830908_2018_普诺威_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 普诺威 NEEQ:830908 江苏普诺威电子股份有限公司 JIANGSU PROVISION ELECTRONICS CO.,LTD 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、普诺威 指 江苏普诺威电子股份有限公司 报告期内、本报告、本年度 指 江苏普诺威电子股份有限公司 2018 年年度报告 子公司、万德福 指 昆山万德福电子有限公司 子公司、香港公司、普诺威香港公司 指 江苏普诺威电子（香港）有限公司 施美德 指 昆山施美德医疗科技有限公司 公司章程 指 江苏普诺威电子股份有限公司章程 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、总监、财务负责人、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 MEMS 指 即微机电系统（Micro-Electro-Mechanical System），是将微电子技术与机械工程融合到一起的一种工业技术，微机电系统其内部结构一般在微米甚至纳米量级，是一个独立的智能系统 PCB 指 印刷线路板（Printed Circuit Board）MIC 指 Microphone 缩写而来，麦克风学名为传声器，是将声音信号转换为电信号的能量转换器件，俗称话筒。HDI 板 指 高密度互连(High Density Interconnection)板，指孔径在 0.15mm 以下、孔环之环径在 0.25mm 以下、接点密度在 130 点/平方英寸以上、布线密度在 117 英寸/平方英寸以上的多层印制电路板 LDI 指 激光直接成像技术（Laser Direct Imaging），是通过激光扫描的方法直接将图像在 PCB 上成像，图像更精细 IC 指 集成电路（Integrated Circuit）是一种微型电子器件或部件 Prismark 指 美国 Prismark Partners LLC，印制电路板行业权威咨询机构 宏伟投资 指 昆山宏伟投资管理企业（有限合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马洪伟、主管会计工作负责人郭艳兰及会计机构负责人（会计主管人员）何志芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、核心员工流失风险 公司为高新技术企业，技术人才尤其是核心员工是公司生存和发展的根本，也是公司核心竞争力所在，稳定和壮大科技人才队伍对公司生存和发展十分重要。由于行业内人才竞争激烈、流动频繁，过度的人才流动将使公司在技术研发和市场开拓等方面受到不利影响。2、大客户依赖风险 2018 年前五大客户销售占比为 78.93%，其中第一大客户销售占比为 40.15%。公司对第一大客户有较强的依赖。3、偿债风险 公司目前正处于高速发展时期，为了配合主要客户新产品的快速开发，抢占客户供应链的有利地位，公司加速对新产品的开发和产品结构进行调整，需持续引进高性能设备，需要大量资金支持。如果资金链出现问题，公司可能无法及时归还借款及其他债务，将对公司的经营带来不利风险。4、研发投入风险 目前公司所在的主要行业是智能终端产品，这一行业的特点是反应敏感，产品变化快，如果技术跟不上或因客户项目的变化会造成研发投入的浪费。本期重大风险是否发生重大变化：否 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏普诺威电子股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU PROVISION ELECTRONICS CO.,LTD 证券简称 普诺威 证券代码 830908 法定代表人 马洪伟 办公地址 江苏省昆山市千灯镇宏洋路 322 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马洪伟 职务 董事会秘书（代）电话 0512-57475588 传真 0512-57477036 电子邮箱 Dennis_ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省昆山市千灯镇宏洋路 322 号，215341 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 9 日 挂牌时间 2014 年 7 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造业-397 电子元件制造-3972 印制电路板制造 主要产品与服务项目 常规型印制电路板、数字麦克风型印制电路板、贴片式麦克风型印制电路板、MEMS 型印制电路板 普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）110,311,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 马洪伟 实际控制人及其一致行动人 马洪伟、朱小红、昆山宏伟投资管理公司（有限合伙）6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500761005148J 否 注册地址 昆山市千灯镇宏洋路 322 号 否 注册资本（元）110,311,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谢军、梁艳霞 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 204,154,217.60 193,690,248.78 5.40%毛利率%26.88%27.79%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,381,198.46 13,962,219.72 10.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,339,699.42 12,170,379.13 17.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.85%13.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.98%11.59%-基本每股收益 0.14 0.13 7.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 232,023,227.96 240,015,184.99-3.33%负债总计 104,696,345.58 128,035,915.04-18.23%归属于挂牌公司股东的净资产 127,326,882.38 111,979,269.95 13.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.02 13.71%资产负债率%（母公司）47.29%54.34%-资产负债率%（合并）45.12%53.34%-流动比率 1.23 1.11-利息保障倍数 7.72 6.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,393,399.70 17,881,806.40-75.43%应收账款周转率 3.08 3.32-存货周转率 5.10 5.01-8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.33%16.43%-营业收入增长率%5.40%31.08%-净利润增长率%10.16%179.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 110,311,000 110,311,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-102,041.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）911,555.10 委托他人投资或管理资产的损益 585,808.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,657.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,388,665.39 所得税影响数 347,166.35 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,041,499.04 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 9 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 5,234,567.33-应收账款 65,210,620.27-应收票据及应收账款-70,445,187.60 应付票据 11,253,460.88-应付账款 53,928,826.38-应付票据及应付账款-65,182,287.26 应付利息 56,456.74-其他应付款 425,475.53 481,932.27 管理费用 29,559,376.82 19,755,054.84 研发支出-9,804,321.98 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司专注于传感器、物联网、可穿戴设备、通讯、金融硬件、计算机及其他电子产品行业的印制电路板的制造与销售，所属行业为中国证监会规定的“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。本公司拥有独立的研发团队，不断进行技术进步和改造，致力于新产品、新技术、新材料的研发和运用，已被认定为江苏省高精密内嵌数字式印制电路板工程技术研究中心；公司拥有半蚀刻技术、平面埋电阻电容技术、立体器件埋入技术、电泳工艺 PCB 领域应用技术等核心技术和 30 多项专利和非专利技术。本公司为主要集中在传感器、物联网、可穿戴设备、通讯、汽车类、金融硬件、计算机及其他电子产品生产企业提供技术含量较高的印制电路板。主要产品包括 MEMS 系列印制电路板、内埋器件系列印制电路板、贴片式麦克风印制电路板、精细线路印制电路板、光模组、常规印制电路板。本公司采用“以单定产”模式进行生产，通过直销方式开拓业务，收入和利润的来源主要为销售 PCB 产品。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司本年度经营成果 2018 年，公司实现营业收入 204,154,217.60 元，较去年同期增加 10,463,968.82 元，增幅 5.40%；产品毛利率由上年同期的 27.79%降低到报告期的 26.88%，降幅 3.28%，主要原因是 2018 年产品销售结构的变化所致；报告期内实现净利润 15,381,198.46 元，较去年同期的净利润 13,962,219.72 元，增加 1,418,978.74 元，增幅 10.16%；报告期末公司总资产为 232,023,227.96 元，净资产为 127,326,882.38 元，分别比上年减少 3.33%和增加13.71%；报告期内，现金及现金等价物净额为-18,732.83 元，较去年同期减少 1,960,939.33 元，减幅 100.96%；经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少13,488,406.70 元,减幅 75.43%，主要原因是客户支付的银行承兑直接用于支付货款所致；投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 29,429,499.29 元,增幅 94.60%，主要原因是:理财产品到期增加现金流入 13,470,000.00 元；本期较上期购买的理财产品减少所11 致；筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少 18,659,173.74 元,减幅 122.13%，主要原因是:短期借款较上期减少；偿还债务支付的现金增加 11,600,000.00 元。2、报告期内业务成果 报告期内,公司继续积极投入研发力量，利用自主研发技术为客户带来良好的经济效益，为公司业务的持续发展、效益提升打下基础。2018 年对经营情况产生重大影响的事项如下：报告期内，公司所处行业发展势头看好，随着苹果、华为等公司新产品的推出，可穿戴电子产品进入家喻户晓，为公司再次提供了市场契机。2018 年公司基本完成产品结构调整，以 MEMS、光模组、内埋器件、SMD、天线、精细线路、常规产品七大类产品为核心开拓新客户和开发新产品。根据客户要求研发的 MEMS 产品生产技术进入成长稳定期，该产品生产销售规模占总销售额的 66.58%,较去年提升 5.24 个百分点，与产品结构目标还有一定的增长空间。报告期内新设备投产提升品质和交期，本年度的第二大客户和第三大客户销售占比 28.46%，较去年提升了 5.96 个百分点，经过对产品结构的调整，订单快速增加，未来三年将是公司的快速发展期。2018 年度，公司全面导入了以销售额稳定增长、确保毛利目标达成及提升整体管理能力的 KPI 指标考核系统，主要体现在以下方面：1、组织结构的调整。通过 KPI 系统的推进，公司加强了核心管理团队、核心技术团队、核心业务骨干团队的考核与建设，为公司的未来发展奠定了人才基础。2、防杂活动。核心内容是大客户战略，主要核心大客户为 6 家，继续推进客户的精简工作。同时通过前端的防杂，精减了公司的结构，降低了管理成本和运营成本。3、加强公司“团结、创新、主动、诚信、执着”的文化系统建设，通过宣讲、会议，用公司文化把团队紧密结合在一起，形成团队合力。(二二)行业情况行业情况 PCB行业属于电子信息产品制造的基础产业，受宏观经济周期性波动影响较大。目前全球印制电路板制造企业主要分布在中国大陆、中国台湾地区、日本、韩国、美国、欧洲和东南亚等区域。PCB行业的下游应用领域非常广泛，受单一行业影响较小，故行业较为分散，生产商众多，市场集中度不高，市场充分竞争。近年来我国PCB产业已成为全球最大的印制电路板生产地区，国内印制电路板行业受宏观经济环境变化的影响亦日趋明显。据行业研究机构Prismark初步估算，2018年全球PCB预期产值约为623.96亿美元，同比预期增长约6%，其增长的主要驱动因素已由2017年的手机出货量过渡到数据中心的服务器和网络设备；中国PCB预期产值约为327.02亿美元，同比预期增长约10%，中国PCB预期产值占全球PCB预期产值的比重超过50%。行业研究机构均倾向于认为未来全球 PCB 行业仍将呈现缓慢增长的趋势，Prismark 预计，2019 年全球 PCB 产值约为 637.28 亿美元，同比增长约 2.1%，2018-2023 年全球 PCB产值复合增长率约为 3.7%，预计到 2023 年全球 PCB 产值将达到约 747.56 亿美元；2019 年中国 PCB 产值约为 337.44 亿美元，同比增长约 3.2%，2018-2023 年中国 PCB 产值复合增长率约为 4.4%，预计到 2023 年中国 PCB 产值将达到约 405.56 亿美元。Prismark 详细预测数据参见下表：2018-2023 全球 PCB 产业发展预测 产值单位：百万美元 地区 2017 2018（估算）2019 预测 2023 预测 2018-2023 12 产值 增长率 产值 增长率 产值 增长率 产值 年均复合增长率 美洲 2,742 2.7%2,817 -0.2%2,811 1.4%2,967 1.0%欧洲 1,963 2.7%2,016 -0.4%2,009 1.6%2,142 1.2%日本 5,256 3.5%5,439 0.3%5,456 1.8%5,828 1.4%中国 29,732 29,732 10.0%10.0%32,702 32,702 3.2%3.2%33,744 33,744 5.2%5.2%40,556 40,556 4.4%4.4%亚洲 19,151 1.4%19,423 1.5%19,707 4.6%23,263 3.7%总计 58,844 6.0%62,396 2.1%63,728 4.48%74,756 3.7%注：本表中亚洲指除中国、日本外的其他亚洲国家 数据来源：Prismark，2018Q4研究报告 从产业发展上看，全球PCB产业均在向高精度、高密度和高可靠性方向靠拢，不断提高性能、提高生产率，向专业化、规模化和绿色生产方向发展，以适应下游各电子设备行业的发展。企业在技术研发上的投入也将进一步增加，多层板的高速、高频率和高热应用将继续扩大。就我国PCB行业竞争现状而言，随着行业变化加剧，新进企业、规模较小企业及技术工艺水平较低的中小企业将面临严峻考验；相对而言，一批掌握核心竞争力、先进工艺技术能力及优势客户资源的企业在面临更高技术含量、更高附加值挑战的同时，也孕育着增长空间。根据Prismark的预测，在未来的一段时间内，多层板仍将保持重要的市场地位，为PCB产业的整体发展提供重要支持。从产品结构来看，中国PCB市场中，公司优势产品8-16层多层板、18层以上超高层板2018-2023年复合增长率预计将分别达到8.6%、10.4%。Prismark详细预测数据参见下表：2018-2023 全球 PCB 产业发展预测 2018-2023 产值复合增长率 纸基板 复合板 刚性 双层板 多层板 微盲 孔板 硅基板 柔性板 总计 4层 6层 8-16层 18+美洲 0.8%1.0%0.5%1.6%0.7%1.5%0.9%1.8%0.2%-0.8%1.0%欧洲 0.7%0.5%0.4%1.4%2.5%2.5%2.1%1.1%-0.6%0.9%1.2%日本 -1.2%0.6%4.0%-3.5%-4.8%-4.7%0.0%0.1%5.8%1.1%1.4%中国 -1.0%3.1%4.0%4.5%4.6%8.6%8.6%10.4%10.4%2.9%7.5%2.6%4.4%亚洲 -0.1%4.3%3.9%4.7%4.1%2.7%3.6%3.6%4.0%3.5%3.7%总计 -0.8%3.0%3.4%3.9%3.7%5.1%4.7%2.9%4.9%2.8%3.7%注：本表中亚洲指除中国、日本外的其他亚洲国家 数据来源：Prismark，2018Q4 研究报告 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 8,828,239.55 3.80%8,745,255.18 3.64%0.95%应收票据与应收账款 82,634,705.40 35.61%70,445,187.60 29.35%17.30%13 存货 23,920,944.78 10.31%28,780,145.79 11.99%-16.88%投资性房地产 20,774,138.64 8.95%21,495,924.12 8.96%-3.36%长期股权投资-固定资产 67,110,894.27 28.92%64,166,495.01 26.73%4.59%在建工程 短期借款 54,750,000.00 23.60%55,000,000.00 22.92%-0.45%长期借款 资产总计 232,023,227.96 240,015,184.99 -3.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：无 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 204,154,217.60-193,690,248.78-5.40%营业成本 149,271,179.38 73.12%139,861,381.47 72.21%6.73%毛利率%26.88%-27.79%-管理费用 19,606,853.31 9.60%19,755,054.84 10.20%-0.75%研发费用 9,011,615.09 4.41%9,804,321.98 5.06%-8.09%销售费用 5,319,553.77 2.61%3,997,585.35 2.06%33.07%财务费用 2,091,656.96 1.02%4,338,061.83 2.24%-51.78%资产减值损失 203,767.77 0.10%411,859.77 0.21%-50.52%其他收益 895,079.72 0.44%2,085,533.77 1.08%-57.08%投资收益 585,808.68 0.29%606,437.17 0.31%-3.40%公允价值变动收益 资产处置收益 -55,116.80-0.03%汇兑收益 营业利润 18,514,532.45 9.07%16,469,573.51 8.50%12.42%营业外收入 40,739.10 0.02%1,091.61 0.00%3,632.02%营业外支出 110,782.39 0.05%529,898.00 0.27%-79.09%净利润 15,381,198.46 7.53%13,962,219.72 7.21%10.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：14 1、销售费用 2018 年销售费用比上年增加 132.20 万元，增幅 33.07%，主要是开拓台湾和内地市场发生的业务费用；2、财务费用 2018 年财务费用较上年减少 224.64 万元，减幅 51.78%，主要是周转资金比上年充裕，银行承兑贴现费用减少且 2018 年汇率呈上升趋势，汇兑收益增加所致；3、其他收益 2018 年其他收益较上年减少 119.05 万元，减幅 57.08%，主要是政府补助减少所致；4、营业外支出 2018 年营业外支出较上年减少 41.91 万元，减幅 79.09%，主要是 2017 年存在支付购房违约金所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 200,678,188.35 189,760,213.16 5.75%其他业务收入 3,476,029.25 3,930,035.62-11.55%主营业务成本 148,130,472.21 138,915,817.29 6.63%其他业务成本 1,140,707.17 945,564.18 20.64%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%常规型印制电路板 33,178,883.04 16.25%34,297,810.01 17.71%贴片式麦克风型印制电路板 5,486,778.89 2.69%10,074,771.65 5.20%MEMS 型印制电路板 135,921,142.87 66.58%118,816,917.38 61.34%数字麦克风型印制电路板 16,089,646.47 7.88%13,293,798.23 6.86%细线路板 10,001,737.08 4.90%13,016,388.93 6.72%天线板-260,526.96 0.13%其他业务收入 3,476,029.25 1.70%3,930,035.62 2.03%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%内销 169,560,435.08 83.06%166,964,601.73 86.20%外销 34,593,782.52 16.94%26,725,647.05 13.80%15 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、常规型印制电路板 本期收入比上期减少 1,118,926.97 元，减幅 3.26%，主要原因是公司设备转型升级，战略性的减少接单所致；2、贴片式麦克风型印制电路板 本期收入比上期减少 4,587,992.76 元，减幅 45.54%，主要原因是公司设备转型升级，逐步降低此类产品的接单所致；3、MEMS 型印制电路板 本期收入比上期增加 17,104,225.49 元，增幅 14.40%，主要原因是公司转型升级，此类产品作为主打产品所致；4、数字麦克风型印制电路板 本期收入比上期增加 2,795,848.24 元，增幅 21.03%，主要原因是智能音箱市场端需求增加所致；5、细线路板 本期收入比上期减少 3,014,651.85 元，减幅 23.16%，主要原因是主要新品处在小批量阶段所致；6、天线板 本期收入比上期减少 260,526.96 元，减幅 100.00%，主要原因是公司设备转型升级，逐步淘汰此类产品所致；7、其他业务收入 本期收入比上期减少 454,006.37 元，减幅 11.55%，主要原因是废料收入减少所致；8、其他业务成本本期比上期增加 195,142.99 元，增幅 20.64%，主要原因是往年无需付费处理的废料本期需付费处置所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 歌尔股份有限公司 81,972,358.10 40.15%否 2 瑞声声学科技（深圳）有限公司 40,015,224.03 19.60%否 3 台湾钰钛科技股份有限公司 18,092,768.22 8.86%否 4 苏州敏芯微电子技术股份有限公司 10,593,676.44 5.19%否 5 莱尼电气线缆（中国）有限公司 10,482,782.80 5.13%否 合计合计 161,156,809.59 78.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 劲创技术有限公司 13,799,002.72 13.38%否 2 泰州市欣港电子材料有限公司 10,578,756.78 10.26%否 3 昆山市创颖电子科技有限公司 9,422,661.19 9.14%否 4 昆山戈斯亚电子有限公司 9,074,646.64 8.80%否 16 5 王氏港建贸易（上海）有限公司 8,199,543.47 7.95%否 合计合计 51,074,610.80 49.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,393,399.70 17,881,806.40-75.43%投资活动产生的现金流量净额-1,679,607.20-31,109,106.49 94.60%筹资活动产生的现金流量净额-3,381,452.01 15,277,721.73-122.13%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本期较上期减少 13,488,406.70 元,减幅 75.43%，主要原因是客户支付的银行承兑直接用于支付货款所致；2、投资活动产生的现金流量净额 本期较上期增加 29,429,499.29 元,增幅 94.60%，主要原因是:理财产品到期增加现金流入 13,470,000.00 元；本期购买理财产品较上期减少所致；3、筹资活动产生的现金流量净额 本期较上期减少 18,659,173.74 元,减幅 122.13%，主要原因是:短期借款较上期减少；偿还债务支付的现金增加 11,600,000.00 元；(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有以下两个全资子公司，已纳入合并报表范围，子公司的营业收入及净利润均未达到 10%。1、全资子公司：昆山万德福电子有限公司。昆山万德福电子有限公司为公司全资子公司，统一社会信用代码为 91320583598596776D，注册资本 5000 万元人民币，地址为千灯镇宏洋路 318 号，营业期限自 2012 年 06 月 25 日至 2042 年 06 月 24 日，经营范围：线路板（数控钻、铣、冲压）加工；精密模具制造；电子元器件贴装；锂电池制造、设计与组装；传感器制造、加工、销售；电子产品、非危险性的电路板原辅材料、金属材料销售；货物及技术的进出口业务，国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2、全资子公司：江苏普诺威电子（香港）有限公司。江苏普诺威电子（香港）有限公司为公司全资子公司，注册资本为 40,000 港币，经营范围：各类电子元器件、原材料、电子产品、通信产品、印制电路板的进出口贸易和销售网络建设。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司在不影响正常经营的情况下，将自有闲置资金投资于中国农业银行短期理财产品进行理财，有利于提高资金使用效率，增加公司投资收益，不存在损害公司及全体股东利益的情形。投资理财事项的审批经过第二届董事会第二次会议、2017 年年度股东17 大会的审议，程序符合相关规定。报告期内，公司投资理财产品支付的现金 4,061.00 万元，赎回理财产品收到现金 5,968.00 万元，投资收益 585,808.68 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财务报表格式修订影响 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业 会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：资产负债类项目资产负债类项目 2017 年年 12 月月 31 日日 调整金额调整金额 2018 年年 1 月月 1 日日 调整列报前金额调整列报前金额 调整列报后金额调整列报后金额 应收票据 5,234,567.33-5,234,567.33-应收账款 65,210,620.27-65,210,620.27-应收票据及应收账款-70,445,187.60 70,445,187.60 应付票据 11,253,460.88-11,253,460.88-应付账款 53,928,826.38-53,928,826.38-应付票据及应付账款 -65,182,287.26 65,182,287.26 应付利息 56,456.74-56,456.74-其他应付款 425,475.53 56,456.74 481,932.27 损益类项目损益类项目 2017 年度年度 调整金额调整金额 2017 年度年度 调整列报前金额调整列报前金额 调整列报后金额调整列报后金额 管理费用 29,559,376.82-9,804,321.98 19,755,054.84 研发支出 -9,804,321.98 9,804,321.98 2、本期无会计估计或重大会计差错。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 普诺威始终将履行社会责任纳入公司可持续发展战略，践行“和谐、创新、共赢”的社会责任理念，普诺威强调自己的社会责任：环境责任、资源与能源责任，强调企业对员工的责任，倡导企业除了为股东创造价值外，还应为其活动对社会、利益相关方和环境、资源所造成的影响承担责任，做合格企业公民。环保一直是 PCB 企业重要的社会责任指标。为有效将环保工作落到实处，公司成立了环安部门，并投资持续建设废气、废水等环保处理设施及工程，配置了专业的环安管理团队。2018 年度，公司新的废水处理设施也已投入运行，保证了公司在合法、合规的前提下运营。在生产过程中，公司积极推进节能降耗专项工作，通过技术改造和精细化管理降低能源消耗，单位面积水耗、能耗力争达到行业清洁生产一级标准，碳排放强度指标符合政府制定的目标。公司不仅以身作则，恪守“积极加强生态环境保护，大力发展循环经济，开展清洁生产”的准则，还致力于发展具有共同社会责任价值观的供应商，全面提升业务合作效益，并且在供应商社会责任推进方面制定了长期的规划。在履行落实公司对员工的责任方面，公司为员工提供安全舒适的工作环境，具有竞争力的薪资待遇，良好的培训和晋升渠道。公司积极组织员工参加相关环保活动，促进提高全民环保意识；成立“家基金”给需要帮助的员工提供帮助，倡导员工向“家基金”进行持续捐赠。公司设立专用邮箱：，为员工搭建公开的对话、沟通、申诉，积极帮助协调解决员工实际问题。公司严格遵守中华人民共和国安全生产法,始终坚持安全生产工作应当以人为本，坚持安全发展，坚持安全第一