830929_2018_幸美股份_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

公告编号：2019-014 1 2018 年度报告 幸美股份 NEEQ:830929 广东幸美化妆品股份有限公司(H&B COSMETICS CORPORATION CANTON.LTD）公告编号：2019-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月 17 日，公司召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第七次会议，审议了2017 年年度报告及摘要的议案，并在 2018 年 5 月 11 日召开的 2017 年年度股东大会上审议通过。2018 年 6 月 7 日，公司召开了第三届董事会第十一次会议，会议通过了增加公司经营范围、修改公司章程的议案；2018 年 6 月 13 日，公司董事会提请 2018年第三次临时股东大会增加临时议案关于董事会为公司贷款提供担保的暨关联交易；2018 年 6 月 26 日召开的 2018 年第三次临时股东大会上审议通过以上全部议案内容。2018 年 8 月 7 日，公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过2018 年半年度报告、关于续聘中兴华会计师事务所、关于公司董事会长为公司贷款提供担保暨关联交易的议案，并于 2018 年第四次临时股东大会审议通过。2018 年 11 月 6 日，公司召开第三届董事会第十三次会议，会议通过了关于公司为全资子公司广州静美化妆品科技有限公司提供银行贷款担保的议案。公告编号：2019-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2019-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 幸美股份、本公司或公司 指 广东幸美化妆品股份有限公司 控股股东 指 郭雷平 思埠集团 指 广东思埠集团有限公司 美埠购 指 广州美埠购商贸有限公司 实际控制人 指 郭雷平及其一致行动人 静美科技 指 公司全资子公司广州静美化妆品科技有限公司 通盛达 指 公司全资子公司广州通盛达化妆品有限公司 爱洛生物 指 公司全资子公司广州爱洛生物科技有限公司 公司章程 指 广东幸美化妆品股份有限公司章程 全国股份转让系统公司、“新三板”指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法“三会”指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭雷平、主管会计工作负责人刘小阳及会计机构负责人（会计主管人员）陈小娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧的风险 随着国内化妆品行业众多品牌剧增,导致整体行业竞争加剧,市场需求具有很大的不确定性,公司在调整产品结构的同时,对于原材料、成品及生产安排等方面难度加大。对此,公司积极进行市场销售领域的拓宽和新品的研发,加强内部管理,同时提高生产效率,控制库存,加强风险防控意识。人力资源管理的风险 随着公司业务的发展,需要引进专业技术和高层管理人才,从而确保公司团队的稳定性,否则将对公司生产经营和持续发展产生不利影响。公司努力优化人才结构,一方面加强对中、高层管理人员的培训,另一方面不断引进各种管理和技术人才。进一步疏导公司体系、流程和制度建设,推进人力资源系统化管理的进程。公司不断完善人力资源管理机制,保证公司的人才发展需求。新产品研发的风险 新产品的开发生产和销售存在技术风险、生产风险和市场风险,公司将加大技术研发投入,使研发团队更加紧密地与生产、销售交流和沟通,并致力于以产、销、研相结合的研发模式,不断研发新产品,申请新的专利技术。知识产权被侵权的风险 随着品牌知名度的提升与产品在激烈的竞争中取得的行业地位,公司的知识产权将面临被仿用被侵权的风险,公司将加强对知识产权的保护意识,通过选择法律途径维护品牌商标及产品专利。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-014 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东幸美化妆品股份有限公司 英文名称及缩写 H&B COSMETICS CORPORATION CANTON.LTD 证券简称 幸美股份 证券代码 830929 法定代表人 郭雷平 办公地址 广州市越秀区农林下路 81 号之一 15 楼 BCDE 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 田志刚 职务 董事会秘书 电话 020-62352320 传真 020-61286411 电子邮箱 公司网址 http:/ 广州市越秀区农林下路 81 号之一 15 楼 BCDE 邮编 510081 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 12 日 挂牌时间 2014 年 8 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-日用化学产品制造-化妆品制造(C-26-268-2682)主要产品与服务项目 化妆品的研发、生产与销售业务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）85,895,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 郭雷平 实际控制人及其一致行动人 郭雷平及其一致行动人 公告编号：2019-014 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401015566850173 否 注册地址 广州市越秀区农林下路 81 号之一 15 楼 BCDE 否 注册资本（元）85,895,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵洪洁 白海云 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-014 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 200,644,152.21 301,960,533.70-33.55%毛利率%40.63%47.25%-归属于挂牌公司股东的净利润-35,066,209.74 7,007,211.12-600.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-35,277,240.36 7,095,792.36-597.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-31.91%5.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-32.10%5.72%-基本每股收益-0.41 0.08-610.31%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 316,212,676.24 326,024,733.33-3.01%负债总计 223,857,731.92 198,603,579.27 12.72%归属于挂牌公司股东的净资产 92,354,944.32 127,421,154.06-27.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.48 -27.52%资产负债率%（母公司）41.57%33.42%-资产负债率%（合并）70.79%60.92%-流动比率 76.35%94.42%-利息保障倍数-12.32 4.08 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 34,287,345.05 12,458,974.75 175.20%应收账款周转率 533.67%604.13%-存货周转率 150.55%180.22%-公告编号：2019-014 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.01%-8.89%-营业收入增长率%-33.55%22.67%-净利润增长率%-600.43%112.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 85,895,000 85,895,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 290,211.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-87,946.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 47,039.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 249,304.86 所得税影响数 38,274.24 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 211,030.62 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-014 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所在行业是制造业-化学原料和化学制品制造业-日用化学产品制造-化妆品制造，是主要从事化妆品研发、生产和销售的高新技术企业，拥有现代化的生产基地和先进的研发实验室，以及拥有自主品牌和各项发明专利，公司延续极致大单品战略的经营方针及品类战略，极致大单品：7 小时不脱妆 BB 霜、懒人素颜霜、气垫 BB 霜、光韵霜、矿泉温和卸妆喷雾等专利产品，并通过电子商务渠道、传统渠道、社交电商（原新零售渠道升级）为全国省、市级代理商及终端客户提供了满足消费者需求的高品质护肤用品，产品销售是公司主要收入来源，报告期内的主要客户为从事化妆品零售和批发的商贸公司，公司的主要客户有广东思埠集团有限公司及其子公司、浙江淘宝商城技术有限公司和唯品会(中国)有限公司等。报告期内，电子商务渠道为公司销售业务的主渠道，结合线下传统渠道及社交电商，运用“互联网+”战略、延续极致大单品战略、优化销售渠道、更新营销手段，公司的商业模式较上年没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司仍坚持“全渠道”、“品类”战略，在全渠道销售布局的基础上，重点加大电子商务渠道的投入和调整，以电子商务渠道为主，线下渠道及社交电商（原新零售渠道升级）为辅，在运用极致大单品和现代化营销手段及战术方面，也根据市场需求相应缩减，加强焦点“植美村”品牌建设，通过品牌推广进一步突出品牌特色。报告期内，公司营业收入 200,644,152.21 元，较上年同期下降 33.55%；净利润-35,066,209.74 元，较上年同期下降 600.43%。主要原因表现在以下几个方面：一、报告期内电子商务渠道全年营业收入为 96,623,811.15 元，较上年同期下降 45.52%，主要原因：1、报告期内，电商极致大单品植美村七迹懒人素颜素，由于消费者热爱程度下降，近一年市场出货量也受到影响，由上年全年出货量 211 万支，下降至报告期内全年出货量 85.49 万支；导致天猫商城热搜指数下降，极致大单品中，植美村 7 小时不脱妆 BB 霜、植美村红蓝告别瑕疵气垫修颜霜等产品的自然销量均受到影响。2、报告期内，公司结合市场变化，在各电商平台的渠道部署，进行了增减，2018 年 4 月，通盛达公告编号：2019-014 11 终止与北京朝批茂利升商贸有限公司在唯品会、京东商城的合作，渠道代运营并增设销售平台转为自营，即由通盛达直接向唯品会平台、京东商城供货，增设拼多多、集采（网红）渠道，而其他渠道如云集商城、贝店等渠道的销售经营权也陆续回收，渠道的调整导致整体业绩下滑。3、报告期内，电子商务渠道全力优化库存、释放资金压力，新品开发力度较之前有所减小，导致新品升级迭代相应滞后，压缩库存的弊端也初步显现，货品供给不足给渠道运营带来局限性，特别是 11月（电商双十一大促）成交明显减少。二、报告期内，线下传统渠道主要以专利技术“仙鹤草”为核心成份的系列极致大单品为销售主力，结合零活小型仪器辅助产品使用的轻专业线的新型销售模式，打造优质的样板代理商及升级新一代实体门店，该模式在市场展开快速复制，同时缩减该渠道的人员编制，优化其销售团队，2018 年度较上年同期业绩基本持平。三、报告期内，社交电商（原新零售渠道升级）由两部分团队组成，一部分是原有的服务于广东思埠集团有限公司的销售团队，随着传统微商模式的增速放缓，以及在公司优化关联方结构前提下，公司向广东思埠集团有限公司销售产品的体量下降；另一部分是公司组建的一支年轻有活力的内容营销策划团队，以安尚秀重新定位为功效型护肤品新零售产品，利用新颖的社交软件，进一步深化内容营销的方式，聚焦抖音、小红书、快手、美拍等网红用户和年轻消费群本的聚集阵地，通过各种流量入口吸纳会员粉丝群体，并通过后台数据化运营提高会员粘性和复购率，2018 年 7 月，历时半年筹备，安尚秀光耀钻感定制礼盒（小灯泡）正式推出市场；2018年 9 月，联合张艺谋电影影推出同名限量版礼盒，迅速打开市场，并拥有了 3 个大型团队，37 名团队长，383 名代理；2018 年全年该部分销售业绩略有增长，但由于该渠道以补充全渠道销布局而设立，新手团队仍处于初步建设阶段，而导致该渠道建设的费用持续增加，内容营销的增长速度未明显突出。2019 年，公司优化营销思路，实现品效合一，即品牌宣传和销量转化相结合，以爆品带动销量，以极致大单品提升客单价，将专利技术“仙鹤草”为核心成份的系列产品，再进行延伸，以小资源合作大牌明星，以粉丝互动营销为主。通过优质内容为介质承载品牌传播，营造引发消费者共鸣的场景体验，着重投放小红书的种草、抖音转化等从而达成品牌体验和产品认知，强化国货品牌形象，跳出国产品牌打折死循环，最终实现“品效合一”的目标。2019 年，会员培育将是电子商务渠道的首要任务，以品牌会员规划化管理体系为开端，融合碎片化存在于各类电商平台的顾客，积聚成品牌的海量用户群，完成品牌用户数据库搭建。通过内容以及奖励机制，维持品牌用户数量，布局会员互动矩阵。通过统一的会员机制搭建，逐步完成用户价值的升级，完成从“外围粉丝-用户-超级用户”的用户质量提升。最大限度活化“粉丝用户”自我裂变，呈现社交化粉丝聚集，从而完成“引流-承接-留存-裂变-反哺”的良性可持续商业变现，数据化分析和指导销售工作。?(二二)行业情况行业情况 随着国民经济的稳步发展，我国居民可支配收入也在不断提高。有别于十多年前对素面朝天、艰苦朴素的提倡，现在的中国人民对于自己的“脸面”问题愈发关注，精致成为了越来越多中国女性甚至男性的追求。化妆品行业正是在这个背景下获得了大力发展，中国的化妆品市场空前繁荣，化妆品品牌正在全面走向新零售。国家统计局数据显示，化妆品市场零售总额达到 2,514 亿元，同比增长 13.5%，增速创下 5 年来最高；2018 年 6 月份化妆品消费收入 217 亿元，与去年同期增长 11.5%；2018 年 1-6 月全国化妆品累计消费收入达 1276 亿元，同比增加 14.2%，高于同期社会消费品零售总额增速 4.8 个百分点。电商的蓬勃发展，也会化妆品行业带来了全新的销售渠道和新零售的思路。原本依赖于线下专柜的化妆品品牌陆续开启了电商渠道，许多“高冷”的国际大牌纷纷入驻电商平台，目前仅入驻天猫国际的海外彩妆品牌就已经超过 150 个。公告编号：2019-014 12 随着化妆品市场消费者护肤与美妆意识显著增强，80 后、90 后的新生代已经成为了护肤美颜的主力军，19 至 25 岁用户已经开始大量使用国际大牌。其中高校师生、城市白领以及小城镇居民对明星引领的产品潮流的反应最快，经济发达地区也更爱追求时尚潮流，化妆品行业品牌也会根据消费者年轻化的消费习惯，不断调整策略，更注重开拓新零售。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 61,220,655.89 19.36%27,939,812.30 8.57%119.12%应收票据与应收账款 27,887,664.60 8.82%47,306,252.21 14.51%-41.05%存货 69,719,274.81 22.05%88,519,728.21 27.15%-21.24%投资性房地产 长期股权投资-固定资产 100,344,335.49 31.73%106,075,488.51 32.54%-5.40%在建工程 576,381.56 0.18%-100.00%短期借款 67,250,000.00 21.27%63,500,000.00 19.48%5.91%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司货币资金为 61,220,655.89 元，上年同期为 27,939,812.30 元，较上期增加 119.12%，主要原因是公司全资子公司广州静美化妆品科技有限公司增加了借款，造成其他应付款较上年同期增加，导致本期货币资金增加。2、报告期内，公司应收票据与应收账款为 27,887,664.60 元，上年同期为 47,306,252.21 元，较上期减少 41.05%，主要原因是公司持续加大对应收账款的催收工作，部分应收账款已经收回，所以本年度应收账款较上期减少。3、报告期内，公司存货金额为 69,719,274.81 元，上年同期为 88,519,728.21 元，本期较上年同期减少 21.24%，主要原因是公司本年度全力释放资金压力，在各销售渠道压缩库存，所以本期存货数据明显下降。4、报告期内，在建工程较上年同期减少 100%，主要原因是公司全资子公司广州静美化妆品科技有限公司二期在建工程已全部转为固定资产，本期未发生在建工程方面的资金投入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 200,644,152.21-301,960,533.70-33.55%公告编号：2019-014 13 营业成本 119,117,257.97 59.37%159,275,952.40 52.75%-25.21%毛利率%40.63%-47.25%-管理费用 32,782,293.43 16.34%25,102,345.75 8.31%30.59%研发费用 9,772,056.37 4.87%15,374,597.62 5.09%-36.44%销售费用 77,706,317.60 38.73%88,632,787.87 29.35%-12.33%财务费用 4,573,980.33 2.28%2,175,526.88 0.72%110.25%资产减值损失 4,847,856.78 2.42%393,609.24 0.13%1,131.64%其他收益 317,250.96 0.16%1,118,928.85 0.37%-71.65%投资收益 31,394.72 0.02%106,431.45 0.04%-70.50%公允价值变动收益-资产处置收益-10,188.68 0.00%-100.00%汇兑收益-营业利润-50,725,178.12-25.28%8,086,809.97 2.68%-727.26%营业外收入 54,972.46 0.03%3,905.99 0.00%1,307.39%营业外支出 122,918.56 0.06%353,451.00 0.12%-65.22%净利润-35,066,209.74-16.76%7,007,211.12 2.32%-579.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入为 200,644,152.21 元，上年同期为 301,960,533.70 元，本期较上年同期减少 33.55%，主要原因是公司全资子公司广州通盛达化妆品有限公司营业收入下降，即电子商务渠道业绩下滑，导致公司营业总收入较上年同期下降。2、报告期内，公司营业成本为 119,117,257.97 元，上年同期为 159,275,952.40 元，本期较上年同期减少 25.21%，主要原因是公司持续优化供应链，对内部管理及外部资源进行了全方位改革，节约了生产成本，所以本期营业成本明显减少。3、报告期内，公司管理费用为 32,782,293.43 元，上年同期为 25,102,345.75 元，本期较上年同期增加 30.59%，主要原因有：支付职工薪酬本期金额为 20,822,294.52 元，上年同期 16,921,088.60 元，本期较上年同期增加 23.06%；公司管理费用增加，主要是公司优化人员架构，绩效激励，带动员工的工作积极主动性，提高了工作效率。4、报告期内，公司研发费用为 9,772,056.37 元，上年同期为 15,374,597.62 元，本期较上年同期减少36.44%，主要原因是公司大力压缩库存，减少了新品研发的力度，导致本期研发费用减少。5、报告期内，公司销售费用为 77,706,317.60 元，上年同期为 88,632,787.87 元，本期较上年同期减少 12.33%，主要原因是：一方面公司对销售渠道的人员进行了优化，减少了各销售渠道人员数量及销售人员部分工资薪酬、差旅费等，另一方面，由于电子商务渠道业绩下降，相应的邮寄费用减少，导致公司公司销售费用较上年同期减少。6、报告期内，公司财务费用为 4,573,980.33 元，上年同期为 2,175,526.88 元，本期较上年同期增加110.25%，主要原因是公司经营活动产生的现金净流量减少，为了补充流动资金，增加了流动资金贷款金额，导致本期财务费用增加。7、报告期内，公司资产减值损失 4,847,856.78 元，上年同期为 393,609.24 元，本期较上年同期增加幅度较大，主要原因是公司的应收账款的坏账损失增加，导致资产减值损失增加。8、报告期内，公司其他收益为317,250.96元，上年同期为1,118,928.85元，本期较上年同期减少71.65%，主要原因是公司全资子公司广州静美化妆品科技有限公司收到的与企业日常活动相关的政府补助减少，导致本期其他收益减少。9、报告期内，公司投资收益为 31,394.72 元，上年同期为 106,431.45 元，本期较上年同期减少 70.50%，公告编号：2019-014 14 主要原因是公司购买理财产品金额减少，所以投资收益减少。10、报告期内，公司资产处置收益较上年同期减少 100%，主要原因是本期没有发生资产处置收益。11、报告期内，公司营业利润-50,725,178.12 元，上年同期为 8,086,809.97 元，本期较上年同期减少727.26%，主要原因是公司电子商务渠道营业收入下降，整体营业收入受到影响，同时，公司为了压缩库存，在天猫商城、唯品会等电子商务平台参与了三八女王节、618 中促、双 11 大促等促销活动，导 致产品毛利率下降，营业利润较上期降幅较大。12、报告期内，公司营业外收入金额为 54,972.46 元，上年同期为 3,905.99 元，本期较上年同期增加1,307.39%，主要原因是本期增加了政府补助项目，导致本期营业外收入较上期变动较大。13、报告期内，公司营业外支出 122,918.56 元，上年同期为 353,451.00 元，本期较上年同期减少-65.22%，主要原因是本期减少了罚款支出及滞纳金支出，所以本期营业外支出减少。14、报告期内，公司净利润为-35,066,209.74 元，上年同期为 7,007,211.12 元，本期较上年同期减少579.95%，主要原因是公司营业收入及营业利润下降，管理费用、财务费用增加，所以净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 197,752,912.26 299,373,805.44-33.94%其他业务收入 2,891,239.95 2,586,728.26 11.77%主营业务成本 117,362,993.50 157,407,198.86-25.44%其他业务成本 1,754,264.47 1,868,753.54-6.13%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%护肤品 197,752,912.26 98.56%299,373,805.44 99.14%材料销售 2,763,792.30 1.38%2,440,411.25 0.81%废品销售 96,209.35 0.05%106,183.85 0.04%其他 31,238.30 0.02%40,133.16 0.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司营业收入主要来源为主营业务的销售，即护肤品销售，本期主营业务收入 197,752,912.26 元，占总营业收入的 98.56%；材料销售、废品销售为其他业务收入，本期其他业务收入 2,891,239.95 元，占总营业收入的 1.44%；报告期内，营业收入构成没有发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东思埠集团有限公司及其子公司 66,891,699.24 33.34%是 2 浙江淘宝商城技术有限公司 51,550,431.77 25.69%否 3 唯品会(中国)有限公司 16,238,650.93 8.09%否 4 平安健康互联网股份有限公司上海分7,482,988.49 3.73%否 公告编号：2019-014 15 公司 5 朱会丽 3,570,523.60 1.78%否 合计合计 145,734,294.03 72.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市白云区永智彩印厂 8,200,165.49 9.69%否 2 广州市海珠区鑫富康彩印厂 5,453,507.79 6.45%否 3 绍兴市锦升塑业有限公司 5,032,214.01 5.95%否 4 安徽世林涂装有限公司 4,254,637.78 5.03%否 5 东阳市凯达塑业有限公司 4,020,856.39 4.75%否 合计合计 26,961,381.46 31.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 34,287,345.05 12,458,974.75 175.20%投资活动产生的现金流量净额 906,920.55 9,028,813.36-89.96%筹资活动产生的现金流量净额-11,089,838.45-11,794,830.29-5.98%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 34,287,345.05 元，上年同期为 12,458,974.75 元，本期较上年同期增加 175.30%，主要原因是公司全资子公司流动资金借款增加，导致收到其他与经营活动有关的现金增加，所以经营活动产生的现金流量净额较上期增加。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 906,920.55 元，上年同期为 9,028,813.36 元，本期较上年同期减少 89.96%，主要原因是本年度公司投资支付的现金（购买理财）较上期减少，导致投资活动现金流出减少，所以投资活动产生的现金流量净额较上期减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司分别持有广州静美化妆品科技有限公司、广州通盛达化妆品有限公司、广州爱洛生物科技有限公司 100%股权，除此之外未参与其它公司股权。其中单个子公司的净利润或参股投资收益对公司利润影响达 10%以上的公司是广州通盛达化妆品有限公司,全年净利润-23,410,610.10 元，占合并报表净利润的 66.76%；单个子公司广州静美化妆品科技有限公司，全年净利润-9,013,637.39 元，占合并报表净利润的 25.70%。广州通盛达化妆品有限公司成立于 2011 年 12 月 13 日，统一社会信用代码：91440104587621585W；注册地址：广州市越秀区农林下路 81 号之一 15A；法定代表人：郭雷平；注册资本 300.00 万元，经营范围：医疗器械、设备、医疗卫生材料及用品提供专业清洗、消毒和灭菌；生活清洗、消毒服务；消毒用品销售（涉及许可经营的项目除外）；非许可类医疗器械经营；货物进出口（专营专控商品除外）；化妆品及卫生用品批发；化妆品及卫生用品零售；医疗用品及器材零售（不含药品及医疗器械）；贸易代理；非酒精饮料、茶叶批发；预包装食品批发；预包装食品零售；非酒精饮料及茶叶零售（依法须经准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公告编号：2019-014 16 截止 2018 年 12 月 31 日，广州通盛达化妆品有限公司经审计总资产 30,994,018.96 元，净资产-28,353,574.84 元，2018 年度实现营业收入 96,623,811.15 元，营业成本 56,915,094.56 元，净利润 -23,410,610.10 元。广州静美化妆品科技有限公司成立于 2009 年 7 月 16 日，于 2013 年投产，统一社会信用代码：91440101691535433T；注册地址：广州市从化城郊街横江路 339 号-27；法定代表人：郭雷平；注册资本 5300.00 万元，主要经营活动为化学工程研究服务;化妆品制造;化妆品及卫生用品批发;化妆品及卫生用品零售;(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。依法须经准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。截止 2018 年 12 月 31 日，广州静美化妆品科技有限公司经审计总资产 187,621,860.32 元，净资产45,029,101.58 元，2018 年度实现营业收入 125,034,243.38 元，营业成本 120,280,004.43 元，净利润 -9,013,637.39 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用经营闲置资金滚动购买了工商银行无固定期限理财产品推出的低风险、浮动收益、可随时赎回的产品“日积月累”，累计投资金额 5,000,000 元，累计投资收益 31,394.72 元，该对外投资事项已经第三届董事会第八次会议及 2018 年第一次临时股东大会审议通过，且授权购买的理财产品投资额度为任意时间点持有未到期的理财产品总额不超过人民币 55,000,000 元(含），在上述投资额度内资金可以滚动使用，单项投资额度不超过人民币 55,000,000 元(含）。此投资事项对公司及股东利益无影响。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 一、依法经营，诚实守信。公司始终把依法合规经营、诚实守信发展作为发展的基本准则。常年聘请律师事务所作为公司日常法务工作，为公司合法合规经营提供专业咨询。强化合同管理，履行相关责任，与债权人、供应商、客户保持充分沟通，建立客户服务、投诉等相关机制，保障其合法权益。二、加强民主管理，保障职工合法权益。公司人力资源部门定期走访各部门，广泛听取职工意见和建议，准确把握职工思想脉搏，及时理顺职工情绪，维护公司和谐稳定。2017 年公司建立“百年幸美人才培养计划”，不断提升员工素质，促进职工个人职业发展，让员工与集团共同成长。三、强化安全生产、环境保护责任。公司一如既往不折不扣地贯彻落实新安全生产法、环境保护法等国家法律法规，不断强化并层层压实安全责任、完善安全管理制度、事故应急预案，加强应急演练，抓好基层的安全管理。同时，将环境保护和安全生产放到同一高度来抓，加强环保设施日常维护，确保正常运行，强化职业健康检查，按照相关规定履行社会责任。四、公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。公告编号：2019-014 17 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，主营业务持续经营，从经营数据分析，公司营业收入 200,644,152.21 元，较上年同期下降 33.55%；净利润-35,066,209.74 元，较上年同期下降 600.43%；毛利率 40.63%，较上年同期下降14.01%；净资产 92,354,944.32 元，较上年同期下降 27.52%。电子商务作为公司主营业务渠道，