830917_2018_网波股份_2018年年度报告_2019-03-18.pdf

公告编号：2019-006 1 （）S S 2018 网波股份 NEEQ:830917 上海网波软件股份有限公司 S SHANGHAI WAVENET SOFTWARE CO.,LTDHANGHAI WAVENET SOFTWARE CO.,LTD 年度报告 公告编号：2019-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 2 月，进入上海市 2018 年第一批入库科技型中小企业名单。2、2018 年 6 月，公司承建的上海市排水管理处排水泵站放江与污水处理厂超越管监测站点增补建设与上海市防汛排水移动泵车智能调度系统分别获得 2018 年中国地理信息产业工程银奖与铜奖。3、2018 年 6 月，公司通过上海市科技小巨人（培育）企业验收工作，被评为优秀。4、2018 年 8 月，完成企业信用等级（AAA）年审工作。5、2018 年 10 月，通过了 ISO9001-2015 质量管理体系、ISO14001-2015 环境管理体系、OHSAS18001-2007职业健康安全管理体系、IEC/ISO27001-2013 信息安全管理体系、IEC/ISO20000-1-2011 信息技术服务管理体系五项管理体系的认证工作。6、2018 年，公司在知识产权方面完成 8 项软件著作权、6 项软件产品登记及 1 项发明专利申请工作。公告编号：2019-006 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商 指 国信证券 网波股份、网波、网波公司、公司、母公司 指 上海网波软件股份有限公司 三会 指 上海网波软件股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海网波软件股份有限公司章程 公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭俊、主管会计工作负责人陈国洪及会计机构负责人（会计主管人员）陈峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业风险 公司的客户主要集中于与水利水务相关的政府部门及企事业单位，水利信息化行业受国家宏观调控影响较大，政府部门和行业主管部门推迟或减少对水务信息化系统的投入，将会对公司的经营产生重大不利影响。管理风险 随着公司业务快速发展，公司业务规模及员工人数有了较大增长，公司经营管理面临的压力日趋增大；公司中高层管理人员大部分从基层员工中提拔，具有较为深厚的技术背景和基层工作经验，在公司日常经营管理中起到了重要作用，但在公司化运作方面，与现代企业管理的要求相比，其管理理念、管理思维、管理方式都存在差距，公司业务的发展及规模的扩大必然带来管理难度、管理成本的增加。因此，公司面临着构建适应较大规模企业特征的管理体系及提升管理团队管理水平及能力以确保公司稳定发展的风险。收入季节性风险 公司客户主要为政府部门，普遍存在上半年制订计划、预算审批，下半年实施和验收的特点，进而导致公司季节性资金需求大幅增加。人才风险 优秀的有专业背景的人才，在市场上奇缺或成本很高，公司在薪资和福利待遇需要加大投入，增加成本。市场竞争风险 目前的市场招投标多以最低价中标，市场竞争比较激烈激励，公告编号：2019-006 6 公司为保证项目顺利中标，需要降低投标价格，对销售收入和利润率会造成一定的影响。税收优惠政策变动风险 根据财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号）第三条的规定，公司自 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日免征企业所得税，2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日减半征收企业所得税，税率为 12.5%，2017 年起，公司作为高新技术企业将按照 15%的优惠税率缴纳企业所得税，将会对公司未来的经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海网波软件股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAIWAVENETSOFTWARECO.,LTD 证券简称 网波股份 证券代码 830917 法定代表人 郭俊 办公地址 上海市杨浦区隆昌路 619 号城市概念创意园区 8 号楼北区 C01 座。二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈国洪 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 400-820-1287 传真 021-55882139 电子邮箱 C 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市杨浦区隆昌路 619 号城市概念创意园区 8 号楼北区 C01座,邮编：200090 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-01-12 挂牌时间 2014-08-12 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 防汛、水资源、水文、水环境以及供、排水和海洋等涉水行业的基础软件、应用软件产品开发、信息系统集成和信息系统咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）44,250,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭俊、王文强、季笠 公告编号：2019-006 8 实际控制人及其一致行动人 郭俊、王文强、季笠 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000568033067B 否 注册地址 上海市杨浦区中山北二路 1121号 313B 室 否 注册资本（元）44,250,000 是 由于公司重大资产重组业绩承诺补偿回购注销股份 800 万股，2018 年 6 月 18 日完成了工商注册资本由5225 万元变更为 4425 万元，公司于 2018 年 6 月 15 日向股转公司提交了申请回购注销的材料，2018 年7 月 9 日股转出具了回购注销的函，报告期内已完成了回购和注销的手续。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 叶善武、徐从礼 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2019-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 42,029,978.19 56,576,754.46-25.71%毛利率%34.46%37.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,640,802.03-14,733,294.70 68.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,393,413.40-36,859,266.19 79.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.29%-21.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.58%-54.73%-基本每股收益-0.1-0.28 64.29%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 54,588,570.35 82,308,151.94-33.68%负债总计 30,340,414.05 30,989,717.78-2.23%归属于挂牌公司股东的净资产 24,248,156.3 51,288,959.33-52.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.55 0.98-43.98%资产负债率%（母公司）55.50%34.31%-资产负债率%（合并）55.50%37.65%-流动比率 170.11%256.29%-利息保障倍数-16.52-1,945.80-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,817,799.61 10,644,930.71-145.26%应收账款周转率 2.89 2.04-存货周转率 5.25 39.24-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-33.68%-9.86%-公告编号：2019-006 10 营业收入增长率%-25.71%-19.53%-净利润增长率%-68.33%-183.79%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 44,250,000 52,250,000-15.31%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 461,914.94 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,727,568.54 3、委托他人投资或管理资产的损益 4、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 549,406.11 5、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 64,419.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,803,308.66 所得税影响数 50,697.29 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,752,611.37 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-006 11 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公司于 2019 年 3 月 15 日发布了业绩预告，业绩预告中 2018 年度归属于挂牌公司股东的净利润为-450 万元至-480 万元，年度报告披露归属于挂牌公司股东的净利润为-4,640,802.03 元，在业绩预告范围内。公告编号：2019-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司自成立至今，一直致力于成为水利行业领先的解决方案提供商、应用平台开发商、信息系统集成商，主要业务涉及防汛抗旱、水文水资源、水环境以及供、排水和海洋等涉水行业的信息系统集成与软件开发，完整覆盖设计、采集、传输、管理、服务、决策等行业业务链，利用云计算、物联网、GIS、大数据、移动互联网等技术及在水利行业 10 余年的成功经验，设计研发标准化水利信息化产品，实现产品和服务的快速复制，目前拥有自主知识产权的软件著作权 60 项、产品登记 31 项，具有 CMM3国际认证、计算机系统集成资质及企业信用等级（AAA 级）等认证。公司客户主要聚焦在水利部、全国七大流域机构、上海及部分重点省市、长三角和珠三角等四大市场，通过多年的积累，逐步确定了长期稳定的客户资源，主要通过参与市场招投标或直接委托，获得业务合同来实现盈利。公司加强与高校、科研单位和政府机关企事业单位的合作，发挥产、学、研成果融合的优势；同时发挥新三板企业的融资作用，兼并一些具有专业和市场优势的同行业企业，不断做大做强。报告期内，公司商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、核心管理与技术团队 公司自成立以来，始终聚焦水利信息化领域，核心管理团队保持稳定，逐步构建了一支稳定、高效的技术研发团队，为公司的持续发展奠定了人才基础。公司制定一系列与技术创新相关的制度，将产品创新战略纳入公司总体战略中，根据形势发展，不断更新完善创新激励机制，为公司持续创新提供了坚强的保障。2、知识产权及科技创新 截至报告期末，在知识产权方面，公司共拥有 60 项软件著作权和 31 项产品登记；在科技创新方面，公司获得上海市高新技术成果转化项目、科技型中小企业技术创新基金立项，被授予“上海市院士工作站”、“杨浦区企业技术中心”等荣誉称号。同时，公司持续将国内较为前端相关的技术引进到公司，不断提升了公司的创新服务水平。3、行业经验 公司在水利信息化领域积累了十余年的行业经验，业务链完整，涵盖设计、数据采集、系统集成、软件开发及运行维护等方面；通过十余年的项目运营，已在水利精细化、信息资源共享整合、行业业务流程管理等领域取得了较大的竞争优势。4、客户资源 公司凭借十余年专业服务行业的成功经验，逐步构建以上海为中心辐射长三角覆盖全国的市场开拓目标，目前已为流域机构、上海、江苏、浙江、武汉、广东等 10 余个地区提供了系统和服务，取得了良好的示范效应。公司每年有计划地开发新客户，并与新老客户建立稳定的长期合作关系，客户数量逐步增长的同时，客户覆盖面也在逐步扩大。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 公告编号：2019-006 13 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，实现营业收入42,029,978.19元，较上年同期减少 25.71%，实现归属于母公司股东的净利润-4,640,802.03元，经营活动产生的现金流量净额-4,817,799.61元。截至报告期末，公司总资产为 54,588,570.35 元，归属挂牌公司的净资产为24,248,156.3元。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 国家“十三五”水利信息化发展的总体思路、总体目标已明确，实施顶层设计，强化资源整合，促进协同共享，加快信息技术创新，深化资源开发利用，通过建立集约完善的水利基础设施体系、整合共享的水利信息资源体系、协同智能的水利业务应用体系、安全可控的水利网络与信息安全体系、优化完备的水利信息化保障体系，实现“数字水利”向“智慧水利”转变，重点项目有国家防汛抗旱指挥系统二期工程，水资源监控能力建设项目一期工程、二期工程，水利工程建设管理信息基础设施建设（水利建设前期工作、建设管理、运行管理以及市场监管、安全监管等方面信息系统建设）；同时国家也进一步加大智慧水务、智慧城市、海绵城市、综合管线等的建设。2、行业发展对公司经营境况的影响 随着国家推行河长制、智慧水务、智慧城市等政策的推行，为公司的业务开拓提供了机遇，实现经营的可持续发展。3、周期波动对公司经营境况的影响 水利自动化、信息化是水利现代化的基础和重要标志，是保障水利与国民经济发展相适应的必然选择。2011 年中央一号文件中共中央国务院关于加快水利改革发展的决定明确了我国将全面加快水利建设，文件强调了要推进水利信息化建设，以水利信息化带动水利现代化；同时，相关政府部门陆续出台了配套政策，明确了对水利信息化的投入。因此，我们认为行业周期性波动较小，不存在明显的周期性。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 10,178,591.70 19%18,827,446.69 22.87%-46%公告编号：2019-006 14 应收票据及应收账款 6,753,613.33 12%22,366,512.26 27.17%-70%存货 8,675,283.52 16%1,816,761.50 2.21%377.51%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 537,717.58 1%805,411.66 0.98%-33.24%在建工程 短期借款 3,000,000.00 5%3,000,000.00 3.64%0%长期借款 其他应收款 6,250,658.81 11%2,633,084.07 3%137.39%其他流动资产 18,994,892.54 35%32,874,471.82 40%-42.22%商誉-503,822.68 1%-100.00%长期待摊费用 123,005.69 0%196,172.07 0%-37.30%递延所得税资产 2,287,668.82 4%1,292,082.35 2%77.05%应付票据应付账款 13,057,199.33 24%7,589,651.05 9%72.04%预收账款 12,303,491.03 23%8,914,449.56 11%38.02%应付职工薪酬 1,935,940.51 4%4,213,543.99 5%-54.05%应交税费 24,733.96 0%3,697,374.26 4%-99.33%其他应付款 13,457.56 0%3,569,496.98 4%-99.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达 46%，主要原因是合并范围变更，子公司不纳入合并范围。2、应收票据及应收账款：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达 70%，主要原因是今年母公司收入减小，对应应收账款减少，且处置子公司，合并范围变更，子公司应收账款不纳入合并范围。3、存货：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到 377.51%，主要原因是上海市排水管理处其中有一个合同金额为 17,565,107.00 元项目未完工导致的今年期末存货余额比去年上涨较多。4、固定资产：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到 33.24%，主要原因是合并范围变更，子公司公告编号：2019-006 15 固定资产不纳入合并范围。5、其他应收款：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到137.39%，主要原因是本期处置子公司形成应收股权款项，期末余额 464 万。6、其他流动资产：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到-42.22%，主要原因是本期回购贺笑颜股份，减少去年计提对应其他流动资产 2240 万，本期理财增加 700 万。7、商誉：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到-100%，主要原因是处置子公司，对应合并层面商誉减值转销。8、长期待摊费用：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到-37.3%，主要原因是本期正常摊销，且合并范围变更，子公司长期待摊不纳入合并范围。9、递延所得税资产：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到 77.05%，主要原因是本单位持续亏损，本期对累计可抵扣亏损额继续确认递延所得税资产。10、应付票据应付账款：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到 72.04%，主要原因是合并范围变更，子公司不纳入合并范围，对应关联交易应收应付近 400 万不再抵消。11、预收账款：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到 38.02%，主要原因是由于项目尚未竣工验收，不符合收入确认原则，收到款项在预收账款中体现。12、应付职工薪酬：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到-54.05%，主要原因是年终奖下降，2017年计提 156 万,2018 年仅计提 21 万年终奖，且合并范围变更，子公司应付职工薪酬不纳入合并范围。13、应交税费：2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到-99.33%，主要原因是合并范围变更，子公司应交税费不纳入合并范围。14、其他应付款:2018 年期末与 2017 年期末变动比例达到-99.62%，主要原因是今年分别于 3 月和 4月处置了旗下的所有三家子公司。2.2.营业情况营业情况分析分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 42,029,978.19-56,576,754.46-25.71%营业成本 27,545,494.12 65.5%35,642,147.78 63.00%-22.72%毛利率%34%-37.00%-管理费用 7,028,190.25 16.72%11,219,825.46 19.83%-37.36%研发费用 9,374,780.70 22.30%11,336,009.61 20.04%-17.30%销售费用 6,391,358.08 15.21%7,571,292.49 13.38%-15.58%财务费用 412,060.45 0.98%47,258.49 0.08%771.93%资产减值损失-64,680.54-0.15%33,054,955.49 58.42%-100.20%其他收益 1,727,568.54 4.11%809,764.48 1.43%113.34%投资收益 1,017,462.27 2.42%285,341.78 0.50%256.58%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%公告编号：2019-006 16 营业利润-6,032,961.60-14.35%-41,392,855.48-73.16%85.43%营业外收入 66,300.03 0.16%25,032,240.40 44.24%-99.74%营业外支出 8,022.18 0.02%1,160.02 0.00%591.56%净利润-4,870,154.10 -15,237,631.71-26.93%68.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：本期与上年金额变动比例为-37.36%，主要原因是本期管理成本降低，且合并范围变更，去年 5 家子公司，今年 3 家子公司且年中已经处置。2、财务费用：本期与上年金额变动比例为 771.93%，主要原因是本期主要系贷款利息和贷款服务费增加，合同为去年 12 月签订，费用主要都是发生在 2018 年度。3、资产减值损失：本期与上年金额变动比例为-100.20%，主要原因是处置子公司，对应长期股权投资减值准备转销。4、其他收益：本期与上年金额变动比例为 113.34%，今年新增科技小巨人项目款、品牌经济项目补贴款。5、投资收益：本期与上年金额变动比例为 256.58%，主要原因是出资三家子公司确认投资收益，且理财产品投资收益增加。6、营业外收入：本期与上年金额变动比例为-99.74%，主要原因是 2017 年系有收购协议补偿 2240 万。7、营业外支出：本期与上年金额变动比例为 591.56%，主要原因是本期处置固定资产损失增加，因基数较小，故变动较大。8、营业收入：2018 年母公司收入减少，且合并范围变更，子公司收入成本不纳入合并范围。9、净利润：2018 年期初为负，本期净利润增加额 10,367,477.61 元，主要原因是 17 年计提长期股权投资减值准备转销影响当期损益 9,071,499.72 元，同时 18 年处置 3 家子公司后管理费用下降幅度超过收入下降幅度。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 42,029,978.19 56,576,754.46-25.71%其他业务收入 主营业务成本 27,545,494.12 35,642,147.78-22.72%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%软件系统开发 34,582,675.37 82.28%45,916,379.95 81.16%运营维护服务 5,026,595.27 11.96%6,726,612.36 11.89%论证报告收入 2,420,707.55 5.76%3,933,762.15 6.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2019-006 17 报告期内，收入类别和占营业收入比例未发生大的变化。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海市闵行区水务局 6,940,178.83 16.51%否 2 上海市排水管理处 6,685,181.13 15.91%否 3 苏州国家高新技术产业开发区城乡发展局 4,182,260.00 9.95%否 4 太湖流域管理局水文局（信息中心）2,744,722.64 6.53%否 5 中国水利水电科学研究院 2,650,000.00 6.31%否 合计合计 23,202,342.60 55.21%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海翰凌信息技术有限公司 3,697,752.10 28.32%否 2 上海虹渭环境科技有限公司 1,274,000.00 9.76%否 3 上海凌佩环境科技有限公司 1,146,904.50 8.78%否 4 常州市测绘院 676,000.00 5.18%否 5 中国电信股份有限公司上海分公司 850,000.00 6.51%否 合计合计 7,644,656.60 58.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,817,799.61 10,644,930.71-145.26%投资活动产生的现金流量净额-5,984,735.46-13,042,065.22 54%筹资活动产生的现金流量净额 3,400,942.88-1,692,143.92 300.98%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期金额与上期金额变动比例为-145.26%，母子公司收入均减少，且合并范围变更，去年 5 家子公司，今年 3 家子公司，且合并范围为 1-2 月和 1-4 月。2、投资活动产生的现金流量净额：本期金额与上期金额变动比例为 54%，主要原因是出售子公司收到 300 万现金，且购买的固定资产较少。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期金额与上期金额变动比例为 300.98%，主要原因是收到银行借款。公告编号：2019-006 18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司未取得或设立子公司，未参股其他公司。报告期内处置的子公司：1、全资子公司上海翰凌信息技术有限公司，公司所持股份全部转让，转让价格为7,000,000.00 元。2、控股子公司武汉网波信息技术有限公司：公司控股比例 51%，公司所持股份全部转让，转让价格为600,000 元。3、徐州慧水信息科技有限公司：公司控股比例 60%，公司所持股份全部转让，转让价格 40,000元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司主要依据对外投资管理办法的授权范围，利用公司闲置资金主要购买中国银行短期的低风险“日积月累系列”理财产品，全年累计总收益 549,406.11 元.(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 9,374,780.70 11,336,009.61 研发支出占营业收入的比例 22.3%20.04%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 9 7 本科以下 115 83 研发人员总计 124 90 研发人员占员工总量的比例 61%63%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：报告期内主要研发的项目包括基于互联网+河长制的智慧河湖管理平台、网波城市智慧水务移动平台软件、网波水政执法监察软件及网波水文遥测终端管理平台，目前平台研发工作进展顺利，达到了研发预期，其中基于互联网+河长制的智慧河湖管理平台已投入市场。公告编号：2019-006 19 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）（一）处置子公司处置子公司 1 1、事项描述、事项描述 本年度本公司处置全资子公司上海翰凌信息技术有限公司，如财务报表附注四、4，附注六、9 及31 和附注七、1 所示，处置子公司的过程中需要管理层对于是否以及何时丧失控制权、股权处置价格是否公允、单体报表层面长期股权投资减值准备和合并报表层面商誉减值准备转销等重大事项作出判断。由于该交易实现的收益对合并财务报表具有重大影响，且涉及管理层判断，因此我们将处置子公司作为关键审计事项。2 2、审计应对、审计应对 （1）获取处置子公司的董事会决议、股东会决议及批准文件，审核是否已经恰当审批；（2）结合股权过户转让和转让价款直接支付情况、公司营业执照、公司章程及董监高的变更情况、经营管理权转移等情况，并参考合并购买日的五个条件审核管理层对于丧失控制权判断的恰当性；（3）获取被处置子公司评估报告，对评估假设、评估方法、折现率选取的适当性进行评价；（4）执行分析及重新计算等审计程序，复核处置收益的计算及会计处理是否准确合规；（5）检查合并财务报表及单体报表中对处置子公司投资收益、商誉及商誉减值准备的列报和披露是否准确。（二）（二）回购回购注销股份注销股份 1 1、事项描述、事项描述 上年度本公司重大资产重组所收购的子公司上海翰凌信息技术有限公司未能完成业绩指标，根据相关补偿协议，本公司承诺回购并注销购买该子公司时定向增发的 320.00 万股（2015 年购买发行的320.00 万股，经过送股和转增后变为 800.00 万股），并与上年度根据回购股份数量及每股股价（原收购股价 7.00 元除权后的价格 2.80 元）确认其他流动资产 2,240.00 万（注销库存股成本），本年度2018 年 4 月 8 日，2017 年年度股东大会审议通过了关于重大资产重组业绩承诺补偿及公司回购股份并注销的议案，回购注销股份 800.00 万股。对公司于 2018 年 6 月 15 日向股转公司提交了申请回购注销的材料，2018 年 7 月 9 日股转出具了回购注销的函，本公司于 2018 年 8 月 20 日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理完毕。2018 年 6 月 18 日完成了工商注册资本由 5,225.00 万元变更为 4,425.00 万元。因注销的库存股成本高于对应股本成本（800.00 万），本年度本公司依次冲减资本公告编号：2019-006 20 公积 269,513.86、盈余公积 2,613,206.92、未分配利润 11,517,280.22。由于该回购事项对合并财务报表具有重大影响，因此我们将回购库存股作为关键审计事项。2 2、审计应对、审计应对 （1）获取相关的董事会决议、股东会决议及批准文件，审核是否已经恰当审批；（2）获取并查验中登网站的股东名册文件，审核股份的变化情况。（3）执行分析及重新计算等审计程序，复核库存股回购的计算及会计处理是否准确合规；（4）检查财务报表中对回购库存股的列报和披露是否恰当。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 本年度本公司处置全资子公司上海翰凌信息技术有限公司、武汉网波信息技术有限公司、徐州慧水信息科技有限公司 3 家子公司，合并范围从 2017 年 5 家减少为 3 家。(九九)企业社会责任企业社会责任 公司在经营过程中特别关注职工身体健康，公司每年会对职工进行定期体检，重视职工业余文化生活，为员工申请了住房补贴，开拓了人才公寓的申请通道，对优秀员工进行嘉奖，注重职工福利，有法定传统节日福利、生日福利等。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的法人治理结构及内部管理机制不断完善、核心团队稳定、管理水平不断提升，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司财务状况良好，经营现金流较为充足，主营产品仍然保持较强的市场竞争力，生产经营状况正常。另外，近年来国家和地方对水利信息化的直接投入稳步增长，根据目前公司的经营模式，虽然市场竞争较为激烈，公司有信心在未来几年内可以保持经营的持续性和稳定性。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 改革开放以来，我国经济发展迅速，国力得到了大大增强，人民生活得到了重大改善，为了人们生命安全、社会稳定、环境保护、经济可持续发展，各级政府有必要、也有能力来投入更多的资金进行水利信息化建设事业。近 10 多年来，国家投入防汛抗旱指挥系统建设的资金与 10 年前相比增加了公告编号：2019-006 21 数 10 倍，而且更加重视水资源利用和生态环境等领域的信息化建设。随