831622_2018_攀特电陶_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 攀特电陶 NEEQ:831622 苏州攀特电陶科技股份有限公司 SuZhou Pant Piezoelectric Tech Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年被评为“昆山市瞪羚企业”。公司报告期内新增 16 项专利，2 项发明专利，14 项实用新型专利，名称分别为：一种固体氧化物燃料电池电解质膜及其制备方法和固体氧化物燃料电池、一种固体氧化物燃料电池电极及其制备方法和基于其的固体氧化物燃料电池、预防裂纹扩展的致动器及终端、多层压电陶瓷执行器、压电陶瓷片结构及压电键盘、刚度增强的压电陶瓷叠堆、压电泵及电子产品、双腔体压电射流主动散热装置及终端、压电式平板发声器件、多路脉象传感器和采集装置、压电式平板发声装置及电子设备、多层压电陶瓷执行器、压电装置及电子设备、高陶瓷含量压电陶瓷聚合物复合材料及制备方法、一种压电平板扬声器以及电子终端设备、一种振动驱动电路。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司、攀特电陶 指 苏州攀特电陶科技股份有限公司 攀特有限、有限公司 指 昆山攀特电陶科技有限公司(股份有限公司股改前名称)常州晶丰、晶丰电子 指 常州市武进晶丰电子有限公司,公司全资子公司 股东大会 指 苏州攀特电陶科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州攀特电陶科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州攀特电陶科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 苏州攀特电陶科技股份有限公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州攀特电陶科技股份有限公司章程 主办券商 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)驱动片、压电陶瓷驱动片 指 压电弯曲型致动片 高远创投 指 苏州高远创业投资有限公司 新同鑫 指 昆山新同鑫投资有限公司 道基晨富 指 上海道基晨富投资合伙企业(有限合伙)攀特投资 指 昆山攀特投资管理合伙企业(有限合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘铁政、主管会计工作负责人翁仲达及会计机构负责人（会计主管人员）翁呈君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收款项金额较大，可能产生坏账的风险 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 5,823,116.75 元，占期末资产总额的比例为 6.44%，应收款项金额较大。目前公司一年期内应收账款为 5582003.06 元，占应收账款余额比例为95.91%。虽然公司仅对老客户或规模较大的稳定客户提供信用期，并且公司已遵循谨慎性原则充分计提应收账款坏账准备，未来仍存在不可预见的应收账款无法收回而产生的坏账风险。核心技术人员流失和技术泄密风险 公司的核心竞争力是拥有一批具有专业技术、勇于开拓创新的技术人才，以及公司通过长年开发创新形成的一系列自主知识产权、材料配方、生产工艺等核心技术。公司虽然采取相关措施，但并不能完全保证公司的核心技术人员不外流或核心技术不外泄，如果出现这些情况，将对公司的持续创新能力产生一定的负面影响。客户和下游行业集中度较高的风险 报告期内，公司前五大客户的销售额占主营业务收入总额的比例为 43.40%，相比于 2017 年度的 40.30%，呈上升趋势。同时，公司前五大客户中有三家为压电陶瓷蜂鸣片客户，行业集中度依然偏高。如果目前主要客户因其它原因终止与公司合作，同时公司又无法及时开发新的客户，短期内将会影响公司经营业绩。新产品市场开拓风险 移动通讯、汽车电子的发展方兴未艾，相关压电陶瓷配套产品的市场容量巨大，也是公司未来五年发展规划的重中之重。在市场开拓过程中，如果公司不能切实地应对客户对设计、制造6 等方面的要求，可能无法及时地进入规模化生产阶段，甚至造成客户流失，这将对公司发展产生不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人潘铁政、潘铁清、潘铁进持有攀特电陶 54.25%的股份，为公司的实际控制人。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效。但如果制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州攀特电陶科技股份有限公司 英文名称及缩写 SuZhou Pant Piezoelectric Tech Co.,Ltd.证券简称 攀特电陶 证券代码 831622 法定代表人 潘铁政 办公地址 SuZhou Pant Piezoelectric Tech Co.,Ltd.二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宗伟华 职务 董事会秘书及常务副总经理 电话 0512-57360048 传真 0512-57360058 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市昆山市开发区昆嘉路 385 号,215300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 5 日 挂牌时间 2015 年 1 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机、通信和其他电子设备制造业-电子元件制造-电子元件及组件制造（全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类C39 制造业）主要产品与服务项目 电子功能陶瓷材料及电声器件的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）71,280,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 潘铁政 实际控制人及其一致行动人 潘铁政、潘铁进、潘铁清 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132050073825199XA 否 注册地址 昆山开发区昆嘉路 385 号 否 注册资本（元）71,280,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘勇、杨悦 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,325,498.12 21,814,573.74 2.34%毛利率%9.12%3.07%-归属于挂牌公司股东的净利润-12,043,549.84-13,780,185.14-12.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,812,924.51-14,856,692.82-13.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.16%-15.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.19%-16.99%-基本每股收益-0.17-0.19 12.79%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 90,360,572.26 92,504,931.03-2.32%负债总计 21,841,320.58 11,942,129.51 82.89%归属于挂牌公司股东的净资产 68,519,251.68 80,562,801.52-14.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 1.13-14.95%资产负债率%（母公司）15.79%9.37%-资产负债率%（合并）24.17%12.91%-流动比率 1.35 2.78-利息保障倍数-18.78-62.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,449,695.37-12,657,378.34-49.04%应收账款周转率 3.64 3.31-存货周转率 1.01 1.10-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.32%-8.85%-营业收入增长率%2.34%27.32%-净利润增长率%-12.60%-15.41%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 71,280,000 71,280,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 3,359.27 计入当期损益的政府补助 893,377.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,860.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 922,597.01 所得税影响数 153,222.34 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 769,374.67 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-6,432,666.78-8,330,169.27 应收票据 682,000.00-890,000.00-11 应收账款 5,750,666.78-7,440,169.27-应收利息-应收股利-其他应收款 1,905,613.11 1,905,613.11 1,197,437.99 1,197,437.99 固定资产 44,549,343.47 44,549,343.47 42,645,573.14 42,645,573.14 固定资产清理-在建工程 2,056,978.49 2,056,978.49 1,687,833.83 1,687,833.83 工程物资-应付票据及应付账款-3,040,787.13-3,698,784.8 应付票据-应付账款 3,040,787.13-3,698,747.30-应付利息-应付股利-其他应付款 27,460.15 27,460.15 管理费用 15,295,584.74 9,070,410.67 14,403,847.91 9,046,168.92 研发费用-6,225,174.07-5,357,678.99 按照财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式通知（财会（2018）15 号）的相关规定，公司进行上述调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于计算机、通信和其他电子设备制造业的生产商，主营业务为电子功能陶瓷材料及电声器件的研发、生产及销售。公司拥有博士后科研工作站分站、“江苏省声光电功能陶瓷材料工程技术研究中心”和苏州市级“先进功能陶瓷材料及应用工程技术研究中心”。公司获得有效专利 76 项，其中 14项发明专利。公司工艺技术水平为国内领先，生产的压电陶瓷雾化换能片、压电陶瓷弯曲型致动片被评为江苏省高新技术产品。近 10 余年，公司持续投入巨大的资金建成了具有国际先进水平的“多层压电陶瓷生产线”，目前已具备制造标准单体高度为 2mm 的矩形、环形及圆柱形叠层致动器（片），该类产品可广泛应用于 VR 等可穿戴装备、骨传导喇叭，移动通信终端用高频补偿型圈瓷双单元喇叭等。公司为规避市场低附加值产品的无序竞争，长期专注于高端压电陶瓷产品制造，市场及客户定位清晰，着眼于为移动通讯终端及可穿戴装备、高端汽车电子、纺织机械、家电及航天、卫星、国防科技等领域提供高新技术产品，所配套服务的客户均为各自行业的领军企业，例如汉王科技、东方电子、新朗电子、LINAK A/S、东莞航星等。公司主要通过电子商务平台直销开拓业务，产品销售为最主要的收入来源。报告期内和报告期后至报告披露日，公司主营业务、产品（服务）、客户类型、关键资源、销售渠道及收入来源未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本年度经营计划营业收入 4588.58 万元，实现营业收入 2232.55 万元，达成率 48.65%，主要原因是叠层型电声换能片、压电陶瓷雾化换能片、压电陶瓷蜂鸣片和压电陶瓷致动器营业计划 3561.23 万元，仅实现营业收入 1412.31 万元，达成率 39.66%，客户本年度未实施量产计划。2019 年度经营计划 工作方针：加强营销力度，提高市场占有；做好售前服务，抢占新品市场；优化生产工艺，降低产品成本；提升管理水平，增强经营效益。经营目标：销售目标：3000 万元,利润目标：100 万元。公司制定了重点技术改造工艺攻关计划和重点新产品计划，同时加强技术储备，提升销售团队的市场营销能力。13 (二二)行业情况行业情况 压电材料作为机、电、声、光、热敏感材料，可以实现机械能和电能之间的相互转换，利用这一特性制作成的传感器、执行器、换能器等，已成为工业和民用乃至军事等领域的关键元器件产品。基础材料是决定产品性能的关键因素。目前，耐高温、耐高压、高灵敏、低损耗压电陶瓷材料是受到全球同行业者的公认的研究发展方向，其中无铅压电陶瓷材料的研究虽不乏其人，但是尚未达到实用化的水平，短期内无法替代现有的含铅压电陶瓷。移动互联时代的到来，以及伴随着其终端设备小型超薄化、高可靠及低功耗的需求的出现，为压电陶瓷产品的应用发展提供了良好的契机。尤其是叠层型产品因其驱动电压低、性能表现优等特点，可制作成压电受话器、喇叭扬声器、手机背壳发声系统、屏振发声系统、MEMS 麦克风、压高频补偿换能片等替代传统产品，是移动通讯终端的最佳的选择。产品的更薄型化是未来的趋势。压电陶瓷的应用极其广泛。据相关报道，目前世界电子陶瓷的市场规模达 1,300 亿美元左右，专家预计，未来几年，得益于精微加工、精密控制、微电子技术、生物工程、绿色能源、节能减排等新兴产业的带动，压电陶瓷的重要性日益显著，市场需求仍将保持每年 1520%的速度增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,645,678.80 1.82%3,488,172.06 3.77%-52.82%应收票据与应收账款 5,823,116.75 6.44%6,432,666.78 6.22%-9.48%存货 20,517,379.93 22.70%19,807,518.89 21.41%3.58%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 39,410,667.14 43.60%44,549,343.47 48.16%-11.53%在建工程 2,056,978.49 2.28%1,845,459.19 1.99%11.46%短期借款 10,000,000.00 11.06%7,000,000.00 7.57%42.86%长期借款-资产总计 90,360,572.26 92,504,931.03 -2.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 164.57 万元较上年度 348.82 万减少 184.25 万元，减少了 52.82%，主要原因是：企业持续亏损导致企业留存货币资金持续减少。2、应收票据及应收账款 582.31 万元较上年度调整后金额 643.27 万减少 60.96 万元，减少了 9.48%，主要原因是：本期客户大多是新发展的客户，对客户的信用管控较严提高了客户的汇款效率，使公司期末应收账款款及应收票据结余金额较去年下降。3、固定资产 3941.07 万元较上年度 4454.93 万元，减少 513.86 万元，减少了 11.53%，主要原因是：公司本年正常折旧减少固定资产账面余额。4、在建工程 205.70 万元较上年度 184.55 万元增加 21.15 万元，增加了 11.46%，主要原因是：子14 公司常州市武进晶丰电子有限公司为适应本年度和 2019 年度生产经营业绩的扩展加大了生产设备的投入。5、短期借款 1000 万元较上年度 700 万元增加了 300 万元，增加了 42.86%，主要为新增短期银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,325,498.12-21,814,573.74-2.34%营业成本 20,288,605.88 90.88%21,144,350.39 96.93%-4.05%毛利率%9.12%-3.07%-管理费用 8,238,705.28 36.90%9,070,410.67 41.58%-9.17%研发费用 6,572,131.78 29.44%6,225,174.07 28.54%5.57%销售费用 1,155,595.10 5.18%1,567,359.42 7.18%-26.27%财务费用 722,431.23 3.24%500,800.83 2.30%44.26%资产减值损失 1,279,781.43 5.73%1,127,489.76 5.17%13.51%其他收益 893,377.36 4.40%1,102,344.00 5.21%-18.96%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 5,970.09 0.09%126,488.16 2.03%-95.28%汇兑收益-营业利润-15,513,386.46-69.49%-16,987,323.76-77.87%-8.68%营业外收入 28,235.38 0.13%54,852.19 0.25%-48.52%营业外支出 4,985.82 0.02%13,598.71 0.06%-63.34%净利润-12,043,549.84-53.95%-13,780,185.14-63.17%-12.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2232.55 万元较上年度 2181.46 万元增加了 51.09 万元，增长了 2.34%，主要原因是：叠层型电声换能片营业收入增长较大，增长了 195.14 万元。2、营业成本 2028.86 万元较上年度 2114.44 万元减少了 85.58 万元，下降了 4.05%，主要原因是：压电陶瓷其他系列的销售成本下降，下降了 318.95 万元。3、销售费用 115.56 万元，较上年度 156.74 万元减少了 41.18 万元，下降了 26.27%，主要原因是：产品质量的提升、退货的减少使三包费用（产品在质保期内退货的产品实际成本费用）减少了 42.05 万元。4、财务费用 72.24 万元较上年度 50.08 万元增加了 22.16 万元，增长了 44.26%，主要原因是：银行借款利息支出增加了 29.47 万元。5、营业利润-1551.34 万元较上年度-1698.73 万元增加了 147.39 万元，增长了 8.68%，主要原因是：营业收入增长了 51.09 万元和营业成本下降了 85.58 万元，并且管理费用和销售费用也较上年同期分别减少 48.28 万元和 41.18 万元。15 6、营业外收入 2.82 万元较上年度 5.49 万元减少了 2.67 万元，下降了 48.52%，主要原因是：其他补贴收入的减少。7、营业外支出 0.50 万元较上年度 1.36 万元减少 0.86 万元，下降了 63.34%，主要原因是：固定资产报废损失的减少。8、净利润-1204.35 万元较上年度-1378.02 万元增加了 173.67 万元，增长了 12.60%，主要原因是：营业利润增长了 157.39 万元，递延可抵扣所得税费用增加了 27.07 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,386,904.03 20,464,781.59 4.51%其他业务收入 938,594.09 1,349,792.15-30.46%主营业务成本 17,507,070.46 17,355,747.23 0.87%其他业务成本 2,781,535.42 3,788,603.16-26.58%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%压电陶瓷弯曲型致动片（经编机用）706,133.84 3.16%1,331,087.99 6.10%压电陶瓷弯曲型致动片（纬编机用）2,676,769.33 11.99%2,449,096.60 11.23%压电陶瓷雾化换能片 542,729.18 2.43%1,871.0467 0.86%压电陶瓷执行器 1,019,555.88 4.57%1,720,210.99 7.89%压电陶瓷蜂鸣片 9,410,729.98 42.15%9,030,492.70 41.40%压电陶瓷其他系列 3,880,948.88 17.38%4,616,275.72 21.16%叠层型电声换能片 3,150,036.94 14.11%1,198,668.47 5.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、压电陶瓷弯曲型致动片（经编机用）营业收入占比 3.16%，较上年度 6.10%下降了 2.94%，但是收入额本年度较上年度减少了 46.95%,主要原因是该产品应用市场针织机械的产能过剩，产品市场需求急减，价格竞争激烈，销售回款风险加大，公司生产经营产品计划重点转移。2、压电陶瓷执行器营业收入占比 4.57%，较上年度 7.89%下降了 3.32%，但是收入额本年度交上年度减少了 40.73%，主要原因是公司执行器产品和工艺尚处于开发阶段，未形成主要产品和培养出稳定客户群。3、叠层型电声换能片营业收入占比 14.11%，较上年度 5.49%增长了 9.51%，但是收入额本年度较上16 年度增加了 162.79%，主要原因是公司经营方向调整和客户培养初见成效，产品工艺和质量有所改善使产品销量有所上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波东方电子有限公司 2,891,462.48 12.95%否 2 东阳市玖盛进出口有限公司 2,623,943.35 11.75%否 3 LINAK A/S 1,643,474.68 7.36%否 4 山东共达电声股份有限公司 1,591,286.41 7.14%否 5 常州磊科电子有限公司 938,766.59 4.20%否 合计合计 9,688,933.51 43.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州贵研科技有限公司 1,347,950.30 10.50%否 2 国网江苏省电力公司昆山市供电公司开发区分公司 1,340,474.65 10.44%否 3 无锡市海鹰物资配套有限公司 1,124,608.64 8.76%否 4 西安宏星电子浆料科技有限责任公司 1,067,816.30 8.32%否 5 巩义市华源建材有限公司 888,664.16 6.92%否 合计合计 5,769,514.05 44.94%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,449,695.37-12,657,378.34-49.04%投资活动产生的现金流量净额-2,671,001.12-3,877,233.89-31.11%筹资活动产生的现金流量净额 7,216,793.09 6,734,324.44 7.16%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-644.97 万元较上年度-1265.74 万元增加了 620.77 万元，上升了49.04%，主要原因是：销售商品和提供劳务收到的现金增加 417.66 万元，购买商品和劳务支出减少了152.92 万元，支付给职工以及为职工支付的现金减少了 120.51 万元。2、投资活动产生的现金流量净额-267.10 万元较上年度-387.72 万元增加了 120.62 万元，增加了31.11%，主要原因是：购建固定资产和无形资产支付的现金较上年度较少了 155.62 万元，处置固定资产和无形资产收到的现金减少了 35.00 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额 721.68 万元较上年度净增加了 48.25 万元，主要原因是：本年度新增银行借款净流入 100 万元，偿还借款利息新增 51.75 万元。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司设有两个全资子公司，为常州市武进晶丰电子有限公司和常州攀特电陶科技有限公司。常州市武进晶丰电子有限公司注册资本为 800 万元，经营范围为电子元件、电子器件、压电陶瓷蜂鸣片、压电陶瓷驱动片制造、加工。经第三方审计机构审计，2018 年晶丰电子营业收入 981.75 万元，营业收入比 2017 年 1014.38 万元，下降了 3.22%，净利润-456.36 万元。2017 年 7 月设立常州攀特电陶科技有限公司，注册资本为 5000 万元，至本报告期期末本公司尚未实缴出资。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原报表列示项目及金额 新报表列示项目及金额 应收票据 682,000.00 应收票据及应收账款 6,432,666.78 应收账款 5,750,666.78 应收利息 其他应收款 1,905,613.11 应收股利 其他应收款 1,905,613.11 固定资产 44,549,343.47 固定资产 44,549,343.47 固定资产清理 在建工程 2,056,978.49 在建工程 2,056,978.49 工程物资-应付票据 应付票据及应付账款 3,040,787.13 应付账款 3,040,787.13 应付利息 其他应付款 27,460.15 应付股利 其他应付款 27,460.15 管理费用 15,295,584.74 管理费用 9,070,410.67 研发费用 6,225,174.07 18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立以来，一贯秉持“以科技为先导、把握未来市场”的经营方针，专注于压电陶瓷功能材料、新型电子陶瓷元器件的开发，连续多年以高于 5%（占营业额比）的资金投入研发活动，在研发人才的储备、研发人员的激励、研发装备的配置以及长期研发项目的规划等方面，形成了相当完善的新产品开发管理制度。报告期内，公司适时调整竞争策略及产品结构，集中优势资源，全力投入面向快速增长的工业机器人、移动、可穿戴市场应用的产品研发与制造能力提升。“叠层致动器”是目前国内重要的产品服务的制造商，长期积累了研发和生产制造经验，同时又成功开发面向 VR 等可穿戴装备市场的骨传导致动片、移动通信终端市场的高频补偿换能片，通过生产装备的更新换代，工艺流程的再优化，提升了产品的良率，降低了产品制造成本。报告期内，公司的业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控制体系运行良好，经营管理层、核心人员稳定，资产负债合理，未发生对公司持续经营有重大不利影响的事项。报告期内，公司的业绩未见明显好转，但是较上一年度毛利率增加约 6%、减亏约 13%。移动通讯终端市场用高频补偿换能片销售量逐渐放大，叠层致动器的国内外客户订单稳步增长，通过持续提升产品的竞争能力，逐步扩大市场份额，公司对市场的前景持审慎乐观的态度，公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收款项金额较大，可能产生坏账的风险 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 5823116.75 元，占期末资产总额的比例为 6.44%，应收款项金额较大。目前公司一年期内应收账款为 5582003.06 元，占应收账款余额比例为 95.91%。虽然公司仅对老客户或规模较大的稳定客户提供信用期，并且公司已遵循谨慎性原则充分计提应收账款坏账准备，未来仍存在不可预见的应收账款无法收回而产生的坏账风险。对策：公司对应收账款逾期超过一个月的客户，加大账款催收力度；根据客户的评分等级结果，对信用差的客户暂停发货或在客户提供第三方担保文件后发货；对新客户的大订单采取收取预付账款的方式，以应对应收款项金额较大而可能产生的风险。2、核心技术人员流失和技术泄密风险 19 公司的核心竞争力是拥有一批具有专业技术背景和实践经验的技术人才队伍，以及公司通过长年开发创新形成的一系列自主知识产权、材料配方、生产工艺等核心技术。公司虽然已制定了完善的规章制度和保护措施，但并不能完全保证公司的核心技术人员不外流或核心技术不外泄，如果出现这些情况，将对公司的持续创新能力产生一定的负面影响。对策：为了防止核心技术人员流失，公司加强了企业文化建设，提高员工的认同感；适时改善研发、工程技术人员的薪资福利待遇，提供免息购房援助、完善项目负责人产品毛利提成奖励等制度，关注并提升核心员工的成就感，达到核心团队稳定之目的。为了降低技术泄密的风险，公司根据评估结果及国家相关法律规定，进一步优化保密制度，以实现对在职、离职的技术人员的泄密预防。3、客户和下游行业集中度较高的风险 报告期内，公司前五大客户的销售额占主营业务收入总额的比例为 43.40%，相比于 2017 年度的40.30%，呈上升趋势。同时，公司前五大客户中有三家为压电陶瓷蜂鸣片客户，行业集中度依然偏高。如果目前主要客户因其它原因终止与公司合作，同时公司又无法及时开发新的客户，短期内将会影响公司经营业绩。对策：公司将继续与传统客户保持着良好的合作关系，加快新产品配套移动通讯终端市场的认定、批量供货的进度。4、新产品市场开拓风险 移动通讯、汽车电子的发展方兴未艾，相关压电陶瓷配套产品的市场容量巨大，也是公司未来发展规划的重中之重。在市场开拓过程中，如果公司不能切实地应对客户对设计、制造等方面的要求，可能无法及时地进入规模化生产阶段，甚至造成客户流失，这将对公司发展产生不利影响。对策：目前，公司已补充具有相关从业经历的产品研发人员，全方位配合客户在产品设计、性能测试、功能样品试装等前期的工作，形成客户要求的快速响应能力；优化市场营销团队，提升产品售前、售中和售后服务意识；增加先进的生产装备、测试仪器，提高产品设计和制造水平。5、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人潘铁政、潘铁清、潘铁进持有攀特电陶 54.25%的股份，为公司的实际控制人。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效。但如果制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。对策：规范内部控制制度，严格执行相关法律、法规、公司制度，并按规定做好信息披露工作；定期安排对公司控股股东、实际控制人进行法律、法规相关知识的培训教育，增强公司控股股东、实际控制人的遵纪守法的意识。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况