830904_2018_博思特_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

2018 年度报告 博思特 NEEQ:830904 博思特能源装备(天津)股份有限公司 BEST ENERGY EQUIPMENT(TIANJIN)CO.,LTD.博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 1 页/共 128 页 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 31 日全资子公司北京东方华智石油工程有限公司取得信息系统集成及服务三级资质。2018 年 5 月 1 日，博思特和贝特尔公司取得“调压阀安全检测系统”发明专利。2018 年 12 月 24 日，博思特和贝特尔公司发明专利“天然气旋启式轴流安全切断阀”取得 2017-2018 年度天津市专利优秀奖。2018 年 12 月 18-19 日，中国机械工业联合会与中国通用机械工业协会受国家能源局委托，在天津市京滨工业园主持召开了“天然气大口径调压装置关键阀门和压缩机防喘阀新产品鉴定会”。会议鉴定了由天津贝特尔流体控制阀门有限公司分别与中国石油天然气股份公司管道分公司、中国石油天然气股份公司西气东输管道分公司，联合研制的大口径调压装置关键阀门和压缩机防喘阀新产品。该阀门是目前国内压力最高、口径最大的调压装置关键阀门。2018 年，博思特公司对标欧美一流水平，主动将国内认证机构转换为国际一流的德国 TUV，幵于 3 月 19 日成功通过了其质量、环境、职业健康安全管理体系认证。博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 2 页/共 128 页 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 3 页/共 128 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 博思特、公司 指 博思特能源装备(天津)股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总裁、副总裁、总工程师、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效章程 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 贝特尔 指 天津贝特尔流体控制阀门有限公司 东方华智 指 北京东方华智石油工程有限公司 元邦科技 指 天津元邦科技有限公司 报告期、报告期末 指 2018 年度、2018 年 12 月 31 日 博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 4 页/共 128 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄健民、主管会计工作负责人于晓岭及会计机构负责人（会计主管人员）张金凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场需求风险 公司主要从事长输管道和城镇燃气的设计咨询、装备制造、工程总包业务，市场容量直接取决于国内对油气管网的建设投资规模、国家关于国民经济发展的中长期规划以及天然气的资源及价格政策。如果国家调整能源战略及天然气价格政策，致使天然气基础设施建设放缓以及 LNG 应用趋缓，进而将会对公司的经营发展带来不利的影响。技术研发风险 公司根据客户要求，提供整体工艺方案、整体设备设计制造、设计咨询服务，特别是为客户提供整体优化设计、咨询，产品具有高个性化、高安全性、高可靠性，因此，作为技术驱动型企业，公司必须保持技术创新优势。如果公司未来不能适时加大研发投入，将会面临无法满足客户个性化高端需求而引致的风险。实际控制人控制的风险 公司实际控制人为黄健民先生和王俊芳女士，其中黄健民担任公司董事长兼总裁，王俊芳担任公司董事及副总裁，二人共持有公司股份，持股比例为61.11%，处于控股地位。如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对本公司的人事、经营决策等进行控制，可能会使公司的法人治理结构不能有效发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来损害。本期重大风险是否发生重大变化：否 博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 5 页/共 128 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 博思特能源装备(天津)股份有限公司 英文名称及缩写 BEST ENERGY EQUIPMENT(TIANJIN)CO.,LTD.证券简称 博思特 证券代码 830904 法定代表人 黄健民 办公地址 天津市武清区京滨工业园复元道 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨红艳 职务 董事会秘书 电话 022-60955916 传真 022-22193895 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市武清区京滨工业园复元道 18 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 27 日 挂牌时间 2014 年 7 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 其他专用设备制造、M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 石油天然气储运项目设计咨询、装备制造及工程总承包 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）86,910,000 优先股总股本（股）不适用 做市商数量 不适用 控股股东 黄健民 实际控制人及其一致行动人 黄健民、王俊芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9112000076431558X9 否 注册地址 天津市武清区京滨工业园复元道 18 号 否 注册资本（元）86,910,000 否 博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 6 页/共 128 页 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所 签字注册会计师姓名 候黎明 阳伟 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 7 页/共 128 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 524,036,677.62 380,999,725.02 37.54%毛利率%33.76%31.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 58,333,130.06 39,556,258.90 47.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 57,114,624.85 36,604,055.88 56.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.38%10.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.10%9.42%-基本每股收益 0.67 0.46 45.65%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 695,334,817.51 665,637,085.43 4.46%负债总计 235,956,964.14 255,901,362.12-7.79%归属于挂牌公司股东的净资产 459,377,853.37 409,735,723.31 12.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.29 4.71 12.31%资产负债率%（母公司）32.12%37.59%-资产负债率%（合并）33.93%38.44%-流动比率 2.49 2.18-利息保障倍数 30.47 20.34-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,312,692.51-38,766,178.93 147.24%应收账款周转率 2.31 1.87-存货周转率 2.24 2.19-博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 8 页/共 128 页 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.46%41.21%-营业收入增长率%37.54%205.65%-净利润增长率%46.97%142.86%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 86,910,000.00 86,910,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 36,492.46 记入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）968,555.00 债务重组损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 442,355.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,861.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,440,542.011,440,542.01 所得税影响数 222,036.80 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,218,505.211,218,505.21 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 9 页/共 128 页 资产合计 195,190,235.67 195,190,235.67 其中：应收票据 21,371,433.50 0 应收账款 173,818,802.17 0 应收票据及应收账款 0 195,190,235.67 负债合计 124,475,096.89 124,475,096.89 其中：应付票据 5,609,985.77 0 应付账款 103,187,698.58 0 应付票据及应付账款 0 108,797,684.35 应付利息 253,768.61 0 其他应付款 15,423,643.93 15,677,412.54 管理费用 54,972,464.61 35,719,974.99 研发费用 0 19,252,489.62 博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 10 页/共 128 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 博思特能源装备(天津)股份有限公司是集设计咨询、装备制造、工程总包为一体的油气储运工程技术公司。2010 年投资成立天津贝特尔流体控制阀门公司，2016 年以定向发行新股的方式与北京东方华智石油工程有限公司合并。装备制造板块业务载体为博思特能源装备（天津）股份有限公司和天津贝特尔流体控制阀门公司，设计咨询板块业务载体为北京东方华智石油工程有限公司，工程总包分为设计总承包和施工总承包，东方华智为设计总承包载体，博思特为施工总承包载体。公司通过直销方式实现产品和服务销售，从而获得收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内主要经营指标：2018 年公司实现营业收入 52,403.67 万元，与上年同期增加 37.54%；归属于挂牌公司股东的净利润 5833.31 万元，与上年比增加 47.47%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司账面总资产为 69,533.48 万元，净资产为 45,937.79 万元。与去年同期相比，报告期公司营业收入、净利润等各项财务指标均有所增加。类别类别/项目项目 20182018 年年收入金额收入金额（元）（元）20172017 年年收入金额收入金额（元）（元）货物销售收入 288,467,219.14 162,901,255.54 工程承包收入 165,045,372.93 166,603,250.58 设计咨询收入 63,645,711.98 46,903,778.99 房屋租金收入 6,878,373.57 4,591,439.91 合计 524,036,677.62 380,999,725.02 博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 11 页/共 128 页(二二)行业情况行业情况 根据我国能源发展十三五规划及天然气发展十三五规划等指引，我国拟将天然气树立为新一代主体能源。预计未来几年天然气需求保持 10%以上增速；非常规气（页岩气、煤层气）快速增长；2020 年管道气、LNG 进口能力新增 1000 亿方以上；储气库设施加快建设，缓解“气荒”；“煤改气”初见成效，天然气行业发展空间大。同时提出能源合作是“一带一路”倡议的重要基础和支撑。贯彻落实国家“一带一路”建设总体战略部署，重点和天然气生产国之间建立良好合作关系，构建多元化的资源供应体系，为我国天然气供应提供重要的安全保障。在跨境天然气管道运输方面，有待建立完善的各个沿线国家间协调供应机制，确保跨境管道的安全性。积极推动和东北亚天然气消费国之间的合作，形成区域天然气市场。总体来讲，利好公司所从事的天然气储运工程技术服务业务。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 77,699,248.91 11.17%114,397,919.10 17.19%-32.08%应收票据与应收账款 319,519,030.45 45.95%195,190,235.67 29.32%63.70%存货 147,262,938.12 21.18%162,458,174.78 24.41%-9.35%投资性房地产 11,615,420.58 1.67%12,469,765.98 1.87%-6.85%长期股权投资 0%固定资产 65,713,679.68 9.45%68,451,069.42 10.28%-4.00%在建工程 179,863.37 0.03%14,859.60 0.00%1,110.42%短期借款 42,495,655.00 6.11%89,987,471.86 13.52%-52.78%长期借款 0 0 0%预付帐款 33,059,233.17 4.75%42,804,308.47 6.43%-22.77%其他应收款 4,498,242.45 0.65%28,013,793.46 4.21%-83.94%应付票据 15,546,044.92 2.24%5,609,985.77 0.84%177.11%应付账款 106,035,315.68 15.25%103,187,698.58 15.50%2.76%其他应付款 10,433,955.69 1.50%15,677,412.54 2.36%-33.45%资产总计 695,334,817.51 665,637,085.43-4.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：期末数较期初数减少 3,669.87 万元，减少比例为 32.08%，主要原因为本期大量偿还保理贷款和流动资金贷款。（2）应收票据及应收账款：期末数较期初数增加 12,432.88 万元，增加比例为 63.70%，主要原因系（1）本期营业收入增加 1 亿多元，导致应收票据及应收账款相应增加；（2）本期河间乡镇气化工程 EPC 项目、延长气田延 929 井区地面集输工程及河-石 D377 输油管线改输天然气管道工程三个项目于 2018 年底大量确认收入，均于 2019 年一季度收回大部分货款。（3）短期借款：期末数较期初数减少 4,749.18 万元，减少比例为 52.78%，主要原因为本期大量偿还保理贷款和流动资金贷款。博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 12 页/共 128 页（4）其他应收款：期末数较期初数减少 2,351.56 万元，减少比例为 83.94%，主要原因系河间乡镇气化工程 EPC 项目已进入竣工验收阶段，本期收回了河间华北石油天成燃气有限公司收取的 2400 万元履约保证金。（5）应付票据：期末数较期初数增加 993.61 万元，增长比例为 177.11%，主要原因为本期营业收入增加，采购付款相应增加，以银行承兑汇票和商业承兑汇票结算相应增加。（6）其他应付款：期末数较期初数减少 524.35 万元，减少比例为 33.45%，主要原因系河间乡镇气化工程 EPC 项目已进入竣工验收阶段，原收取施工队的履约保证金大量归还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 524,036,677.62-380,999,725.02-37.54%营业成本 347,139,586.50 66.24%260,703,371.73 68.43%33.16%毛利率%33.76%-31.57%-管理费用 46,723,370.09 8.92%35,719,974.99 9.38%30.80%研发费用 26,004,878.25 4.96%19,252,489.62 5.05%35.07%销售费用 27,859,471.22 5.32%17,404,402.92 4.57%60.07%财务费用 1,758,744.85 0.34%2,465,283.11 0.65%-28.66%资产减值损失 8,606,656.80 1.64%2,025,871.49 0.53%324.84%其他收益 2,747,811.99 0.52%4,871,757.41 1.28%-43.60%投资收益 442,355.87 0.08%60,263.85 0.02%634.03%公允价值变动收益 0 0 0 0%0%资产处置收益 0 0 65,076.90 0.02%-100.00%汇兑收益 0 0 0 0 0 营业利润 65,511,729.82 12.50%45,574,882.01 11.96%43.75%营业外收入 53,167.45 0.01%11,289.41 0.00%370.95%营业外支出 23,536.31 0.00%127,168.82 0.03%-81.49%净利润 58,333,130.06 11.13%39,691,773.52 10.42%46.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本年数较上年数增加 14,303.70 万元，增加比例为 37.54%，主要原因（1）受益于行业环境的上行影响，突显与东方华智的整合优势，合并范围内各公司收入均较上年有大幅增长；（2）充分发挥原有油气输配设备及站控信息控制系统的优势，利用国家大力发展管道建设的机会，货物销售收入大幅增长；（3）合并范围内子公司北京东方华智设计咨询收入较上年有大幅增长。2.营业成本：本年数较上年数增加 8,643.62 万元，增加比例为 33.16%，营业收入增长，营业成本相应增加。3.管理费用：本年数较上年数增加 1,100.34 万元，增加比例为 30.80%，主要原因（1）本期业务规模扩大，销售收入增长，职工薪酬相应增加，本年数较上年数增加 849.83 万元，增加比例为 39.10%；（2）大量在建工程于2017年转入固定资产，2018年计提折旧费用较上年增加78.17万元，增加比例为66.87%。4.研发费用：本年数较上年数增加 675.24 万元，增加比例为 35.07%，主要原因系本期研发项目增多所博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 13 页/共 128 页 致。5.销售费用：本年数较上年数增加 1,045.51 万元，增加比例为 60.07%，主要原因（1）本期业务规模扩大，销售收入增长，职工薪酬相应增加，本年数较上年数增加 184.66 万元，增加比例为 83.60%；（2）业务规模扩大，售后服务费及业务拓展费相应增加，售后服务费本年数较上年数增加 674.02 万元，增加比例为 81.67%，业务拓展费本年数较上年数增加 172.14 万元，增加比例为 43.43%。6.资产减值损失：本年数较上年数增加 658.08 万元，增加比例为 324.84%，主要原因系计提应收账款、其他应收款坏账准备及存货跌价准备增加。7.其他收益：本年数较上年数减少 212.39 万元，减少比例为 43.75%，主要原因系本期政府补助减少。8.投资收益：本年数较上年数增加 38.21 万元，增加比例为 634.03%，主要原因系银行理财产品增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 517,158,304.05 376,408,285.11 37.39%其他业务收入 6,878,373.57 4,591,439.91 49.81%主营业务成本 345,582,477.85 259,537,422.16 33.15%其他业务成本 1,557,108.65 1,165,949.57 33.55%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%货物销售收入 288,467,219.14 55.05%162,901,255.54 42.76%工程承包收入 165,045,372.93 31.50%166,603,250.58 43.73%设计咨询收入 63,645,711.98 12.15%46,903,778.99 12.31%房屋租金收入 6,878,373.57 1.31%4,591,439.91 1.21%合计 524,036,677.62 100.00%380,999,725.02 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主要产品或服务及收入来源发生变化情况：（1）合并范围内各公司本年收入均较上年有大幅增长；（2）充分发挥原有油气输配设备及站控信息控制系统的优势，利用国家大力发展管道建设的机会，货物销售收入大幅增长，本年数较上年数增加 12,556.60 万元，增加比例为 77.08%；（3）河间乡镇气化工程 EPC 项目已进入竣工验收阶段，工程承包收入略有降低；（4）合并范围内子公司北京东方华智设计咨询收入较上年有大幅增长，本年数较上年数增加 1,674.19 万元，增加比例为 35.69 万元；（5）房租收入也有所增长，本年数较上年数增加 228.69 万元，增加比例为 49.81%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河间华北石油天成燃气有限公司 82,862,331.67 15.81%否 2 保定市中茂能源有限公司 29,548,023.77 5.64%否 3 内蒙古兴洁天然气有限公司 23,764,307.23 4.53%否 4 陕西延长石油物资集团有限责任公司 23,060,676.73 4.40%否 博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 14 页/共 128 页 5 河北省天然气有限责任公司 21,015,948.21 4.01%否 合计合计 180,251,287.61 34.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河间市鹏琪管道工程有限公司 32,273,717.36 10.88%否 2 天津市巨星祥海机械有限公司 16,998,809.55 5.73%否 3 拓川（天津）钢铁贸易有限公司 8,736,362.97 2.94%否 4 四川凯茨阀门制造有限公司 8,110,116.99 2.73%否 5 成都成高阀门有限公司 6,360,309.90 2.14%否 合计合计 72,479,316.77 24.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,312,692.51-38,766,178.93 147.24%投资活动产生的现金流量净额-3,416,702.02-10,507,415.45 67.48%筹资活动产生的现金流量净额-58,556,994.75 81,619,267.78-171.74%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期比上期增加 5,707.89 万元，增加比例为 147.24%，报告期内经营活动现金流入本期比上期增加 6,910.13 万元，经营活动现金流出本期比上期增加 1,202.24 万元。销售商品、提供劳务收到的现金：本期比上期增加 2,890.20 万元，增加比例为 6.83%，主要系公司加大项目完工验收回款及质保金回款力度，以前年度应收账款大量收回。收到的税费返还：本期比上期增加 495.95 万元，增加比例为 368.28%，主要系本期嵌入式软件退税及时。收到其他与经营活动有关的现金：本期比上期增加 3,523.98 万元，增加比例为 46.88%，主要系质量及投标保证金大量收回所致。购买商品、接受劳务支付的现金：本期比上期减少 3,511.49 万元，减少比例为 9.76%，主要系本期采购付款主要以银行承兑汇票和商业承兑汇票为主，减少了资金流出。支付给职工以及为职工支付的现金：本期比上期增加 1,563.12 万元，增加比例为 37.13%，主要系本期业务量增加导致职工薪酬增加。支付其他与经营活动有关的现金：本期比上期增加 3,152.52 万元，增加比例为 26.84%，主要系本期业务量增加导致销售费用、研发费用及支付的保证金增加所致。投资活动产生的现金流量净额：本期比上期增加 709.07 万元，增加比例为 67.48%，报告期内收回投资收到的现金增加 1,1480 万元，增加比例为 1275.56%，投资支付的现金增加 10,769 万元，增加比例为 690.76%。筹资活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 14,017.63 万元，减少比例为 171.74%，主要系本期大量偿还短期借款所致。博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 15 页/共 128 页(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 天津贝特尔流体控制阀门有限公司为博思特全资子公司天津贝特尔流体控制阀门有限公司为博思特全资子公司 贝特尔基本情况如下：中文全称：天津贝特尔流体控制阀门有限公司 成立日期：2010 年 7 月 9 日 注册资本：4,000 万元 实收资本：4,000 万元 法定代表人：黄健民 住所：天津市武清区京滨工业园古旺路 11 号 统一社会信用代码：91120222556541603F 企业性质：有限责任公司（法人独资）经营范围：流体控制阀门制造、销售、设计、研发及安装 2018 年度，贝特尔阀门实现营业收入 3242.27 万元，净利润 1327.45 万元。北京东方华智石油工程有限公司为博思特北京东方华智石油工程有限公司为博思特全资全资子公司子公司 东方华智基本情况如下：中文全称：北京东方华智石油工程有限公司 成立日期：2003 年 04 月 18 日 注册资本：10,000 万元 实收资本：6,000 万元 法定代表人：张凤英 住所：北京市海淀区中关村东路 66 号 1 号楼 1709 室 统一社会信用代码：91110108749368763X 企业性质：有限责任公司（法人独资）经营范围：施工总承包；工程勘察设计；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售机械设备、建筑材料；工程项目管理；工程造价咨询；工程监理；工程技术研究和实验发展。2018 年度，东方华智实现营业收入 20891.44 万元（合并），净利润 1941.19 万元（合并）。天津元邦科技有限公司天津元邦科技有限公司为为东方华智全资东方华智全资子公司子公司 元邦科技基本情况如下：中文全称：天津元邦科技有限公司 成立日期：2017 年 03 月 30 日 注册资本：1,500 万元 实收资本：0 法定代表人：向兴昌 住所：天津市武清区京滨工业园京滨睿城 B4 号楼 统一社会信用代码：91120222MAO5PAWF1L 企业性质：有限责任公司（法人独资）经营范围：技术推广服务，工程勘察设计，货物技术进出口，机械设备、建筑材料销售，工程管理服务，工程技术基础科学研究服务。2018 年度，元邦科技公司实现营业收入 475.08 万元，净利润 269.46 万元。博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 16 页/共 128 页 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”）。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照企业会计准则第 30 号-财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。对合并财务报表相关项目的影响如下：受影响的项目受影响的项目 20172017 年年 1212 月月 3131 日日 （20172017 年年 1 1-1212 月）月）调整前调整前 调整金额调整金额 调整后调整后 资产合计 195,190,235.67 195,190,235.67 其中：应收票据 21,371,433.50-21,371,433.50 应收账款 173,818,802.17-173,818,802.17 应收票据及应收账款 195,190,235.67 195,190,235.67 负债合计 124,475,096.89 124,475,096.89 其中：应付票据 5,609,985.77-5,609,985.77 应付账款 103,187,698.58-103,187,698.58 应付票据及应付账款 108,797,684.35 108,797,684.35 应付利息 253,768.61-253,768.61 其他应付款 15,423,643.93 253,768.61 15,677,412.54 管理费用 54,972,464.61 -19,252,489.62 35,719,974.99 研发费用 19,252,489.62 19,252,489.62 （2）重要会计估计变更 根据本公司 2019 年 4 月 19 日召开的第三届董事会第八次会议，本公司按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入，为更客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，公司拟将完工百分比法的确定方法由工作量法变更为成本法（根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定）。本次会计估计变更日期为 2018 年 10 月 01 日。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 博思特能源装备(天津)股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 第 17 页/共 128 页(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内公司诚信经营、按时依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 完全具备可持续盈利运营能力 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场需求风险 公司主要从事长输管道和城镇燃气的设计咨询、装备制造、工程总包业务，市场容量直接取决于国内对油气管网的建设投资规模、国家关于国民经济发展的中长期规划以及天然气的资源及价格政策。如果国家调整能源战略及天然气价格政策，致使天然气管网建设放缓以及 LNG 应用趋缓，进而将会对