位或者其他工程施工承包单位就工程施工总承包或者专业分包的招标要求进行投标，确定中标后，公司预付投标保证金和履约保证金，而后组建项目部，在合同工期内开展工程施工，项目部根据工程建设进度确认收入，建设单位或者其他工程施工承包单位根据工程完工量向项目部支付工程价款，工程完工后，建设单位保留一定比例的工程质保金。长期以来，公司充分利用在水利建设领域的地域、资质及人才优势，以优质的服务和合理的报价取得客户的信任与支持，在水利建设领域做大做强。因此，公司客户主要为河南省内的水利建设管理单位，特别是郑州及周边地市的水利建设管理单位，公司客户较为集中，保证了公司收入来源的稳步提高。公司拥有一支与企业共同成长的管理团队，经过不断努力发展，公司建立起了成熟的项目管理体系，为工程项目的顺利实施奠定了坚实的基础。公司将进一步加强宣传，树立良好的企业形象。通过各种载体、媒介，宣传公司的优势、良好的经营业绩，提高公司的社会知名度，使客户了解公司的实力，赢得他们的信任和支持，为承揽工程项目营造良好的外部环境。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司以企业发展为中心，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，专注主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，加大市场及技术研发设计投入，稳步实施各项业务的拓展及质量工作，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升，公司总体发展保持良好势头；另一方面公司积极优化现有经营模式，进一步增强公司竞争力，取得了较好的经营成果。公司整个运营情况良好，保持健康的发展势头。2018 年度，公司管理层积极贯彻公司战略发展目标和年度经营计划，抓住郑州市创建国家水生态文明城市契机，公司主营业务稳定增长，竞争优势充分显现。公司一方面坚持以市场需求为导向，专注于主营业务水利水电工程施工总承包，以及对水资源的利用和环保治理的高速发展，积极部署实施各项技术研发及市场推广的工作计划，并加大制度建设和内控管理的力度，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升；另一方面积极展开相关核心技术研究，进一步增强了服务的竞争力，取得了良好的经营成果。2018 年，完成营业收入 334,153,785.31 元，比上年同期增长了 55.78%；由于加大研发投入、原材料价格上涨等因素影响，实现归属于挂牌公司股东的净利润 25,990,509.15元，较上年同期下降了 27.78%；公司总资产达到 475,089,196.48 元，同比增长了 17.00%，归属于母公司股东权益合计为 189,474,618.97 元，同比增长了 15.90%。(二二)行业情况行业情况 水利是国民经济和社会发展的重要基础设施，具有很强的公益性，但是由于水利工程投资规模大、建设周期长、盈利能力弱，主要以政府投资为主，社会资本参与程度较低。随着建筑业增长形势趋缓，市场竞争更趋激烈，合同价格水平越来越紧，企业生存空间紧张。同时，建筑企业市场竞争激烈，市场开拓难度进一步加大。目前，行业内企业两极分化趋势渐渐显露，大型建筑企业开始利用优势逆势增长，并展开兼并、收购行为，缺乏核心能力的企业则逐渐陷入边缘化。国有大型建筑企业仍居于主导地位，中小企业岌岌可危，在建筑业市场生存艰难。“十三五”期间，我国将加大水利建设投资力度，据初步估计其投资规模将超过 2 万亿。水利改革发展“十三五”规划中明确表示，继续将水利作为公共财政支持的重点，通过落实水利建设基金筹集和使用管理政策，发挥好政府性水利基金对水利改革发展的支持作用。政府对水利水电行业的大力支持，加快了水利水电行业的快速发展，同时也带动了水利水电工程施工行业的繁荣发展。随着供给侧改革的不断深入，预计城镇综合开发项目、特色小城镇培育项目、水利工程、海绵城市建设项目以及环保产业所占比重将趋大，推动经济结构向高端、绿色、低碳、节能方向发展。在上述背景下，建筑业企业未来会积极拓展城镇综合开发、水环境综合治理等新型 PPP 项目，积极创新商业模式，同时具备较强的投融资能力、建设能力、运营能力的企业将获得更多市场份额，未来发展前景广阔，市场潜力巨大，也将给公司带来极大的发展空间。郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 36,070,697.49 7.59%47,046,911.83 11.59%-23.33%应收票据与应收账款 175,466,799.88 36.93%108,072,496.23 26.61%62.36%存货 112,828,341.62 23.75%104,105,150.13 25.64%8.38%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 51,490,621.94 10.84%56,251,363.34 13.85%-8.46%在建工程-短期借款 30,000,000.00 6.31%50,000,000.00 12.31%-40.00%长期借款 -资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款增加的主要原因是本期营业收入较上年递增 55.78%，应收账款金额相应增加。2、短期借款减少的原因是本期内银行借款到期后偿还了借款，公司根据母公司要求暂停续贷，银行借款较上期减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 334,153,785.31-214,508,615.30-55.78%营业成本 247,949,899.75 74.20%133,141,218.09 62.07%86.23%毛利率%25.80%-37.93%-管理费用 15,980,368.23 4.78%13,293,357.41 6.20%20.21%研发费用 21,397,312.76 6.40%13,789,113.34 6.43%55.18%销售费用 7,967,617.32 2.38%741,941.62 0.35%973.89%财务费用 3,629,965.62 1.09%9,964,422.99 4.65%-63.57%资产减值损失 6,344,093.25 1.90%1,507,866.24 0.70%320.73%其他收益 898,100.00 0.27%-投资收益-公允价值变动收益-郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 14 资产处置收益-24,210.98-0.01%-汇兑收益-营业利润 29,760,189.71 8.91%41,058,750.71 19.14%-27.52%营业外收入 104,473.51 0.03%222,277.50 0.10%-53.00%营业外支出 27,636.57 0.01%54,704.23 0.03%-49.48%净利润 26,252,152.41 7.86%36,222,314.32 16.89%-27.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动较大的原因:2018 年度，公司营业收入较 2017 年增加 119,645,170.01 元，2017年度签施工合同数量及金额较上期均有明显增长，2017 年新签订的施工合同主要有郑州市牛口峪引黄工程干线管道土建施工二标段合同金额 5,165.99 万元、郑州市牛口峪引黄工程级泵站级泵站部分土建施工合同金额 9,050.07 万元、周口燃气电厂工程厂外沙颍河取水工程合同金额 2,048.09 万元、郑州市环城生态水系循环（泵站）工程施工三标 2,863.56 万元、辉龙管业 2017 年度新签订郑州市牛口峪引黄工程管材项目管材三标段 28,215.53 万元，上述新签订的工程合同在 2018 年度完成大部分工程量所致。2、营业成本变动较大的原因：2018 年度，公司营业收入大幅增长，成本相应增加。3、管理费用变动较大的原因：2018 年度，管理费用增加主要是调增了工资薪酬所致。4、研发费用变动较大的主要原因是本年度公司及子公司辉龙管业、正大环境加大了研发力度并均取得了高新技术企业证书，报告期内研发项目增加，研发项目较上期研发费用较去年增加 7,608,199.42元。5、销售费用变动较大的原因:主要原因本年度子公司辉龙管业、正大环境营业收入增加，产品运费、差旅费、交通费、广告费和业务宣传费等成本增加所致。6、财务费用变动较大的原因:本年度公司银行短期借款减少，利息费用减少，本期较上期利息费用减少 4,071,708.40 元。7、营业利润变动较大的原因:主要是因为公司 2018 年度原材料价格涨幅较大，环保治理停工限产造成成本增加，利润下降较多。8、营业外收入变动较大的原因:上期收到政府补贴 207,200.00 元。9、营业外支出变动较大的原因:本期非流动资产毁损报废损失 14,411.61 元，上期非流动资产毁损报废损失 30,415.00 元，相应减少 16003.39 元。10、净利润变动较大的原因:本年度公司及子公司辉龙管业、正大环境加大了研发力度并均取得了高新技术企业证书，报告期内研发项目增加，公司 2018 年度研发费用较去年增加了 7,608,199.42 元。报告期内原材料价格上涨较多、环保治理停工限产并增加环保设施及材料投入，造成公司净利润较去年减少。?(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 333,789,421.67 213,918,525.21 56.04%其他业务收入 364,363.64 590,090.09-38.25%主营业务成本 247,198,143.07 133,141,218.09 85.67%其他业务成本 751,756.68-郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 15 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%水利工程施工 163,469,719.75 48.92%110,270,526.76 51.55%水利河道养护 4,452,796.18 1.33%9,462,547.27 4.42%环保工程-527,789.47 0.25%预应力钢筒管销售 154,879,409.65 46.35%86,779,789.70 40.46%环评 10,987,496.09 3.29%6,877,872.01 3.21%合计 333,789,421.67 99.89%213,918,525.21 99.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%郑州 275,529,303.55 82.46%196,900,945.72 91.79%许昌-27,812.62 0.01%驻马店 12,253,953.22 3.67%4,995,688.29 2.33%安阳 8,780,300.63 2.63%4,895,698.35 2.28%商丘-145,502.75 0.07%周口 7,732,200.00 2.31%6,952,877.48 3.24%信阳 4,443,706.18 1.33%-南昌 18,249,381.38 5.46%-铅山 6,800,576.71 2.04%-合计 333,789,421.67 99.89%213,918,525.21 99.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：郑州地区营业收入变动较大的原因：2018 年公司加大对外市场的开拓，郑州地区收入占比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 郑州水务建设投资有限公司 234,771,452.99 70.26%否 2 南昌县水利投资有限公司 18,249,381.38 5.46%否 3 平舆县蛟停湖滞洪区建设和重点平原洼地治理工程建设管理局 12,253,953.22 3.67%否 4 郑州公用事业投资发展集团有限公司 11,918,825.86 3.57%否 5 南水北调中线干线工程建设管理局 10,525,528.55 3.15%否 合计合计 287,719,142.00 86.11%-郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采年度采购占比购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 河南环鼎威实业有限公司 15,853,749.67 10.04%否 2 漯河市顺安运输有限责任公司 4,700,000.00 2.98%否 3 河北通力金属制品有限公司 3,956,741.60 2.51%否 4 郑州万众建筑劳务有限公司 3,676,550.00 2.33%否 5 天津银龙预应力材料股份有限公司 2,517,441.54 1.59%否 合计合计 30,704,482.81 19.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 27,080,562.00 106,086,928.25-74.47%投资活动产生的现金流量净额-5,106,256.44-14,022,340.19 63.58%筹资活动产生的现金流量净额-32,950,519.90-54,714,950.39 39.78%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动较大的原因：经营活动产生的现金流量净额变动较大的原因：本期公司拆借资金较上期减少，同时因本期收入增加，应交税费较上期增加了 30,186,579.86 元。2、投资活动产生的现金流量净额变动较大的原因：上期支付正大环境股权款4,745,320.37 元，上期辉龙管业购进生产设备等固定资产增加了 9,191,454.57 元，本期购置固定资产较少。3、筹资活动产生的现金流量净额变动较大的原因：本期银行借款到期后偿还了借款，1、经营活动产生的现金流量净额变动较大的原因：公司应收账款较去年增加了67,394,303.65 元。2、投资活动产生的现金流量净额变动较大的原因：上期支付正大环境股权款4,745,320.37 元，上期辉龙管业购进生产设备等固定资产增加了 9,191,454.57 元，本期购置固定资产较少。3、筹资活动产生的现金流量净额变动较大的原因：本期银行借款到期后偿还了借款，公司根据母公司要求暂停续贷，银行借款较上期减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本报告期合并范围未发生变化。截至 2018 年 12 月 31 日，公司有 2 家子公司：郑州辉龙管业有限公司和河南省正大环境科技咨询工程有限公司，均为公司控股子公司。有一家参股公司为河南龙丰实业股份有限公司，公司持有龙丰实业总股份的 3.03%。控股子公司郑州辉龙管业有限公司是由郑州水务建筑工程有限公司与河南辉龙铝业有郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 17 限公司于 2013 年 8 月出资组建，注册资本为人民币 9,000.00 万元，其中，公司以货币出资 4,943.56 万元，占注册资本的 54.9284%；辉龙铝业以无形资产出资 4,056.44 万元，占注册资本的 45.0716%。由于辉龙铝业到目前没有出资到位，故实际公司对子公司辉龙管业是 100%控制。公司注册地址为荥阳市城关乡洪界村一组，主要经营预应力钢筒混凝土管材的生产与销售。2018 年度，辉龙管业营业总收入 154,879,409.65 元，净利润 32,994,189.81元，占报告期内公司净利润的 98.11%，控股子公司辉龙管业对公司净利润的影响超过 10%。2016 年 11 月 28 日，公司第一届董事会第二十三次会议决议通过现金 1,045.50 万元收购正大环境 51%股权，收购完成后正大环境为公司控股子公司。正大环境注册资本为人民币1,000 万元，注册地为郑州市金水区文化路 56 号 18 层 A 号，统一社会信用代码为91410105770888632M。经营范围：建设项目环境影响评价（凭有效资质证在核定范围和期限内经营）；环保工程专业承包叁级、环保工程（水污染防治工程）专业乙级（凭有效资质证在核定的范围和期限内经营）；污水处理技术开发、技术转让；环保设备调试、维修；清洁生产的技术咨询；环境监理。2015 年 5 月 7 日，经公司第一届董事会第七次会议决议公司以现金 1325 万元的方式收购河南泰丰实业有限公司持有的河南龙丰实业股份有限公司 500 万股的股份，占河南龙丰实业股份有限公司总股份的 3.03%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），同时废止于 2017 年 12 月 25 日发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）。财政部于 2018 年 9 月 15 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则及规定。上述会计政策变更对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：调整前报表项目 调整前报表金额 调整后报表项目 调整后报表金额 应收票据 应收票据及应收账款 108,072,496.23 应收账款 108,072,496.23 应收利息 其他应收款 19,902,131.63 应收股利 其他应收款 19,902,131.63 应付票据 应付票据及应付账款 74,090,778.68 郑州水务建筑工程股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-010 18 应付账款 74,090,778.68 应付利息 107,025.00 其他应付款 85,986,253.11 应付股利 其他应付款 85,879,228.11 管理费用 27,082,470.75 研发费用 13,789,113.34 管理费用 13,293,357.41 2、为保证花王股份合并范围内会计政策的统一性，同时为了更加客观、公允地反映本公司财务状况和经营成果，现根据实际情况，并依照相关会计法规的规定，参照母公司会计政策对应收款项方面、收入确认方面（建造合同部分）进行变更。2018 年 9 月 26 日，公司召开的第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议，2018 年 10 月 8 日召开的2018 年第二次临时股东大会审议通过了关于会计政策变更的议案。根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，本次会计政策变更采用追溯重述法处理对比较期间财务报表进行了追溯重述。具体内容详见公司 2018 年 9 月 27日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露网站（）上披露的会计政策变更公告（公告编号：2018-031）。该项会计政策变更对于可比期间（2017 年）的影响：项目 调整前 影响数 调整后 影响比例 资产总计 430,487,994.50-24,428,993.72 406,059,000.78-5.67%负债合计 240,897,429.06-6,022,725.20 234,874,703.86-2.50%未分配利润 84,417,219.39-17,271,771.49 67,145,447.90-20.46%归属于母公司所有者权益合计 181,035