831969_2018_埃蒙迪_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

公告编号：2019-005 证券代码：831969 证券简称：埃蒙迪 主办券商：东海证券 2018年度报告 埃蒙迪 NEEQ:831969 上海埃蒙迪材料科技股份有限公司 Innovative Material and Devices Co.,Ltd.1 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年埃蒙迪加强了市场宣传与推广力度，派团队参加了多个国内外的展会，其中，参加的国内展会有：华南国际口腔展、北京国际口腔展、西部口腔展、中部口腔展、上海国际口腔展、激光年会、正畸年会（上海）、牙体牙髓年会、太原民营年会、福建口腔展、广东省正畸年会等；参加国外的展会有：AAE展、AAO 展、巴西展、迪拜展、俄罗斯展、韩国展、土耳其展、新加坡展、匈牙利展等。以上展会，均能很好地展示公司形象，为后续的产品销售，提供必要的支持。医疗医疗器械器械生产生产许可证许可证 2018年12月29日公司全资子公司上海爱圣美科技有限公司取得医疗器械生产许可证。软件软件著作权著作权 2018 年10月16日公司全资子公司上海爱圣美科技有限公司取得中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书。（软件名：DragonOrtho 爱圣美正畸方案设计软件V3.0）。埃蒙迪新埃蒙迪新LogoLogo 发布发布 埃蒙迪将“创新为你”为核心，以全新面孔步入2019，不忘初心、砥砺前行 医疗医疗器械注册证器械注册证 公司全资子公司上海爱圣美科技有限公司取得定制式隐形正畸矫治器医疗器械注册证。2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、埃蒙迪股份 指 上海埃蒙迪材料科技股份有限公司 启笛、启笛医疗 指 上海启笛医疗器械有限公司 爱圣美科技 指 上海爱圣美科技有限公司 央曼勇科技 指 上海央曼勇科技有限公司 武汉霁洁 指 武汉洪山霁洁口腔门诊部有限公司 贝赐创 指 杭州贝赐创医疗科技有限公司 阿科西玛投资 指 阿科西玛投资有限公司 阿科西玛（上海）指 阿科西玛（上海）企业管理咨询有限公司 控股股东 指 指持有股份占公司股本总额 50%以上的股东；持有股份的比例虽然不足 50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。关联交易 指 关联方之间的交易 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司章程、本章程 指 上海埃蒙迪材料科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1-12 月 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 本报告中若出现合计数与所在行或列数值合计尾数差异，均系四舍五入所致。4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人XIAOPING LONG、主管会计工作负责人XIAOPING LONG及会计机构负责人（会计主管人员）尹华琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、代理产品占收入比重较大的风险 2018年及2017年代理产品销售收入占公司主营业务收入的比重分别为 34.54%和 27.00%。代理产品销售收入占公司主营业务收入比重较高，公司与重要商业伙伴之间代理合作关系的变动，会对公司的经营状况产生较大影响。2、存货减值的风险 报告期末公司存货占总资产比例较大，其中自产产品（包含隐形治疗产品）687 万元，占比 24.02%，代理国外品牌产品1500 万元，占比 52.45%。从报告期内的实际销售情况来看，公司的存货周转正常，不存在减值迹象。但公司的产品型号种类较多且需要进行提前备货，如市场或技术环境发生变化，可能导致部分产品型号因为市场需求减少或者技术更新换代等原因滞销或跌价，从而引起存货减值的风险。3、公司管理及人才风险 随着公司业务高速发展，公司对人才的需求越来越高，人才对公司来说，已是至关重要的发展因素。公司将制定并完善人才发展制度与激励政策，以留住现有人才并吸引更多人才加入公司，化解管理及人才风险。4、汇率波动的风险 公司存在一定比例的外销收入及国外采购，上述交易由于以外币进行结算，因此汇率波动会造成公司的汇兑损益。2017年、2018 年公司的汇兑损益分别为 100,024.49 元、-70,436.61元。公司将密切关注汇率的变动情况，并及时采取购汇与结汇措施应对，目前汇率波动对公司各期损益均不存在重大影响，但如果未来短期内外币汇率产生巨幅波动，可能对公司的盈利5 情况造成不利影响。5、退税政策变化的风险 口腔医疗器械产品享受出口退税政策，因此出口退税政策变化对公司的营业利润可能会造成影响。假设出口退税率出现不利影响，对公司的经营业绩将会产生不利影响。6、实际控制人控制不当的风险 报告期内，公司实际控制人 XIAOPING LONG、QING YANG 夫妇间接持有公司 13,990,312.00 股，间接持股比例为 40.85%，XIAOPING LONG 自股份公司设立以来一直担任公司董事长。XIAOPING LONG 在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司实际控制人之一 XIAOPING LONG 利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内减少口腔医疗服务领域风险。2017 年 9 月，公司与上海美维投资管理有限公司签署股权转让协议，出售上海埃齐口腔门诊部有限公司与上海格林口腔门诊部有限公司。股权转让后，公司仅有一家口腔门诊部，业务发展平稳且上扬。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海埃蒙迪材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Innovative Material and Devices Co.,Ltd.证券简称 埃蒙迪 证券代码 831969 法定代表人 XIAOPING LONG 办公地址 上海市嘉定区马陆镇丰登路 615 弄 5 号厂房 3 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王晓燕 职务 信息披露事务负责人 电话 021-59156556 传真 021-59156686 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市嘉定区马陆镇丰登路 615 弄 5 号厂房 3 楼（201801）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 19 日 挂牌时间 2015 年 2 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C358 医疗仪器设备及器械制造-C3582 口腔科用设备及器具制造 主要产品与服务项目 牙科医疗器械正畸及根管产品的研发、生产及销售，代理进口牙科医疗器械销售，为国内用户提供技术咨询服务以及口腔医疗服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）34,250,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 阿科西玛（上海）企业管理咨询有限公司 实际控制人及其一致行动人 XIAOPING LONG、QING YANG 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000760554831U 否 注册地址 上海市嘉定区马陆镇丰登路 615弄 5 号厂房 3 楼 否 注册资本（元）34,250,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张浩芬、向前 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 108,824,621.28 71,864,199.44 51.43%毛利率%44.14%47.48%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,554,557.90 3,653,064.06-306.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,555,796.16-6,299,410.21 19.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.91%8.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.91%-14.27%-基本每股收益-0.22 0.11-300.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 76,552,554.65 65,567,014.68 16.75%负债总计 38,145,440.51 19,605,342.64 94.57%归属于挂牌公司股东的净资产 38,407,114.14 45,961,672.04-16.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.34-16.42%资产负债率%（母公司）37.96%25.70%-资产负债率%（合并）49.83%29.90%-流动比率 1.64 2.50-利息保障倍数-26.02 14.01-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 527,188.84-2,580,585.76-120.43%应收账款周转率 12.16 9.02-存货周转率 2.44 2.09-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.75%13.05%-营业收入增长率%51.43%29.01%-净利润增长率%-306.80%-139.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,250,000 34,250,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,234.43 计入当期损益的政府补助 169,074.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-165,601.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,238.26 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,238.26 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付利息 4,313.75 0.00 4,350.00 0.00 其他应付款 1,085,775.32 1,090,089.07 916,294.94 920,644.94 管理费用 19,966,367.92 15,580,274.79 18,234,973.79 12,279,142.95 研发费用 0.00 4,386,093.13 0.00 5,955,830.84 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于齿科类医疗器械研发、生产销售领域。自成立以来，已构建了一个包括齿科医疗器械、数字化口腔研发与生产销售以及齿科医生与从业人员交流咨询服务为一体的齿科生态系统。目前，口腔医疗耗材与咨询服务仍为公司的主要收入与利润来源。具体如下：1、母公司主要从事自主研发产品的生产与销售，并具备国内及国外医疗器械产品的经营资格。公司自主研发、生产及销售的根管及正畸产品，全部取得国内医疗器械产品注册证书及美国 FDA 及欧盟 CE认证。在销售渠道建设方面，分为国内与国外，其中，在国内，产品主要通过自建销售团队以及代理商进行销售，主要客户为大型公立口腔医院与民营口腔医疗机构；在海外，公司产品的销售主要通过海外代理商进行销售。2公司全资子公司爱圣美科技，报告期内已取得定制式隐形正畸矫治器医疗器械注册证以及医疗器械生产许可证，这两个证照的取得，代表公司数字化口腔的发展战略，实现了一个重要的跨越。这将从多方面促进公司的业务发展，具体来说，一是公司进入了隐形矫正器供应商的序列，当前，随着人们生活水平的提高，口腔正畸正由实用向美观、实用并重转变，隐形矫正市场规模巨大，相关的市场规模占正畸市场的半壁江山以上，这让公司拓展了一个新的市场空间；二是依据此技术研发所取得的关于材料、生物力学以及软件等方面的技术为抓手，加强数字化口腔的推进力度，以医生为中心，推进椅旁一体化，将整个一体化数字化解决方案提供到医生身边，使得诊断、治疗等工作能在医生的椅旁完成，将加快医生对客户的响应速度，并能提高医生的业务水平与荣誉感；三是对公司原有的正畸产品将带来一个质的提升，通过数字化口腔这个平台，将公司在金属托槽材料与隐形正畸材料上的优势相结合，将会给医生与患者带来一个全新的治疗方案，此优势将在一定期间内为公司所特有的。3、公司全资子公司启笛医疗专注于公司代理产品的国内销售，公司目前已经取得了 Jakobi Dental GmbH 和 LOKKI 公司的独家代理资格。4、公司旗下齿科交流咨询平台，每年定期或不定期地开办与齿科相关的交流活动，其主要面向公立口腔医院与民营口腔医疗机构的多学科、各类型医生及相关从业人员。公司以承办方的形式提供场地、人员支持，筹划并组织各项交流活动，为学术界的交流与新产品的展示提供平台。5、公司全资子公司霁洁口腔为口腔医疗服务机构，为终端客户提供口腔医疗服务。经过多年发展，公司在口腔医疗器械领域已具备自主研发与生产能力，并拥有 21 项实用新型专利、4 项发明专利及 1 项外观专利。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 12 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕公司的经营目标开展工作，完成情况如下：1、报告期内，公司实现主营业务收入共计 10,882.46 万元，比去年同期 7,186.42 万元增加 3,696.04万元，增长幅度 51.43%；其中公司自主研发、生产的正畸产品销售金额为 5,136.24 万元，比去年同期的 3,878.47 万元增加 1,257.77 万元，增幅为 32.43%；自主研发、生产的根管产品销售金额为 1,047.37万元，比去年同期的 700.09 万元增加 347.28 万元，增幅为 49.61%。2、报告期内，公司主营业务收入增加 3,696.04 万元，成本费用合计增加 3,849.90 万元，其中主营业务成本增加 2,303.79 万元，税金及附加增加 5.82 万元，销售费用增加 945.92 万元，管理费用增加 51.36 万元，研发费用增加 569.34 万元，财务费用减少 15.29 万元。销售费用增加主要是因为公司为扩大销售规模增加销售人员，对应的工资薪酬及保险费增加 674.96 万元，差旅费增加 110.41 万元，市场推广增加 108.15 万元，运输费增加 42.87 万元，销售人员的增加及市场推广力度加大推动了公司报告期营业收入的大幅增加。3、公司持续加大对研发创新的投入，为企业将来的发展打下坚实的基础；同时大力推进了新产品上市注册许可的进度，以扩大市场范围。报告期内，研发支出金额为 1,007.95 万元，比上年度增加 569.34 万元，增幅 129.81%，大幅增加的原因除了因为持续的研发投入外，主要是因为本公司对新型数字化口腔正畸治疗在进行更深一步投入。4、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 52.72 万元，去年同期为-258.06 万元增加 310.78万元。主要由于销售收入增加现金流入 4,207.02 万元。5、截至报告期末，公司总资产期末余额 7,655.26 万元，较期初数的 6,556.70 万元增加 1,098.56万元，增长 16.75%；公司负债期末余额总计 3,814.54 万元，较期初数的 1,960.53 万元增加 1,854.01万元，增长 94.57%，负债增加项目为短期借款增加了 700.00 万元，预收账款增加 653.53 万元，应付职工薪酬增加 417.96 万元；归属于母公司所有者权益为 3,840.71 万元，较年初 4,596.17 万元减少 755.46万元，减少 16.44%。13 (二二)行业情况行业情况 口腔医疗器械处于整个口腔医疗行业的上游，主要为中游的口腔医疗机构及患者和提供诊疗用的设备和耗材，随着下游口腔医疗机构的发展，必将给口腔医疗器械的发展带来机遇。据 Evaluate Medtech 发布的报告指出，全球牙科器械市场将由 2015 年的 124 亿美元增长到 2022年的 183 亿美元，年均复合增长率约 5.7%。而据中商产业研究院预测，到 2020 年全国口腔医疗设备及相关产品与服务市场有望突破 4000 亿元，行业前景十分广阔。但是，由于受各种因素的影响，我国大部分高端的口腔医疗器械、材料基本依靠进口。近两年来，国家明确支持包括口腔医疗器械在内的所有高附加值、创新性医疗器械的发展与国产替代进口。加上因老龄化催生的社会需求、居高不下的口腔疾病发病率以及可进一步提升的服务空间这几个因素，都为口腔医疗器械的发展奠定了坚实基础。目前，全球范围内，正畸市场份额排名居前的公司为 Align、Danaher（Ormco、奥美科）、3M（UniTek）、AO（AmericanOrthodontics）以 DENTSPLY（GAC）等。与全球正畸市场竞争格局类似，国内中高端市场以国外品牌为主，国内中低端市场竞争激烈。国外品牌占据国内约 60-70%的市场份额，外资品牌主要为3MUniTek、Ormco（奥美科）、Tomy（日本）、AO（美奥）、Forestadent（德国）、Dentaurum（德国）及Ortho Organizer（O2）等国外公司产品；随着 VR/AR 技术、3D 打印、云计算、新材料等技术的应用，整个口腔行业正产生重大变化。例如，随着 3D 打印这项技术向医疗器械的渗透，个性化定制器械迎来了全新的时代。3D 打印在口腔医学的修复领域、正畸领域、种植领域和颌内外科领域的相关设备和产品也正在逐步兴起。公司作为国内领先的正畸和根管产品生产厂家之一，也积极主动地抓住市场机遇，投入相应的资金研发，公司全资子公司上海爱圣美科技有限公司于报告期内已取得定制式隐形正畸矫治器医疗器械注册证以及相应的软件著作权证，进一步奠定了公司在正畸和根管行业的地位。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 16,233,369.71 21.21%10,685,658.27 16.30%51.92%应收票据与应收账款 9,373,125.64 12.24%6,806,940.58 10.38%37.70%存货 28,597,396.05 37.36%21,165,571.32 32.28%35.11%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 8,049,242.65 10.51%9,318,258.13 14.21%-13.62%在建工程-短期借款 10,000,000.00 13.06%3,000,000.00 4.58%233.33%长期借款-资产总计 76,552,554.65 65,567,014.68 16.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：14 1、货币资金期末余额较期初增加 554.77 万元，主要系报告期末公司贷款余额增加 700 万元；报告期内公司增加直销客户并给予一定的缴款期限使得应收账款较期初增加 256.62 万元。2、存货期末余额较期初增加 35.11%，主要系公司自主产品（包括隐形矫治）增加库存 413.38 万元，拓展公司新代理产品增加库存 346.46 万元。3、短期借款期末余额较期初增加 700 万元，主要系因公司根据业务发展需要增加贷款补充公司的流动资金。4、资产总计较期初增长 16.75%，增加金额 1,098.55 万元，主要是货币资金和存货增加原因。2.2.营业情况营业情况分分析析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 108,824,621.28-71,864,199.44-51.43%营业成本 60,784,134.86 55.86%37,746,279.69 52.52%61.03%毛利率%44.14%-47.48%-管理费用 16,093,856.94 14.79%15,580,274.79 21.68%3.30%研发费用 10,079,479.96 9.26%4,386,093.13 6.10%129.81%销售费用 28,435,170.10 26.13%18,976,004.28 26.41%49.85%财务费用 401,232.29 0.37%554,101.55 0.77%-27.59%资产减值损失 214,229.14 0.20%324,523.40 0.45%-33.99%其他收益 61,032.00 0.06%-投资收益-9,410,548.21 13.09%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-7,513,571.47-6.90%3,374,548.50 4.70%-322.65%营业外收入 108,273.76 0.10%1,111,945.41 1.55%-90.26%营业外支出 168,067.50 0.15%29,237.40 0.04%474.84%净利润-7,554,557.90-6.94%3,653,064.06 5.08%-306.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 3,696.04 万元，增长比例 51.43%，主要原因：销售人员的增加及市场推广力度加大推动了公司报告期营业收入的大幅增加。2、销售费用较上年同期增加金额 945.92 万元，增长比例 49.85%，主要原因：公司为扩大销售规模增加销售人员，对应的工资薪酬及保险费增加 674.96 万元，差旅费增加 110.41 万元，市场推广增加108.15 万元，运输费增加 42.87 万元。3.研发费用较上年同期增加 569.34 万元，增长比例 129.81%，主要原因：公司持续加大对研发创新的投入，为企业将来的发展打下坚实的基础；同时大力推进了新产品上市注册许可的进度，以扩大市场范围。报告期内，研发支出金额为 1,007.95 万元，大幅增加的原因除了因为持续的研发投入外，主15 要是因为本公司对新型数字化口腔正畸治疗在进行更深一步投入。4、营业利润较上年同期增加亏损幅度达 322.65%，主要原因：1）公司全资子公司上海爱圣美科技有限公司 2018 年持续投入产品研发与产品注册，在相关产品注册证书未批复前，尚无法形成销售，故2018 年度亏损 776.53 万元；2）母公司 2018 年加大了研发费用的投入，主要是数字化正畸研发项目投入 116.06 万元，自产产品创新和优化生产工艺增加费用 328.41 万元。5、营业外收入较上年同期减少 90.26%，其中主要是镇政府支持减少。6、营业外支出较上年同期增加 474.84%，协助医生团队物资捐赠 7.55 万元，罚款 3.5 万元。7、净利润较上年同期增加亏损幅度达 306.80%，主要原因详见本报告第四节（三）财务分析之营业利润变动分析。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 108,824,621.28 71,864,199.44 51.43%其他业务收入-主营业务成本 60,784,134.86 37,746,279.69 61.03%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%根管 10,473,734.38 9.63%7,000,905.85 9.74%正畸 51,362,431.76 47.20%38,784,682.86 53.97%代理医疗器械销售 37,592,609.02 34.54%19,401,621.85 27.00%咨询服务 5,585,373.16 5.13%3,306,134.60 4.60%口腔门诊 3,810,472.96 3.50%3,370,854.28 4.69%合计 108,824,621.28 100.00%71,864,199.44 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入主要来自自产正畸及根管产品销售、代理医疗器械销售以及技术咨询服务等，整体占比较为稳定。其中，公司根管产品销售较上年同期增加 347.28 万元，正畸产品销售较上年同期增加 1,257.77 万元，主要是前期公司加大了自产产品的生产，新产品获得市场肯定。代理医疗器械销售较上年同期增加 1,819.10 元，新代理产品 LOKKI 激光治疗仪 672.41 万元，GAC 增加 931.28 万元。咨询服务收入增加 227.92 万元；口腔诊所业务收入增加 43.96 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Dental Trade,SA DE CV 14,927,632.83 13.72%否 2 国药口腔医疗器械（上海）有限公司 6,724,137.60 6.18%否 16 3 广州市骏睿雅达医疗器械有限公司 3,435,907.41 3.16%否 4 武汉大学口腔医院 2,340,001.72 2.15%否 5 北京医健通科技发展有限公司 2,175,211.12 2.00%否 合计合计 29,602,890.68 27.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Dentsply lnternational,lnc 14,774,624.51 25.79%否 2 SAS Lobel Medical 5,672,978.00 9.90%否 3 西安思维金属材料有限公司 3,029,287.17 6.15%否 4 上海嘉源海投资（集团）有限公司 1,828,729.84 3.71%否 5 PATTERSON DENTAL SUPPLY INC 1,341,306.28 2.34%否 合计合计 26,646,925.80 47.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 527,188.84-2,580,585.76-120.43%投资活动产生的现金流量净额-1,780,450.46-5,527,222.77-67.79%筹资活动产生的现金流量净额 6,730,571.39-342,541.92-2,064.89%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动产生的现金流量净额为 52.72 万元，上年同期为-258.06 万元增加 310.78 万元。主要由于销售收入增加现金流入 4,207.02 万元。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 67.79%；上年同期投资诊所建设、购买固定资产与收到转让诊所投资款差额 280.97 元，上期同期增加投资可供出售金融资产 95 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加比例 2,064.89%；报告期内银行借款较上年同期增加 700.00 万元，银行借款偿付利息支付现金减少 7.31 万元，主要是贷款金额中有 500 万元是 12 月下旬取得。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有三家全资子公司：上海启笛医疗器械有限公司、上海爱圣美科技有限公司、武汉洪山霁洁口腔门诊部有限公司；以及一家参股子公司：杭州贝赐创医疗科技有限公司。主要子公司、参股公司情况如下：1、上海启笛医疗器械有限公司（1）基本情况 公司名称：上海启笛医疗器械有限公司 统一社会信用代码：91310114566591268Q 17 成立日期：2010 年 12 月 22 日 注册资本：30 万元 持股比例：上海埃蒙迪材料科技股份有限公司持有 100%股权 法定代表人：陈文乐 公司住所：嘉定区马陆镇丰登路 615 弄 5 号厂房 3 楼 3109、3110 房 经营范围：一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械、金属材料、计算机、软件及辅助设备、电子元器件的销售，从事一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械、新材料、计算机、软件及辅助设备、电子元器件专业技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，从事货物和技术的进出口业务，商务咨询，会务服务，展览展示服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】主营业务：口腔医疗器械的生产、销售。（2）会计数据 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 总资产 6,014,549.50 2,573,373.62 净资产 2,317,475.51 2,564,553.62 营业收入 9,435,667.14 0.00 净利润 -247,078.11-191,190.32 2、上海爱圣美科技有限公司（1）基本情况 公司名称：上海爱圣美科技有限公司 统一社会信用代码：913101153420506498 成立日期：2015 年 5 月 21 日 注册资本：1500 万元 持股比例：上海埃蒙迪材料科技股份有限公司持有 100%股权 法定代表人：魏伟 公司住所：上海市松江区民强路 1525 号 13 幢 4 楼-5 楼 经营范围：从事信息科技、生物技术、计算机科技、新材料科技、电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，金属材料、计算机、软件及辅助设备、电子元器件的批发、零售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】主营业务：数字化口腔产品的研发与生产。（2）会计数据 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 总资产 5,479,293.47 5,921,084.12 净资产 -2,777,511.71 4,987,788.61 营业收入 110,581.49 15,726.49 净利润 -7,765,300.32-3,873,203.70 3、武汉洪山霁洁口腔门诊部有限公司（1）基本情况 公司名称：武汉洪山霁洁口腔门诊部有限公司 统一社会信用代码：91420111MA4KTN4L0A 成立日期：2017 年4 月25 日 注册资本：500 万元 18 持股比例：上海埃蒙迪材料科技股份有限公司100%股权 法定代表人：陈健 公司住所：武汉市洪山区欢乐大道75 号骏业财富中心B 座三层2 号 经营范围：口腔科；医学检验科；医学摄影科；X 线诊断专业。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）主营业务：口腔常见病，多发病的基础诊疗服务，种植牙，牙齿矫正，高端美容修复，现代根管治疗，无痛微创治疗等高精尖诊疗服务。（2）会计数据 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 总资产 3,527,298.02 4,075,416.15 净资产 3,151,459.32 1,456,635.23 营业收入 3,810,472.96 1,032,128.91 净利润-305,175.91-1,543,364.77 4、杭州贝赐创医疗科技有限公司（1）基本情况 公司名称：杭州贝赐创医疗科技有限公司 统一社会信用代码：91330105MA28L2N123 成立日期：2016 年 12 月 27 日 注册资本：500 万元 持股比例：上海埃蒙迪材料科技股份有限公司持有 19%股权 法定代表人：袁樟琴 公司住所：拱墅区石祥路 525 号 2 幢六楼 607 室 经营范围：医疗技术、新型材料、计算机软硬件、电子元器件的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让；金属材料、计算机软硬件、电子元器件、教学设备、第 I 类、第 II 类、第 III 类医疗器械的批发、零售；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可后方可经营）；经济信息咨询；会务服务、展览展示服务。报告期内，公司参股贝赐创未实现投资收益。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意