831827_2018_宝来利来_2018年年度报告_2019-03-27.pdf

山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 证券代码：证券代码：831827 831827 证券简称：宝来利来证券简称：宝来利来 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 山东宝来利来生物工程股份有限公司 Shandong Baolai-Leelai Bio-Industrial Co.,Ltd.宝来利来 NEEQ:831827 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 1 日，公司被中国生物饲料产业创新联盟和生物饲料开发国家工程研究中心授予 生物饲料产品分类T/CSWSL001-2018“团体标准起草单位”。2018 年 2 月 1 日，公司“宝来利来及图”商标被国家工商行政管理总局商标局认定为驰名商标（商标驰字【2018】75 号）。2018年 3 月，公司被批准为中国畜产品流通协会第五届理事会理事单位，会员编号 F050162（有效期 5年）。2018 年 8 月，公司荣获 2018 山东创新型饲料企业二十强、2018 山东饲料添加剂企业十强；公司被选为山东省饲料行业协会副会长单位。2018 年 10 月，公司被评为改革开放 40 周年山东畜牧业最具影响力企业。2018 年 9 月 15 日，公司被中国兽药协会和中国兽医协会联合授予“科学使用兽用抗菌药”公益接力企业荣誉称号。2018 年 11 月 7 日，公司的“免疫增强型抗感染微生态制剂创制及在健康养殖中的应用”项目，获吉林省科学技术一等奖（编号：2018J1K001）。2018 年 12 月 26 日，公司获“2018 年度山东省两化融合优秀企业”荣誉称号。2018 年 8 月，公司荣获山东省饲料行业协会先进集体称号，公司被评为山东饲料企业信用 AAA等级企业。2018 年 9 月，公司被中国生物饲料产业创新战略联盟和生物饲料开发国家工程研究中心授予：生物饲料质量安全预警项目监测站（2018-2021）。2018 年 10 月，公司在年度领军水产动保企业中荣登 2018 中国水产动保荣耀榜。2018 年 7 月，公司通过质量管理体系认证（编号：00216Q24453R0M）和食品安全管理体系认证（编号 002FSMS1600141）的复审。2018 年 12 月 10 日，公司的“山东省动物微生态制剂重点实验室”以优秀的标准通过专家组验收。（鲁科字【2018】132 号）。2018 年 1-12 月，公司获批 13 项国家发明专利。山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、宝来利来 指 山东宝来利来生物工程股份有限公司 报告期，本期 指 2018 年年度 上期 指 2017 年年度 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 章程、公司章程 指 山东宝来利来生物工程股份有限公司章程 渤海实业 指 潍坊渤海实业有限公司，本公司股东 胜道融领 指 上海胜道融领投资发展合伙企业（有限合伙）凤凰生物 指 山东凤凰生物有限公司，本公司股东 巴夫农业 指 泰安巴夫巴夫农业科技有限公司，本公司全资子公司 小丫科技 指 泰安小丫农业科技有限公司，本公司全资子公司（原名为泰安福乐福生物科技有限公司）碧蓝生物 指 山东碧蓝生物科技有限公司，本公司控股子公司 公司法 指 中华人民共和国公司法（2018 年 10 月修订）证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 饲料添加剂 指 在饲料生产加工、使用过程中添加的少量或微量物质，其对强化基础饲料营养价值，提高动物生产性能，保证动物健康，改善畜产品品质等方面有明显的效果。微生态制剂 指 利用正常微生物或促进微生物生长的物质制成的活的微生物制品。山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人单宝龙、主管会计工作负责人郝木强及会计机构负责人（会计主管人员）郝木强保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重大疫情及自然灾害的风险 动物微生态制剂行业处于饲料业和养殖业的上游，养殖业中出现动物疫情或遇突发性气象灾害，都会给养殖业造成直接经济损失，短期内饲料需求会出现下降，从而影响到饲料添加剂的需求，对公司的生产经营稳定性产生一定影响。新产品开发风险 公司具有较强的产品研发实力，报告期内获 13 项专利。在应用新技术过程中，由于对实验结果不可控性或由于某环节难题，可能导致新产品推出滞后，将增加时间风险而影响收益。新产品的市场潜力取决于市场成熟度，若新产品投放市场后产生的经济效益与预期差距较大，也会给公司生产经营带来不利影响。市场竞争风险 动物微生态制剂产品的市场竞争主要表现在企业争夺市场占有率、提高销售额。行业内中小企业数量较多，通过多种营销策略扩大自己的市场份额，在国家限制饲用抗生素用量的新规定下，同类产品急剧增多，市场竞争愈加激烈。公司的较高科技含量产品并不是没有可替代性，存在仿制可能，如果公司不能紧跟行业发展趋势，在技术创新、产品更新及客户服务等方面进一步加强，将面临市场竞争风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东宝来利来生物工程股份有限公司 英文名称及缩写 Shandng Baolai-Leelai Bio-Industrial Co.,Ltd.证券简称 宝来利来 证券代码 831827 法定代表人 单宝龙 办公地址 山东省泰安市泰山经济开发区创业大街 28 号 二、二、联联系方式系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙昕 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0538-8068003 传真 0538-8513252 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省泰安市泰山经济开发区创业大街 28 号，271000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 8 月 5 日 挂牌时间 2015 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-农副食品加工业-其他农副食品加工-其他未列明农副食品加工（C1399）主要产品与服务项目 动物微生态制剂的研发、生产和销售，为客户提供生态养殖方案。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）38,805,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 单宝龙 实际控制人及其一致行动人 单宝龙（山东凤凰生物有限公司为一致行动人）山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370900166487875Y 否 注册地址 泰安市高新技术开发区 否 注册资本（元）38,805,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 田甜 崔霞 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 报告期内，公司取得 13 项国家专利技术。分别是 1.一种促进母猪泌乳及提高奶水质量的益生菌中药复方制剂（ZL201510297032.7）；2.一种用于检测猪疫病病原微生物的基因芯片及其检测方法（ZL201510938436.X）；3.一种用于禽卵巢保健的中药益生菌复合制剂及其制备方法（ZL201510181943.3）；4.一株具有抑制产气荚膜梭菌作用的枯草芽孢杆菌及其应用（ZL201510511784.0）；5.一种防治鸡球虫病的益生菌发酵中药制剂的制备及其应用（ZL201510025638.5）；6.一种富铁产朊假丝酵母菌株及其应用（ZL201510770071.4）；7.一种具有免疫增强功能的微生态复方制剂（ZL201510577909.8）；8.一种高产葡萄糖氧化酶的黑曲霉及其应用（ZL201510988872.8）；9.一株用于固体发酵的酿酒酵母及其应用（ZL201510434974.5）；10.一株具有抗氧化功能的产朊假丝酵母及其应用（ZL201510944826.8）；11.一种发酵黄芪复合制剂及其制备方法与应用（ZL201510145694.2）；12.一种降低断奶仔猪腹泻率的复合制剂及其制备方法（ZL201510102291.X）；13.一种治疗动物真菌性皮肤病的中药制剂及其制备方法（ZL201510574726.0）。山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 5 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 226,770,246.31 183,473,633.23 23.60%毛利率%57.88%59.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,003,790.70 8,723,170.15 106.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,641,867.85 5,113,833.21 147.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.73%4.39%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.13%2.57%-基本每股收益 0.46 0.22 109.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 390,932,286.45 358,243,747.01 9.12%负债总计 179,869,319.55 155,095,270.81 15.97%归属于挂牌公司股东的净资产 211,062,966.90 203,148,476.20 3.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.44 5.24 3.82%资产负债率%（母公司）43.57%42.12%-资产负债率%（合并）46.01%43.29%-流动比率 79.40%93.61%-利息保障倍数 4.47 3.27-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 31,546,843.84 24,161,475.53 30.57%应收账款周转率 775.88%617.28%-存货周转率 445.86%426.17%-山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.12%6.46%-营业收入增长率%23.60%9.89%-净利润增长率%106.39%5.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,805,000 38,805,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-11,276.19 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,478,538.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-551,850.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,915,412.49 所得税影响数 553,489.64 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 5,361,922.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 24,834,632.16 21,859,965.35 研发费用 2,974,666.81 山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 8 收到其他与经营活动有关的现金 5,492,493.40 7,484,544.63 收到其他与筹资活动有关的现金 1,992,051.23 （1）财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示。（2）财政部会计司于2018年9月7日发布的 关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读中关于具体报表项目的列报规定：“企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。”山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于饲料添加剂行业的动物微生态制剂产品供应商和技术解决方案服务商，国家高新技术企业，主要从事动物微生态制剂产品的研发、生产和销售，主营产品为饲用微生态制剂、畜禽微生态制剂、水产微生态制剂、反刍微生态制剂、生物发酵产品、生物制品、生物原料等。公司拥有丰富的菌种资源（约 7000 株）、专利技术、专业的研发团队和营销团队，通过直销、经销、代理、网络等销售渠道拓展业务，将产品销往全国各地，并出口多个国家和地区，为大型饲料企业、养殖一条龙企业、大牧场以及终端养殖户，提供安全、无残留、无污染的动物微生态制剂产品和技术服务。公司收入来源主要是动物微生态系列产品的销售。公司于 2018 年 7 月 27 日取得 肥料登记证，登记证号：微生物肥（2018）准字（3183）号，产品为微生物菌剂，向果蔬花卉种植户提供产品和服务，该新增业务范围在报告期内尚未实现营业收入。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。报告期后于披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主要产品是动物微生态制剂，主营业务、产品及服务与上年度基本一致，未发生重大变化。1.公司财务状况公司财务状况 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 390,932,286.45 元，比上年末的 358,243,747.01 元增长了 9.12%，山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 10 资产总额的增长主要系公司业务规模增长的同时加强应收账款催收工作，货币资金期末余额较上年末增加 32,348,724.25 元所致；负债总额 179,869,319.55 元，比上年末的 155,095,270.81 元增长了 15.97%，负债总额的增长主要系公司短期借款增加 15,000,000.00 元、本年度收到山东智基控股有限公司借款10,000,000.00 元以及随着公司业务规模的提升应付票据及应付账款增加 3,147,685.29 元所致；净资产总额为 211,062,966.90 元，比上年末的 203,148,476.20 元增长了 3.90%，主要是经营产生的留存收益增加18,003,790.70 元及年初公司进行利润分配 10,089,300.00 元综合影响所致。2.公司经营成果公司经营成果 报告期内，公司营业收入 226,770,246.31 元，比上年同期的 183,473,633.23 元，增长了 23.60%；营业成本 95,515,773.01 元，比上年同期的 73,596,378.32 元，增长了 29.78%；净利润 18,003,790.70 元，比上年同期的 8,723,170.15 元增长了 106.39%。主要原因：2018 年度公司进行业务调整，加大抗感染微生态、免疫微生态等产品推广力度，动物微生态制剂较上年同期增加 20,222,404.10 元;饲料因饲料原料波动带动饲料涨价，销售较上年同期增加 24,099,495.40 元。公司业务规模较上期未发生较大变动，营业成本、营业收入变动情况存在差异，主要系不同品种产品销售占比变动；净利润与公司业务规模增长相匹配。3.现金流量情况现金流量情况 2018 年，公司现金流量净增加 31,447,241.03 元。其中，经营活动产生的现金流量净额 31,546,843.84元，比上年同期的 24,161,475.53 元，增加了 7,385,368.31 元，主要系公司营业收入的增长，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 40,188,148.09 元，因收到的政府补助、租赁款和往来款增加，收到其他与经营活动有关的现金较上期增加 3,511,559.79 元；随销售额增加，原材料等采购金额增加，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 29,135,641.55 元，因费用性支出和往来款增加，使得支付其他与经营活动有关的现金增加 5,472,924.88 元；投资活动产生的现金流净额-7,908,007.02 元，与上期-8,228,749.80 元，现金净流出减少 320,742.78 元，主要系：（1）公司 2018 年度购置固定资产支出现金7,908,707.02 元，较上期减少 8,593,365.40 元；（2）上期处置固定资产及收回投资收到现金 8,199,920.68元，而本期收回 700.00 元，较上期减少 8,199,220.68 元；筹资活动产生的现金流量净额 7,808,404.21 元，较上年同期的-4,476,216.77 元，增加了 12,284,620.98 元，主要是受下述原因影响所致：（1）本期公司业务规模出现较大幅度的增加，公司新借入银行短期借款 15,000,000.00 元，以充盈流动资金；（2）本年度收到山东智基控股有限公司借款 10,000,000.00 元；（3）本期初公司进行利润分配，支付股利10,089,300.00 元。山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 11 (二二)行业情况行业情况 微生态制剂属于国家政策支持的战略性新兴产业，微生态制剂产品和技术将作为重点大力推进。动物微生态行业受宏观政策影响较大，周期性不明显。报告期内，环保税开征、团体标准出台、兽药减量化、加强市场规范、疫情防控等法律法规的出台或修订，促进了动物微生态行业的发展。2018 年 1 月 1 日，环境保护税法开始实施，迫使畜禽养殖业转向生态化、规范化，动物微生态制剂、生态饲料等产品，在养殖生产得到广泛应用。2018 年 3 月 1 日正式实施生物饲料产品分类团体标准。该标准为我国生物饲料首个团体标准，对规范生物饲料产业发展起到重要引领作用。宝来利来公司参与了标准的起草工作。2018 年 9 月 7 日，中国生物饲料产业创新战略联盟又发布了发酵饲料技术通则、饲料原料酿酒酵母培养物、饲料原料酿酒酵母发酵白酒糟、饲料添加剂植物乳杆菌等 4 项团体标准，于 2018年 12 月 1 日实施，逐渐规范并引导产业健康发展。2018 年 4 月 20 日，农业农村部办公厅发布 关于开展兽用抗菌药使用减量化行动试点工作的通知，制定了兽用抗菌药使用减量化行动试点工作方案（2018-2021 年），明确了养殖端减抗和限抗的时间表。在 2020 年底以前，药物饲料添加剂将在饲料生产中退出。农业农村部 2018 年 5 月 10 日在各地确定了100 家试点养殖场。2018 年 4 月 27 日，农业农村部发布公告，对宠物饲料增补 78 个饲料添加剂品种进入饲料添加剂品种目录（2013），宠物饲料企业自 2019 年 5 月 1 日起需具有相应的资质许可。同时，制定了宠物饲料管理办法 宠物饲料生产企业许可条件 宠物饲料标签规定 宠物饲料卫生规定等规范性文件，进一步规范宠物饲料市场，促进宠物饲料行业发展。自 2018 年 5 月 1 日起，停止生产喹乙醇、氨苯胂酸、洛克沙胂等 3 种兽药的原料药及各种制剂。农业部近三年共禁止了 8 种兽药用于食品动物，养殖业仅剩 11 种可用。2018 年 5 月 1 日起，新版饲料卫生标准正式实施。该标准增加了污染物项目，扩大了适宜和饲料种类，细化了各项目在不同饲料原料以及不同动物类别和不同生长阶段饲料产品中的限量值，同时修改了部分项目检测方法。2018 年 6 月 21 日，国家卫健委等三部委联合发布食品安全国家标准食品中百草枯等 43 种农药最大残留限量（GB2763.1-2018）等 9 项食品安全国家标准的公告，共计 266 种农残限量标准，涉及多种检测方法。2018 年 7 月 1 日起施行饲料添加剂安全使用规范（修订版），严格遵守“在配合饲料或全混合日山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 12 粮中的最高限量”规定，不得超量使用饲料添加剂。受拉尼娜天气、中美贸易争端影响，饲料原料豆粕行情跌宕起伏；国内非洲猪瘟持续爆发，疫情区的猪遭到大量扑杀，同时也抑制了豆粕需求。2018 年 9 月 13 日，农业农村部发布第 64 号公告，要求饲料生产企业暂停使用以猪血为原料的血液制品生产猪用饲料，同时对泔水养猪做了相关规定。2018 年 10 月 26 日，中国饲料工业协会批准发布仔猪、生长育肥猪配合饲料 蛋鸡、肉鸡配合饲料两项团体标准，降低配合饲料蛋白使用比例。该标准的出台有效的减少了豆粕等蛋白饲料原料用量，并且 11 月 1 日起大型饲料厂开始执行新的低蛋白标准。2018 年 10 月 31 日，农业农村部发布第 79 号公告，对生猪运输车辆监管提出要求；11 月 19 日，农业农村部印发非洲猪瘟疫情防控八条禁令，加强疫情排查和防控工作。2018 年 12 月 4 日，农业农村部发布了兽药严重违法行为从重处罚公告（第 97 号公告），进一步加大监管力度，严厉打击兽药违法行为。国家对养殖端抗生素使用的监管更加严格，饲用抗生素被限用和禁用，已成为当前养殖行业的新常态，动物微生态制剂以其无毒副作用、无残留、无耐药性等优点，已被公认为最有希望代替饲用抗生素的饲料添加剂，市场前景十分广阔。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 68,679,937.12 17.57%36,331,212.87 10.14%89.04%应收票据与应收账款 23,834,776.12 6.10%24,621,344.60 6.87%-3.19%预付款项 2,628,475.62 0.67%1,712,882.25 0.48%53.45%其他应收款 930,596.46 0.24%5,903,735.08 1.65%-84.24%存货 23,303,917.94 5.96%19,542,108.48 5.45%19.25%投资性房地产 长期股权投资 其他流动资产 56,425.32 0.01%45,350.83 0.01%24.42%固定资产 197,055,598.11 50.41%169,750,538.16 47.38%16.09%在建工程 1,005,406.00 0.26%34,508,739.64 9.63%-97.09%生产性生物资产 1,597,110.59 0.41%2,172,544.46 0.61%-26.49%无形资产 32,321,972.96 8.27%28,027,239.13 7.82%15.32%山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 13 开发支出 8,239,640.70 2.11%9,536,100.27 2.66%-13.60%长期待摊费用 23,652,189.54 6.05%23,563,260.81 6.58%0.38%递延所得税资产 1,225,239.97 0.31%1,165,267.43 0.33%5.15%其他非流动资产 6,401,000.00 1.64%1,363,423.00 0.38%369.48%短期借款 65,000,000.00 16.63%50,000,000.00 13.96%30.00%应付票据及应付账款 34,177,290.92 8.74%31,029,605.63 8.66%10.14%预收款项 2,016,466.70 0.52%3,652,771.34 1.02%-44.80%应付职工薪酬 4,602,518.24 1.18%3,020,749.64 0.84%52.36%应交税费 2,630,831.23 0.67%3,706,168.72 1.03%-29.01%其他应付款 10,825,456.43 2.77%894,725.96 0.25%1,109.92%一年内到期的非流动负债 31,170,000.00 7.97%1,280,000.00 0.36%2,335.16%长期借款-31,170,000.00 8.70%-100.00%递延收益 24,120,768.93 6.17%25,341,249.52 7.07%-4.82%其他非流动负债 5,000,000.00 1.28%5,000,000.00 1.40%资产总计 390,932,286.45 358,243,747.01 9.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末增加 32,348,724.25 元，增幅 89.04%，主要是因为：（1）公司本年度收入增加较多且加大了货款回收力度，经营性现金流量增加；（2）短期借款较期初增加 15,000,000.00 元；（3）收到山东智基控股有限公司借款 10,000,000.00 元所致。2、预付款项较上年末增加 915,593.37 元，增幅 53.45%,主要系本年度销售量上涨，豆粕、麸皮、淀粉、葡萄糖、玉米等材料采购量增加，随之采购预付款增加。3、其他应收款较上年末减少 4,973,138.62 元,减幅 84.24%，主要系将预付给山东泰山经济开发区管理委员会土地款 5,000,000.00 元转入其他非流动资产科目所致。4、在建工程较上年末减少 33,503,333.64 元,减幅 97.09%，主要系本年度微生态发酵车间及发酵系统完工转入固定资产所致。5、其他非流动资产较上年末增加 5,037,577.00 元,增幅 369.48%，主要系从其他应收款中转入预付山东泰山经济开发区管理委员会土地款 5,000,000.00 元所致。6、短期借款较上年末增加 15,000,000.00 元，增幅 30.00%，主要系公司本期业务规模增长较多，为充盈流动资金向银行新借入短期借款 15,000,000.00 元，其中：于 2018 年 4 月 13 日从泰安银行股份有限公司擂鼓石支行借入人民币 5,000,000.00 元。于 2018 年 5 月 17 日从齐鲁银行股份有限公司泰安分行借入人民币 10,000,000.00 元。7、其他应付款较上年末增加 9,930,730.47 元，增幅 1,109.92%，主要系本期收到山东智基控股有限山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 14 公司借款 10,000,000.00 元所致。8、一年内到期的非流动负债较上年末增加 29,890,000.00 元,增幅 2,335.16%，主要系 1 年内到期的长期借款 31,170,000.00 元转入所致，此借款均为抵押借款，其中：本公司于 2017 年 8 月 3 日从泰安泰山农村商业银行股份有限公司借入 16,000,000.00 元，借款合同编号为（泰山农商行）流借字（2017）年第 55010 号，借款期限自 2017 年 8 月 3 日至 2019 年 4 月 20日，按照借款合同约定的还款计划于 2018 年 12 月 31 日前还本金 1,700,000.00 元，于 2019 年 4 月 20 日前还本金 14,300,000.00 元，故该笔借款截至 2018 年 12 月 31 日的余额计入长期借款的金额为 0.00 元，计入一年内到期非流动负债的金额为 14,300,000.00 元。本公司于 2017 年 12 月 14 日从泰安泰山农村商业银行股份有限公司借入 16,950,000.00 元，借款合同编号为（泰山农商行）流借字（2017）年第 55018 号，借款期限自 2017 年 12 月 14 日至 2019 年 4月 20 日，按照借款合同约定的还款计划于 2018 年 12 月 31 日前还本 80,000.00 元，于 2019 年 4 月 20日前还本金 16,870,000.00 元，故该笔借款截至 2018 年 6 月 30 日的余额计入长期借款的金额为 0.00 元，计入一年内到期非流动负债的金额为 16,870,000.00 元。9、长期借款较上年末减少 31,170,000.00 元，减幅 100%，主要是因为将 1 年内到期的长期借款余额为 31,170,000.00 元转入一年内到期的非流动负债所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 226,770,246.31-183,473,633.23-23.60%营业成本 95,515,773.01 42.12%73,596,378.32 40.11%29.78%毛利率%57.88%-59.89%-税金及附加 2,520,215.74 1.11%2,432,382.88 1.33%3.61%管理费用 26,907,161.37 11.87%21,859,965.35 11.91%23.09%研发费用 5,744,613.19 2.53%2,974,666.81 1.62%93.12%销售费用 75,318,828.34 33.21%71,167,839.40 38.79%5.83%财务费用 5,660,437.50 2.50%4,537,716.61 2.47%24.74%资产减值损失 817,952.41 0.36%691,223.71 0.38%18.33%其他收益 6,478,538.93 2.86%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-11,276.19 0.00%3,260.44 0.00%-445.85%山东宝来利来生物工程股份有限公司 2018 年年度报告 15 汇兑收益-营业利润 20,752,527.49 9.15%6,216,720.59 3.39%233.82%营业外收入 10.72 0.00%6,229,761.64 3.40%-100.00%营业外支出 551,860.97 0.24%2,074,581.01 1.13%-73.40%净利润 18,003,790.70 7.94%8,723,170.15 4.75%106.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上年同期增加 43,296,613.08 元，较上年同期增幅 23.60%，主要是由于：（1）公司畜禽微生态制剂业务比上年同期增加 15,439,641.04 元，增长了 14.00%。主要原因为公司进行业务调整，加大了抗感染微生态、免疫微生态等产品的推广力度，企业客户数量增加；（2）水产微生态制剂收入比上年同期增加 4,782,763.06 元，增长 10.91%。主要原因是公司水产微生态制剂产品升级带动了销售额的增长，在虾蟹类、海参类养殖中表现较为突出。（3）饲料业务收入比上年同期增加 24,099,495.40 元，增长 109.68%。主要原因是本期饲料原料价格波动幅度较大，尤其是维生素在下半年涨势迅猛、频刷新高，原料价格的大幅上涨带动了饲料涨价；（4）养殖业务收入比上年同期减少 822,561.05 元，降幅 12.11%，主要是受环保治理因素影响所致。2、营业成本：本期较上年同期增加 21,919,394.69 元，增幅 29.78%，主要系随营业收入增长营业成本增加，同时 2018 年度，毛利率较低的饲料业务收入占营业收入的比重出现较大幅度的增长，导致营业成本涨幅大于营业收入的涨幅。3、毛利率：2018 年度公司综合毛利率为 57.88%，较上期降低 2.01 个百分点，主要受收入结构变动影响所致，具体原因有：（1）毛利率较高的畜禽微生态制剂、水产微生态制剂 2018 年度营业收入较 2017年度分别增加 15,439,641.04 元、4,782,763.06 元，占营业收入的比重分别降低了 4.67、2.45 个百分点；（2）毛利率较低的饲料业务 2018 年度营业收入较 2017 年度增加 24,099,495.4 元，占营业收入的比重增加 8.34 个百分点。4、销售费用：本期比上年同期增加 4,