831793_2018_利洋水产_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 2018 年度报告 利洋水产 NEEQ:831793 广州利洋水产科技股份有限公司 Guangzhou Liyang Aqua-Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 12 月珠海利洋苗种繁育有限公司被认定为高新技术企业认定为高新技术企业。珠海利洋为公司全资子公司，成立于2015 年，在虾苗饵料培养、水质调控等多个方面拥有自主专利技术，在虾苗繁育各个环节上力求精益求精。10 月 23 日，南方报业传媒集团主办、南方农村报社农财宝典承办的以“新市场！新动能！新领袖”为主题的 2018 中国小龙虾产业风云榜颁奖典礼，利洋水产荣获“年度年度技术服务先锋企业技术服务先锋企业”。10 月 19 日，腾氏水产商务网、当代水产杂志社主办的第二届中国水产动保高峰论坛暨动保配方师技术研讨会，利洋水产再度荣获“年度十佳水产动保企业年度十佳水产动保企业”，公司董事长马家好老师被评为“年度优秀年度优秀配方师导师配方师导师”。9 月 1718 日，水产前沿和中国水产频道 主办的 2018 中国水产动保产业年会暨中国水产动保 40年颁奖典礼，利洋水产荣获“中国水产中国水产动保产业动保产业 4 40 0 年功勋企业年功勋企业”，肯定了利洋水产为中国水产养殖业的持续、快速发展起到的重要作用。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 利洋水产、本公司、公司 指 广州利洋水产科技股份有限公司 广州金水 指 广州金水动物保健品有限公司 厦门利洋 指 厦门利洋水产科技有限公司 海南利洋 指 海南文昌利洋对虾繁育有限公司 福建利洋 指 福建省东方利洋苗种繁育有限公司 珠海利洋 指 珠海利洋苗种繁育有限公司 北海利洋 指 北海利洋苗种繁育有限公司 南方利洋 指 珠海南方利洋水产科技有限公司 阳江利洋 指 阳江利洋苗种繁育有限公司 厦门海控 指 厦门海控自动化系统工程有限公司 股东大会 指 广州利洋水产科技股份有限公司股东大会 监事会 指 广州利洋水产科技股份有限公司监事会 董事会 指 广州利洋水产科技股份有限公司董事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、技术总监、董事会秘书等总称 公司章程 指 广州利洋水产科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中原证券、主办券商 指 中原证券股份有限公司 大信、大信会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2018 年 1 月 1 日 注：本报告通常保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马家好、主管会计工作负责人郭春丽及会计机构负责人（会计主管人员）郭春丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、天气异常及水产养殖季节性影响经营业绩波动的风险 水产动保行业主要服务于下游水产养殖业，鱼虾等水产养殖业产品的最佳生长温度在 20-30之间，因此每年 5 月至10 月成为水产动保产品销售旺季。水产品养殖过程中天气、雨水、台风等自然因素出现异常变化时，可能出现水产养殖存塘数量的波动，甚至于病害的发生，进而对水产动保产品以及苗种需求产生影响，出现阶段性或区域性需求波动的风险，可能对公司某一时期经营业绩产生不利影响。应对措施：（1）公司总结水产品养殖的季节规律，在不同时期有针对性的调整产品结构和产品产量，降低产品库存风险；（2）在保证产品质量的前提下，通过技术创新、改进配方及生产工艺等途径增加新产品上市，进一步拓展市场，进而保证经营业绩的稳定性。二、税收优惠政策变化风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例第十五条，以及财政部、国家税务总局 关于饲料产品免征增值税问题的通知（财税2001121 号）等的相关规定，本公司生产、销售的部分饲料产品，以及水产养殖，虾苗和成虾销售收入，免征增值税。根据中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六6 条的相关规定，本公司水产养殖所得减半征收企业所得税。以上税收优惠政策一旦发生变化，可能会对公司业绩造成不利影响。应对措施：通过产品研发创新、拓展市场等途径增加营业收入，保持公司经营业绩稳定。三、租赁厂房被强制拆迁的风险 报告期内，广州金水租赁的厂房已全部办理租赁备案，租赁合同正常履行，不存在合同纠纷的风险，租赁房产所在地村委会均出具了不属于违章建筑，短期内搬迁可能性较小，但可能存在强制拆迁对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：（1）采购或定制易安装、搬迁方便的生产设备，可以在较短期限内完成生产线搬迁；（2）控股股东、实际控制人马家好承诺承担被迫搬迁可能造成的财产损失。因此，被迫拆迁不会造成财产损失，也不会对生产经营产生实质性影响。（3）公司积极维护好与当地政府和出租方的关系，持续较为稳定的经营增长，为当地创造税收、租金和就业机会。四、实际控制人不当控制风险 自然人马家好先生为公司的控股股东、实际控制人、董事长，对股东大会、董事会的决议产生重大影响。未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权，若对公司的经营决策、投资决策和财务决策等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：（1）公司继续完善法人治理机制，通过公司章程、三会议事规则，以及关联交易管理制度、对外投资管理制度、融资和对外担保管理制度和重大经营与投资决策管理制度等制度安排，规范实际控制人行为，规范公司重大事项的决策机制。（2）依据公司章程规定，股东大会就选举董事、监事进行表决时，可以根据股东大会的决议，实行累积投票制，进一步限制了公司实际控制人不当控制风险，保护未来中小股东的合法权益。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州利洋水产科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guang zhou Liyang Aqua-Technology Co.,Ltd.证券简称 利洋水产 证券代码 831793 法定代表人 马家好 办公地址 广州市白云区沙太北路广州新百佳小商品城 A2 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘义征 职务 董事会秘书 电话 02085163730 传真 02085163730 电子邮箱 liuyizhengliyang- 公司网址 www.liyang- 联系地址及邮政编码 广州市白云区沙太北路广州新百佳小商品城 A2 栋 4 楼 510510 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 28 日 挂牌时间 2015 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业医药制造业兽用药品制造（C-2750）主要产品与服务项目 公司为水产动保产品、苗种及相关技术服务供应商；主营业务为水产养殖环境改良剂、虾苗等产品的研发、生产、销售及技术咨询等服务。普通股股票转让方式 集合竞价方式 普通股总股本（股）58,479,000 优先股总股本（股）0 控股股东 马家好 实际控制人及其一致行动人 马家好 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101583362694T 否 注册地址 广州市白云区京溪桥东侧广州新百佳小商品城自编号 A23001、A23002 否 注册资本（元）58,479,000 是 2017 年 9 月 29 日公司在股转系统公告了股票发行方案(三),2017 年 12 月 20 日全国股转公司出具了关于广州利洋水产科技股份有限公司股票发行股份登记函，2018 年 2 月 12 日完成工商变更登记，注册资本由 5,647.9 万元变更为 5,847.9 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所 签字注册会计师姓名 尹江、刘满光 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 302,670,234.02 293,069,678.52 3.28%毛利率%53.49%47.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,699,685.90 12,254,658.45 3.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,637,228.49 18,342,767.40 56.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.50%8.92%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.17%13.36%-基本每股收益 0.2172 0.2170 0.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 197,076,706.42 187,648,748.43 5.02%负债总计 42,351,363.53 44,780,088.53-5.42%归属于挂牌公司股东的净资产 155,701,917.78 143,002,231.88 8.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.66 2.45 8.57%资产负债率%（母公司）23.16%14.53%-资产负债率%（合并）21.49%23.86%-流动比率 3.73 2.2-利息保障倍数 19.64 25.51-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 38,659,149.99 19,913,521.88 94.14%应收账款周转率 14.91 13.60-存货周转率 16.69 17.14-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.02%7.08%-营业收入增长率%3.28%32.89%-净利润增长率%0.22%-43.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 58,479,000 56,479,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%2017 年 9 月 29 日公司在股转系统公告了股票发行方案(三),成功发行股份 200 万股。2017 年 12 月 20 日全国股转公司出具了关于广州利洋水产科技股份有限公司股票发行股份登记函，至 2018 年 1 月 19 日完成股份登记，2018 年2 月 12 日完成工商登记变更。普通股总股本数量增加到 58,479,000 股。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-544,499.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,688,901.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20,952,609.45 非经常性损益合计非经常性损益合计-18,808,208.15 所得税影响数-2,307,141.78 少数股东权益影响额（税后）-563,523.78 非经常性非经常性损益净额损益净额 -15,937,542.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 19,678,371.49 21,127,917.25 应收账款 19,678,371.49 21,127,917.25 应付票据及应付账款 5,533,038.45 6,019,454.27 应付账款 5,533,038.45 6,019,454.27 管理费用 55,115,004.04 29,705,814.36 42,084,707.93 22,762,033.44 研发费用 29,409,190.09 19,322,674.49 财务费用 664,714.09 664,714.09 294,092.28 294,092.28 其中：利息费用 674,130.70 342,975.35 利息收入 123,033.76 131,757.37 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为“广州市总部企业”，处于 A0540渔业服务行业及 C2750兽用药品制造行业，为水产养殖环境改良剂、水产动物营养保健剂、水产用兽药、特种水产生态饲料及虾苗等产品的研发、生产、销售及技术咨询服务供应商。公司设有六个研究室及水体活性剂研发中心、微生态工程中心、水体营养保健剂中心、产品中试中心、种虾选育中心、水产动物疾控中心、水产用兽药（GMP）生产中心等七个工程中心，共同组成了公司的研发体系。具有独立自主研发能力及行业竞争力的专业技术团队，在水产动物病毒检测、水产养殖水环境检测、藻类培育、种虾选育等方面处于行业领先水平，拥有包括水产养殖环境改良剂等方面 14 项国家发明专利等在内的自有核心技术及包含两家核心子公司的多项生产及技术资质。子公司广州金水为国家级高新技术企业，通过 ISO9001:2015 质量管理体系、ISO22000:2005 食品安全管理体系及 GB/T28001-2011 职业健康安全管理体系认证，拥有“兽药生产许可证”、“添加剂预混合饲料生产许可证”、“饲料生产许可证”等相关资质，主要生产、销售水产养殖环境改良剂、水产动物营养保健剂、水产用兽药、特种水产生态饲料等动保产品。子公司海南利洋为国家级高新技术企业，通过 GAP 良好农业规范认证及 ISO9001:2015 质量管理体系认证，被海南省海洋与渔业厅认定为省级南美白对虾良种场，主要繁育、销售虾苗。公司坚持“专注水产，致力于为客户创造价值”的宗旨，研发环节以自主研发为主、合作为辅；生产环节“以销定产”同时结合生产周期、保质期、季节性、成品备库进行生产；采购环节结合生产、销售及安全库存“以销定采”；公司依托现有营销渠道，深入挖掘已覆盖区域的市场潜力，加大空白区域的开拓力度，发展大客户、加盟店及代销店同时整合供应链资源，加大研发投入、市场拓展及渠道建设等措施不断向市场投放新产品及服务，通过以经销商分销为主、直销为辅的营销模式，向终端养殖户提供技术服务拉动产品销售，实现营业收入及利润。公司的营业收入主要来源于水产动保产品销售收入和虾苗销售收入。报告期内及报告期后至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营管理层坚决贯彻执行发展战略和年度经营目标，在产品研发、工艺创新及经营管理水平等方面得到较大提升，渠道建设进一步完善。经过全体员工坚持不懈的努力，公司全年实现营业收入 30,267 万元，同比增幅 3.28%；实现净利润 1,186 万元，与上年同期基本持平。报告期末，公司总资产为 19,708 万元，同比增幅 5.02%；净资产为 15,473 万元，同比增幅 8.30%。报告期内，公司整体发展趋势良好，具备持续经营能力。(二二)行业情况行业情况 我国在“以养为主”的发展方针指引下，水产养殖业发展取得巨大成就，2018 年的水产养殖总产量超过 5000 万吨，占我国水产品总产量的比重达 78%以上，是世界上唯一养殖水产品总量超过捕捞总量的主要渔业国家。2018 中国渔业统计年鉴资料显示，全国水产养殖面积 7449.03 千公顷，比上年增加 0.05%。其中，淡水养殖面积比上年增加 0.33%。大力推进水产养殖业供给侧结构性改革，生态养殖模式迅速铺开，水产养殖业发展亮点纷呈。稻渔综合种养开展得如火如荼，池塘工程化循环水养殖、近海立体生态养殖、工厂化循环水养殖等先进技术示范推广力度不断加大。水产养殖业的快速发展为解决城乡居民“吃鱼难”、保障优质动物蛋白的供给、降低天然水域水生生物资源的利用强度、促进渔业产业兴旺和渔民生活富裕等等都作出了突出贡献。水产动保产品是水产养殖行业生产过程中必不可少的产品，与下游水产养殖业的发展趋势、景气度以及周期性具有很强的正相关性。为发展生态健康的水产养殖业，农业农村部等 10 部委印发了 关于加快推进水产养殖业绿色发展的若干意见，将改善养殖环境作为水产养殖业绿色发展的重要内容，提出科学设置网箱网围、开展养殖尾水和废弃物治理等多项举措。国家加强了环保及食品安全的管理，使水产动保产品抗生素及杀虫剂的使用逐步下降，在水产养殖环境改良剂方面前景看好。近年来水产动保行业竞争加剧，主要表现为：行业没有国家标准，准入门槛低，一些小型、不规范企业伺机进入；大型饲料企业实施产业链全覆盖战略，也纷纷加入水产动保行业，竞争格局日益明显。近几年养殖结构变化比较大，四大家鱼的养殖规模在大幅下降，主要受到消费升级的影响表现出的产品结构的变化，特种水产养殖大幅提高。2018 中国渔业统计年鉴资料显示，南美白对虾养殖产量达 59.15 万吨。虾苗是对虾养殖的重要因素之一，虾苗产业发展趋势向好但竞争激烈，一代苗成功引进及培养，使养殖成功率及行业对一代苗认可度提高，并促使一代苗的需求量增大。公司顺应国家发展战略，倡导健康、环保的理念，积极推广“可控生态养殖技术”，使水产动保产品及苗种得到业界高度认可，发展前景非常可观。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 48,746,338.32 24.73%30,726,029.90 16.37%58.65%应收票据与应收账款 18,840,307.56 9.56%19,678,371.49 10.49%-4.26%存货 17,890,661.16 9.08%18,383,562.91 9.80%-2.68%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 2,640,230.02 1.34%0 0.00%0%固定资产 81,879,292.89 41.55%87,808,845.66 46.79%-6.75%在建工程 187,203.46 0.09%187,203.46 0.10%0.00%短期借款 3,365,643.25 1.71%15,116,518.32 8.06%-77.74%长期借款 10,000,000.00 5.07%0 0.00%0%预付款项 4,451,857.69 2.26%9,777,100.55 5.21%-54.47%其他应收款 6,034,189.60 3.06%3,296,589.93 1.76%83.04%生产性生物资产 3,902,667.21 1.98%3,469,392.73 1.85%12.49%递延所得税资产 3,093,634.75 1.57%1,461,039.41 0.78%111.74%未分配利润 57,933,128.16 29.40%45,233,442.26 24.11%28.08%资产总计 197,076,706.42 187,648,748.43 5.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金余额 4,875 万元，较期初增加 1,802 万元，增幅 59%。主要原因为：营收增长使货币资金回笼增加；新品替代及成本控制，生产成本下降使资金支出减少；固定资产购建支出减少。2、报告期末，预付账款账面价值 445 万元，较期初减少 532 万元。主要原因为：预付海南广泰款项 337 万元转入其他应收款核算；预付设备等款项已结算。3、报告期末，其他应收款账面价值 603 万元，较期初增加 274 万元，增幅 83%。主要原因为公司预付海南广泰款项在报告期内转入本科目核算。4、报告期末，固定资产账面价值 8,188 万元，较期初减少 593 万元，降幅 7%。主要是购建固定资产支出减少及折旧增加。5、报告期末，生产性生物资产账面价值 390 万元，较期初增加 43 万元，增幅 12%。主要原因是亲虾采购成本增加。6、报告期末，递延所得税资产账面价值 309 万元，较期初增加 163 万元，增幅 112%，主要是子公司海南利洋亏损计提形成。7、报告期末，短期借款期末余额为 337 万元，较期初减少 1,175 万元，降幅 78%，主要原因是浦发银行对子公司广州金水的贷款已偿付完毕，新增授信额度尚未使用。8、报告期末，长期借款账面余额 1,000 万元，为中行广州番禺支行向子公司广州金水提供的中长期借款。9、报告期末，未分配利润账面余额 5,793 万元，较期初增加 1,270 万元，主要是报告期经营利润形成。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 302,670,234.02-293,069,678.52-3.28%营业成本 140,772,981.57 46.51%155,014,083.73 52.89%-9.19%毛利率%53.49%-47.11%-管理费用 30,378,256.77 10.04%25,705,814.36 8.77%18.18%研发费用 28,451,752.45 9.40%29,409,190.09 10.03%-3.26%销售费用 61,627,918.31 20.36%56,780,417.88 19.37%8.54%财务费用 930,062.10 0.31%664,714.09 0.23%39.92%资产减值损失 336,400.87 0.11%129,907.04 0.04%158.96%其他收益 2,484,784.05 0.82%2,174,728.04 0.74%14.26%投资收益-359,769.98-0.12%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%10,932.36 0.00%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 40,206,573.10 13.28%25,367,331.35 8.66%58.50%营业外收入 304,371.91 0.10%974,065.53 0.33%-68.75%营业外支出 21,597,364.11 7.14%9,820,774.14 3.35%119.92%所得税费用 7,056,897.91 2.33%4,690,004.21 1.60%50.47%净利润 11,856,682.99 3.92%11,830,618.53 4.04%0.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业成本为 14,077 万元，较上年同期减少 1,424 万元，降幅 9%，主要是产品品种结构变动及成本控制形成。2、报告期内，销售费用 6,163 万元，较上年同期增加 485 万元，增幅 9%，主要原因为：因市场拓展、渠道及品牌建设、薪资晋升等，使差旅费及促销费用、职工薪酬等有较大幅度增加；因销售量增长，物流成本有所提高。3、报告期内，管理费用 3,038 万元，较上年同期增加 467 万元，增幅 18%，主要是薪资晋升使薪酬费用增加所致。4、报告期内，营业外支出 2,160 万元，较上年同期增加 1,178 万元，增幅 120%，主要是积苗及苗质量原因造成的排苗损失。5、报告期内，所得税费用 706 万元，较上年同期增加 237 万元，增幅 50%，主要是子公司广州金水利润增加形成。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 298,759,551.59 289,528,067.16 3.19%其他业务收入 3,910,682.43 3,541,611.36 10.42%主营业务成本 139,102,810.61 153,565,276.30-9.42%其他业务成本 1,670,170.96 1,448,807.43 15.28%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例%一、主营业务小计 298,759,551.59 98.71%289,528,067.16 98.79%水产养殖环境改良剂 200,920,443.06 66.38%164,137,942.09 56.01%水产用兽药 23,334,260.38 7.71%21,826,041.01 7.45%水产用营养保健剂 23,237,776.55 7.68%20,890,895.82 7.13%生态饲料 5,677,104.00 1.88%12,307,696.00 4.20%虾苗 45,589,967.60 15.06%70,365,492.24 24.01%二、其他业务小计 3,910,682.43 1.29%3,541,611.36 1.21%技术服务 660,001.85 0.22%1,922,971.78 0.66%成虾 1,428,254.90 0.47%342,864.50 0.12%水质检测工具等商品贸易 1,822,425.68 0.60%1,275,775.08 0.44%合计 302,670,234.02 100.00%293,069,678.52 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、水产环境改良剂类产品销售收入 20,092 万元，较上年同期增加 3,678 万元，增幅 22%，主要原因有：市场拓展及渠道建设等成效显现，拉动水产养殖环境改良剂类产品营收增长；动保产品倡导绿色环保可控，符合国家环保及食品安全管理的政策导向及市场需求；持续的技术创新及产品改良，提高了该类产品性能和质量，新产品上市，使市场满意度提高，进而增加了该类产品销售收入。2、虾苗类产品销售收入 4,559 万元，上年同期 7,037 万元，降幅 35%，主要是销售不畅及苗质量不稳定造成的苗销量下降。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 佛山市顺德区利洋水产药品销售有限公司 11,592,567.69 3.83%否 2 普兰店市利洋水产药品经销服务部 5,450,691.19 1.80%否 3 李宝林 4,363,840.00 1.44%否 4 兴化市安丰镇安洋鱼药店 4,028,302.46 1.33%否 5 高淳县淳溪镇利洋渔需物资经营部 3,270,925.81 1.08%否 合计合计 28,706,327.15 9.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市裕威塑料五金制品有限公司 6,407,837.36 6.68%否 2 常州姚氏同德化工有限公司 5,517,663.85 5.75%否 3 广东明辉饲料有限公司 4,867,809.50 5.07%否 4 荆州市瑞华生物科技有限公司 4,693,775.26 4.89%否 5 广州市良田肥业有限公司 3,846,145.00 4.01%否 合计合计 25,333,230.97 26.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 38,659,149.99 19,913,521.88 94.14%投资活动产生的现金流量净额-18,873,273.10-20,515,589.27-8.01%筹资活动产生的现金流量净额-2,765,568.47 6,492,910.61-142.59%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 3,866 万元，较上年增幅 94%，主要原因为：营收增长使货币资金回笼增加；新品替代及成本控制，生产成本下降使资金支出减少。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,887 万元，较上年增加 164 万元，主要是购建固定资产支出减少。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-277 万元，较上年减少 926 万元，主要是取得金融机构借款减少但偿还借款增加。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有厦门利洋、广州金水、海南利洋、福建利洋、珠海利洋、北海利洋、南方利洋、阳江利洋等 8 家子公司及厦门海控 1 家参股公司。厦门利洋水产科技有限公司，注册资本 100 万元，公司持股比例 100%。2018 年营业收入2,356,863.85，净利润 75,585.17 元。广州金水动物保健品有限公司，注册资本 1,000 万元，公司持股比例 100%。2018 年营业收入249,261,403.71 元，净利润 50,288,827.61 元。海南文昌利洋对虾繁育有限公司，注册资本 3,000 万元，公司持股比例 100%。2018 年营业收入 29,961,432.80 元，净利润-8,544,930.17 元。福建省东方利洋苗种繁育有限公司，注册资本 1,000 万元，公司持股比例 90%。2018 年营业收入 2,937,020.00 元，净利润-8,430,029.06 元。珠海利洋苗种繁育有限公司，注册资本 500 万元，公司持股比例 100%。2018 年营业收入17,467,685.30 元，净利润 564,781.73 元。北海利洋苗种繁育有限公司，注册资本 100 万元，公司持股比例 100%。2018 年营业收入7,492,548.50 元，净利润-1,905,938.90 元。珠海南方利洋水产科技有限公司，注册资本 1,000 万元，公司持股比例 100%2018 年营业收入829,239.97 元，净利润-3,568,098.90 元。阳江利洋苗种繁育有限公司，注册资本 1,000 万元，公司持股比例 100%。2018 年营业收入5,423,360.00 元，净利润-7,063,622.27 元。参股公司：厦门海控自动化系统工程有限公司，注册资本：1,000 万元，公司持股比例 30%；主营业务：水产物联网水质实时在线监控、自动化控制系列产品研发、生产、销售及平台软件服务。参股厦门海控，将公司经营业务延伸至水产物联网水质实时在线监控、自动化控制系列产品与平台软件服务等技术领域，为公司的可控生态水产养殖技术及技术服务的提升和拓展提供支持。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），通知规定执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018 年度及以后期间的财务报表。19 本公司根据通知要求编制 2018 年度财务报表，并对上年相关项目进行了重述。公司管理层认为执行上述会计政策未对本公司损益、总资产及净资产产生重大影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 无变化。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司将加强投资者关系管理、保护全体股东权益作为进一步完善公司治理机制和内部控制体系的一项重要内容。报告期内,公司一直秉承及时、真实、准确、完整的原则披露信息，公平、公正对待每一位投资者，尽量让投资者全方位了解公司的经营管理情况、未来战略规划。把有效、合理地向投资者传递公司信息作为公司信息披露工作的长期目标。公司守法经营、依法纳税、安全生产、关注弱势群体，被评为广州市白云区重点税源企业。所有债务依照契约履行，不存在违约的情况，有效地保障了债权人利益。积极承担社会责任同时，也保障了公司自身创新和发展。公司与多家大专院校签订“共建实习基地协议”、“校外实践教学基地协议”及“毕业生就业基地协议”等校企合作协议，为在校大学生实习及应届毕业生就业提供优良的平台，为涉农专业毕业生提供了就业保障。2018 年接收应届毕业生 218 人，同时还给予大专院校为教学、校园文化、学生活动等方面提供各项支持。公司多年来坚持行业扶贫，提出“可控生态养殖技术”理念并积极推广实施，2018 年在全国各主要养