430604_2018_三炬生物_2018年年度报告_2020-07-23.pdf

福建三炬生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 证券代码：证券代码：430604 430604 证券简称：三炬生物证券简称：三炬生物 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 三炬生物 NEEQ:430604 福建三炬生物科技股份有限公司（FUJIAN SANJU BIOLOGICAL SCIENTECH CO.,LTD.）福建三炬生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 公司年度大事记公司年度大事记 11 月 23 日，全国畜禽养殖废弃物资源化利用现场会在漳州召开，中共中央政治局委员、国务院副总理胡春华出席会议并讲话。23 日上午，参加会议的农业农村部副部长于康震，总畜牧师马有祥，中央财办、国办、国研室、国家发改委、科技部、财政部、自然资源部、生态环保部、水利部、国家林草局、国家能源局等部门负责同志，福建、北京、天津、河北等 15 个省（市）政府各级各部门以及各省（区、市）农业农村（农业、农牧、畜牧）厅局，第一批国建农业可持续发展试验示范区（农业绿色发展先行区）、部分畜牧大县主要负责同志共计400 余人莅临三炬生物，走进公司生产基地，实地考察畜禽养殖废弃物资源化利用工作成效。公司与福建省农业科学院、福建省农林大学合作的“香蕉枯萎病绿色防控技术体系构建”项目荣获福建省科技进步三等奖。为推进在教育、科研、开发方面的交流与合作，本着资源共享、相互合作、互惠互利、共同发展的原则，公司于今年分别与华侨大学及华南农业大学签订了合作协议。公司将与院校共建实验室，合作培养与产业接轨的工程人才，加强和推进产学研合作和协调发展。2018 年 9 月，公司取得中知（北京）认证有限公司颁发的 知识产权管理体系认证证书，证明公司的知识产权管理体系符合 企 业 知 识 产 权 管 理 规 范 （GB/T29490-2013）标准。福建三炬生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .2 2 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .4 4 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 2018 年年度报告 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司 指 福建三炬生物科技股份有限公司 公司章程 指 福建三炬生物科技股份有限公司章程 股东大会 指 福建三炬生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建三炬生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建三炬生物科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 漳州三炬 指 漳州三炬生物技术有限公司、公司子公司 漳州汇耕 指 漳州汇耕植物营养科技有限公司、公司子公司 2018 年年度报告 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人骆毛喜、主管会计工作负责人张志煌及会计机构负责人（会计主管人员）张志煌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 第二届董事会第十一次会议审议关于的议案，董事王志辉投反对票，但未对反对原因进行明确说明。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、核心技术人员流失的风险 公司作为微生物肥料研发企业，目前拥有新型微生物肥料制备技术、土壤修复技术、海洋寡糖资源化应用技术等多项核心技术，核心技术人员是公司进行持续技术创新的基础。随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才，尤其是核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少“诉讼赔偿的风险”，本期公司已根据一审判决情况计提预计负债。2018 年年度报告 2 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建三炬生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN SANJU BIOLOGICAL SCIENTECH CO.,LTD.证券简称 三炬生物 证券代码 430604 法定代表人 骆毛喜 办公地址 厦门火炬高新区火炬园新丰二路 8 号（日华大厦）第三层 P 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林克明 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 0592-6553555 传真 0592-6553555 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 厦门火炬高新区火炬园新丰二路 8 号（日华大厦）第三层 P 单元（邮编：361000）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 7 月 25 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-肥料制造-有机肥料及微生物肥料制造（C2625）主要产品与服务项目 生物有机肥、微生物菌剂 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）39,342,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 骆毛喜 2018 年年度报告 3 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200633909150N 否 注册地址 厦门火炬高新区火炬园新丰二路8号（日华大厦）第三层 P 单元 是 注册资本（元）39,342,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王荣前、张咏梅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年年度报告 4 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,230,550.37 21,507,559.99 45.21%毛利率%42.65%42.92%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,407,348.57-6,585,191.36-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,893,799.96-7,960,591.36-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.51%-13.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.23%-16.58%-基本每股收益-0.24-0.17-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 51,659,996.07 57,574,107.17-10.27%负债总计 16,348,406.24 12,855,168.77 27.17%归属于挂牌公司股东的净资产 35,311,589.83 44,718,938.40-21.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.90 1.14-21.04%资产负债率%（母公司）28.19%22.14%-资产负债率%（合并）31.65%22.33%-流动比率 1.17 2.57-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-413,631.39-3,153,160.94-应收账款周转率 6.86 4.8370-存货周转率 4.72 3.3529-2018 年年度报告 5 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.27%-15.66%-营业收入增长率%45.21%11.94%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 39,342,000 39,342,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 资产处置损益-95,213.02 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外标准定额或定量持续享受的政府补助除外标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,044,303.32 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,462,638.91 非经常性损益合计非经常性损益合计-513,548.61 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -513,548.61 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 2018 年年度报告 6 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据和应收账款 4,576,972.29 应收账款 4,576,972.29 应付票据及应付账款 319,132.00 应付账款 319,132.00 管理费用 10,649,715.17 8,376,705.15 研发费用 2,273,010.02 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度、2016 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如上表所示。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。2018 年年度报告 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于化学原料和化学制品制造业的生物有机肥料制造商，拥有一支专业的研发团队，掌握多项具有自主知识产权的专利技术。在销售方式上采取以传统经销商销售模式与招商、品牌运营、现代电子商务等相结合的销售模式，不断拓展企业销售规模。公司的收入来源为微生物肥料的研发、生产和销售。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期末至本报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 市场营销：市场营销：在销售范围和队伍不断扩大的同时，企业的产品、品牌的宣传力度也得到大幅度的提升，公司积极倡导和推广健康种植概念，与数家大型种植基地结成战略合作关系，进一步扩大了客户群；此外，公司充分利用电子商务平台来拓宽销售渠道，销售公司产品，进一步提高公司产品的市场占有率。在提高销售额的同时重视对售后服务团队的建设，以保障产品售后服务质量，提高客户满意度，维护公司品牌形象和信誉。技术研发：技术研发：公司开展“海藻寡糖应用关键技术与相关土壤修复剂开发的研究”、“一种海洋寡糖植物抗逆增产剂的研究与应用”、“新型海洋生物酶组合技术生产海藻寡糖生物肥料产业化”、“中量元素水溶肥新产品开发”、“有机水溶肥新产品开发”、“第二代固体菌剂新产品开发”、“土壤修复剂新产品开发”、“新型固体菌剂新产品开发”、“高品质菌剂新产品开发”等相关项目和产品的研发研制。报告期内，“一种海 2018 年年度报告 8 洋寡糖植物抗逆增产剂的研究与应用”项目已完成结题验收，微生物肥（2018）准字（2546）号有机物料腐熟剂产品，微生物肥（2018）准字（6156）号微生物菌剂产品，农肥（2018）准字 10378 号有机水溶肥料产品获得正式登记。知识产权：知识产权：报告期内，公司拥有发明专利授权 8 项，实用新型专利授权 9 项。其中，发明专利“一种土壤有益微生物混合发酵的方法”、“一种甲壳低聚糖重金属修复剂及其制备方法与应用”于报告期内获得了授权。目前，公司拥有注册商标 11 项。财务分析：财务分析：1、公司财务状况 1）截止 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 51,659,996.07 元，较上年末的 57,574,107.17 元，减少 5,914,111.1 元，同比下降 10.27%；主要原因系一方面，公司持续加大市场方面的前期投入，导致货币资金支付较多；另一方面，上年度公司进行了房屋装修，发生了大额长期待摊费用，本期进行了摊销。2）截止 2018 年 12 月 31 日，公司负债总额为 16,348,406.24 元，较上年末的 12,855,168.77 元，增加 3,493,237.47 元，同比增长 27.17%；主要原因系一方面，公司业务谈判能力增强，延长了经营负债账期导致经营负债增加金额较多；另一方面，新疆吐鲁番市高昌区葡萄种植赔偿案已一审判决，公司根据一审判决情况计提预计负债。3）截止 2018 年 12 月 31 日，公司净资产为 35,311,589.83 元，较上年末的 44,718,938.40 元，减少-9,407,348.57 元，同比下降 21.04%；主要原因系报告期内公司经营亏损。2、公司经营成果 1）2018 年营业收入为 31,230,550.37 元，较上年度的 21,507,559.99 元，增加 9,722,990.38 元，同比增长 45.21%；主要原因系公司持续加大市场促销和广告投放力度，推动开展种植技术指导服务，使产品的销售逐步企稳向好。2）2018 年净利润为-9,407,348.57 元，较上年度的-6,585,191.36 元，增加亏损 2,822,157.21 元；主要原因系公司持续增加市场培育和产品研发的前期投入，从而使相关期间费用增加。3、现金流量情况 1）经营活动现金流量情况：本期经营活动现金净流量为-413,631.39 元，较上期经营活动现金净流量-3,153,160.94 元，减少流出2,739,529.55 元，主要原因系本年度公司营业收入同比上年同期增长 45.21%，从而产生销售商品提供劳务收到现金流入较高。本期经营活动现金流量净额与本期净利润之间存在一定差异，主要原因系公司固定资产折旧、长期 2018 年年度报告 9 待摊费用摊销以及计提预计负债等非付现成本费用的影响。2）投资活动现金流量情况：本期投资活动产生的现金净流量-4,651,446.80 元，较上期投资活动产生的现金流量净额-6,880,726.59元，减少流出 2,229,279.79 元，主要原因系本年度公司固定资产和其他长期资产投资减少。3）筹资活动现金流量情况：本期筹资活动产生的现金净流量 204,095.98 元，较上期筹资活动产生的现金流量净额-3,711,243.27元，减少流出 3,915,339.25 元，主要原因系公司上年度偿还贷款 3,500,000.00 元导致现金流出较多。公司致力于微生物肥料的研发、生产和销售的高新技术企业。报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度基本保持一致，未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 1、土壤危机迫在眉睫、土壤危机迫在眉睫 我国是农业大国，人口多、耕地少，且随着人口增长、工业和城市的发展，耕地逐年递减，我国的人均耕地大大低于世界平均水平，提高单位面积产量是我国现代农业的必经之道。我国肥料消耗量位居世界首位，其中化肥比重一直很大，化肥在促进粮食和农业生产发展中起了不可替代的作用。但由于长期大量施用化学肥料，而有机肥不足，各类养分比例失调，致使农田生态环境、土壤理化性状和土壤微生物区系受到不同程度的破坏，在一定程度上影响了农产品的安全。化肥的长期使用已造成肥效下降、利用率低、土壤板结等弊端。土壤问题已经成为中国农业最大问题和最大危机，土壤污染与耕地质量已成为制约农业发展和环境保护的瓶颈，严酷的现实把微生物肥料和土壤修复推到了风口浪尖上。与传统化肥相比，微生物肥料具有制造和协助作物吸收营养、增进土壤肥力、增强植物抗病和抗干旱能力、降低和减轻植物病虫害、产生多种生理活性物质刺激和调控作物生长、提高肥料利用率、促进农作物废弃物、城市垃圾的腐熟和开发利用、土壤环境的净化和修复作用，以及提高农作物产品品质和食品安全等多方面的功效，在可持续农业战略发展及在农牧业中的地位日趋重要。近年来，随着人民生活水平的普遍提高，大众对环境问题的重视程度逐步提高，对农产品的消费着重点也从走量为先转为了品质优先。在市场观念的变革下，农户对农产品的生产理念也逐渐随之发生转变，绿色农业，有机食品，土壤循环利用的优势受到了越来越多的农户重视，单纯的使用传统的化肥已不能满足当今绿色农业发展的需要，为实现农产品可持续发展，发展高效环保的生态有机肥料势在必行。据统计，目前我国微生物肥料生产企业总数有 1100 多家，年产量 1200 万吨，年产总值达 200 亿元，2018 年年度报告 10 生物肥料累积应用面积 2 亿亩以上。与 10 年前相比，微生物肥料生产企业数量、产值和推广面积均翻了一番。然而，与我国化肥用量(实物量)约 1.3 亿吨比起来，微生物菌肥只占化肥用量的 7%左右，但菌肥的神奇效果正在引起农资行业各个层面的高度关注，微生物肥料行业的黄金发展期已经开启。2、国家产业政策导向国家产业政策导向 2015 年 3 月，农业部发布的到 2020 年化肥使用量零增长行动方案要求，到 2020 年，化肥总量减少 20%，按照化肥现有使用量 1.4 亿吨计算，到 2020 年要减少 2800 万吨，要有 2800 万吨微生物肥料进行有效补充，来满足农业生产需求。2016 年 5 月，国务院发布的土壤污染防治行动计划（“土十条”）要求，我国到 2020 年土壤污染加重趋势得到初步遏制，土壤环境质量总体保持稳定；到 2030 年土壤环境风险得到全面管控；到本世纪中叶，土壤环境质量全面改善，生态系统实现良性循环。2017 年 2 月，农业部发布的开展果菜茶有机肥替代化肥行动方案要求，加快农业绿色发展，要以果菜茶生产为重点，实施有机肥替代化肥，推进资源循环利用。涉及柑橘、苹果、茶叶、设施蔬菜等多种类经济作物及其生产区。2017 年 7 月，农业部发布的畜禽粪污资源化利用行动方案(20172020 年)要求,全面推进畜禽养殖废弃物资源化利用，加快构建种养结合、农牧循环的可持续发展新格局。2017 年 8 月，农业部“对十二届全国人大五次会议第 5429 号建议的答复”中，农业部将会同有关部门，认真参考代表提出的建立横向分类、纵向分级有机肥标准体系的建议，组织专家深入开展研究，不断细化、完善有机肥相关标准。2018 年 11 月，生态环境部、农业农村部联合发布的农业农村污染治理攻坚战行动计划明确，减少化肥、农药使用量和农业用水总量，推进农业投入品减量化、生产清洁化、废弃物资源化、产业模式生态化。当前，我国土壤面临日趋严重的生态压力，土壤污染与耕地质量问题已成为制约农业发展和环境保护的瓶颈。国家新政策的系列出台，对化肥销量带来极大冲击，但却极大推动了微生物及有机肥料产业的发展。这些政策要求提高了行业门坎，也突显了公司的产品优势。公司从事微生物肥料行业 20 余年，本着以专注土壤健康，发展生态农业为宗旨，主营业务完全与国家良好的产业政策导向相吻合。在国家新政策的落实和推动下，微生物肥料制造业是我国未来农业发展方向的重要环节。可见，生态肥料是大势所趋，未来空间无限，发展潜力巨大。2018 年年度报告 11 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产资产负债结构分析负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,567,533.02 3.03%6,632,611.21 11.52%-76.37%应收票据与应收账款 3,996,620.27 7.74%4,576,972.29 7.95%-12.68%存货 3,996,385.06 7.74%3,596,967.25 6.25%11.1%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 26,511,559.78 51.32%26,528,105.58 46.08%-0.06%在建工程 3,080,672.00 5.96%-短期借款-长期借款-无形资产 8,984,017.28 17.39%9,191,901.64 15.97%-2.26%递延收益 6,476,250.00 12.54%6,861,250.00 11.92%-5.61%长期待摊费用 2,878,647.03 5.57%4,725,654.13 8.21%-39.08%应付票据及应付账款 3,574,001.20 6.92%319,132.00 0.55%1,019.91%预计负债 1,431,638.91 2.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本年期末 1,567,533.02 元，较上年期末 6,632,611.21 元，同比下降 76.37%；主要原因系为了扩张市场，公司加大了在市场方面的投入，期间费用上升，现金流出增大。2、应付票据及应付账款 3,574,001.20，较上年期末 319,132.00，同比增长 1019.91%；主要原因系公司业务谈判能力增强，延长了部分供应商账期。3、在建工程本年期末 3,080,672.00 元，较上年期末增加 3,080,672.00 元；主要原因系为满足销售需要，本年度公司扩大产能，新建发酵车间，截至报告期末相关工程仍未完工。4、预计负债本年期末 1,431,638.91 元，较上年期末增加 1,431,638.91 元；主要原因系新疆吐鲁番市高昌区葡萄种植赔偿案已一审判决，本年度根据一审判决情况计提预计负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 2018 年年度报告 12 营业收入 31,230,550.37-21,507,559.99-45.21%营业成本 17,909,797.12 57.35%12,276,503.88 57.08%45.89%毛利率%42.65%-42.92%-管理费用 10,643,466.19 34.08%8,376,705.15 38.95%27.06%研发费用 3,599,043.06 11.52%2,273,010.02 10.57%58.34%销售费用 7,825,858.98 25.06%5,297,431.04 24.63%47.73%财务费用 12,302.85 0.04%-22,878.16-资产减值损失-105,050.38-59,801.65-其他收益 941,266.43 3.01%946,600.00 4.4%-0.56%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-7,944,160.28-5,857,990.05-营业外收入 105,600.00 0.34%428,800.00 1.99%-75.37%营业外支出 1,557,851.93 4.99%-净利润-9,407,348.57-6,585,191.36-项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本年度 31,230,550.37 元，较上年度的 21,507,559.99 元，同比增长 45.21%；主要原因系公司持续加大市场促销和广告投放力度，推动开展种植技术指导服务，使产品的销售逐步企稳向好。营业成本本年度 17,909,797.12 元，较上年度 12,276,503.88 元，同比增长 45.89%，主要原因系营业收入增加，相应营业成本增加。净利润本年度-9,407,348.57 元，较上年度的-6,585,191.36 元，减少 2,822,157.21 元；主要原因系公司持续增加市场培育和产品研发的前期投入，从而使相关期间费用增加。管理费用本年度 10,643,466.19 元，较上年度 8,376,705.15 元，同比增长 27.06%；主要原因系公司本年度工资增长以及摊销费用的增长。1）工资本年度 3,077,780.64 元，较上年度 1,554,372.71 元，同比增长 98.01%；五险一金本年度 762,023.25 元，较上年度 510,046.16 元，同比增长 93.56%；工会经费本年度 120,796.01 元，较上年度18,616.21 元，同比增长 548.88%；主要原因系公司为提高企业效益，深化职工绩效改革，完善职工激励机制，提高员工待遇以及增加员工人数所致。2）摊销费本年度 1,847,007.10 元，较上年度 815,367.16 元，同比增长 126.52%；主要原因系上年度公司进行了房屋装修，从 2017 年下半年开始摊销所致，本期摊销期较上年增加所致。研发费用本年度 3,599,043.06 元，较上年度 2,273,010.02 元，同比增长 58.34%；主要原因系为推动 2018 年年度报告 13 新产品开发，增加了材料、水电等实验耗费。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,230,550.37 21,504,513.99 45.23%其他业务收入-3,046.00-主营业务成本 17,909,797.12 12,276,503.88 45.89%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%生物有机肥 21,101,178.28 67.57%15,518,278.10 72.16%微生物菌剂 9,597,333.25 30.73%5,947,400.94 27.66%水溶肥 532,038.84 1.70%38,834.95 0.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%西南 3,140,562.05 10.06%2,607,769.06 12.13%西北 663,400.00 2.12%520,088.00 2.42%华南 21,980,286.72 70.38%11,365,313.73 52.85%华东 3,671,403.60 11.76%5,650,296.00 26.27%华中 1,732,246.00 5.55%1,251,900.00 5.82%其他 42,652.00 0.14%109,147.20 0.51%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期收入构成按产品类别划分：微生物菌剂本期收入 9,597,333.25 元，较上期收入 5,947,400.94元，增加 3,649,932.31 元，同比增长 61.37%；生物有机肥本期收入 21,101,178.28 元，较上期收入15,518,278.10元，增加5,582,900.18元，同比增长35.98%；水溶肥收入532,038.84元。较上期收入 38,834.95元，增加 493,203.89 元，同比增长 1270.00%。产品结构与上期相比基本持平，公司持续加大市场促销和广告投放力度，推动各市场的技术指导服务，使各类产品的收入均有所上升。公司本期收入构成按地区分类划分：公司主要销售区域为华南地区，8 月份山东寿光暴雨引发水灾，导致华东地区的销售业绩受到一定程度的影响，其他大多数区域的销售业绩都有不同程度增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 2018 年年度报告 14 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州馥稷生物科技有限公司 10,856,963.98 34.76%是 2 广州市喜农植保服务有限公司 8,489,137.71 27.18%是 3 惠州市惠城区惠环供销合作社江南农资经销部 1,980,755.00 6.34%否 4 寿光市瑞胜农资超市有限公司 1,219,004.00 3.90%否 5 大余县池江大丰肥料农资连锁店 907,596.00 2.91%否 合计合计 23,453,456.69 75.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杨天永 2,255,641.50 17.86%否 2 蓝来春 1,541,637.50 12.21%否 3 江西金利达钾业责任有限公司 1,376,960.00 10.90%否 4 湖北千顶化工有限公司 837,200.00 6.63%否 5 陈美观 390,500.00 3.09%否 合计合计 6,401,939.00 50.69%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-413,631.39-3,153,160.94-投资活动产生的现金流量净额-4,651,446.80-6,880,726.59-筹资活动产生的现金流量净额 204,095.98-3,711,243.27-现金流量分析现金流量分析：1）经营活动现金流量情况：本期经营活动现金净流量为-413,631.39 元，较上期经营活动现金净流量-3,153,160.94 元，减少流出2,739,529.55 元，主要原因系本年度公司持续加大在市场方面的投入,本期营业收入同比上年同期增长45.21%，导致销售商品收到的现金较上期大幅增加。本期经营活动现金流量净额与本期净利润之间存在一定差异，主要原因系公司固定资产折旧、长期待摊费用摊销以及计提预计负债等非付现成本费用的影响。2）投资活动现金流量情况：本期投资活动产生的现金净流量-4,651,446.80 元，较上期投资活动产生的现金流量净额-6,880,726.59元，减少流出 2,229,279.79 元，主要原因系本年度公司固定资产和其他长期资产投资减少。3）筹资活动现金流量情况：本期筹资活动产生的现金净流量 204,095.98 元，较上期筹资活动产生的现金流量净额-3,711,243.27 2018 年年度报告 15 元，减少流出 3,915,339.25 元，主要原因系公司上年度偿还贷款 3,500,000.00 元，遭冻结 204,095.98 元，本年度银行账户解冻。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司有 2 家全资子公司，分别如下：公司全资子公司漳州三炬生物技术有限公司成立于 2013 年 10 月 22 日，统一社会代码为91350627081601085L 号，注册资本为 1,080.00 万元，住所为福建省漳州市南靖县高新技术产业园区。经营范围：生物技术的研发；微生物肥料、水溶性肥料、复合微生物肥料、有机肥料、生物有机肥、海藻寡糖生物肥、生物制品制造；菌种培植；植物生物营养素开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内全资子公司漳州三炬生物技术有限公司实现营业收入 6,571,608.00元，实现净利润 258,458.70 元。公司全资子公司漳州汇耕植物营养科技有限公司成立于 2017 年 3 月 17 日，统一社会代码为91350627MA2Y35JE72 号，注册资本为 200.00 万元，住所为福建省漳州市南靖高新技术产业园。经营范围：生物技术的研发;水溶性肥料、肥料增效剂、土壤调理剂、农林保水剂制造;植物营养素开发。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内全资子公司漳州汇耕植物营养科技有限公司实现营业收入 532,038.84 元，实现净利润 32,809.07 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 2018 年年度报告 16 增加+/减少-1 应收票据 应收账款-4,576,972.29 应收票据及应收账款+4,576,972.29 2 应付票据 应付账款-319,132.00 应付票据及应付账款+319,132.00 3 管理费用-2,273,010.02 研发费用+2,273,010.02 其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 本公司在报告期无会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 微生物肥料在我国生态和可持续农业中已显现出其不可替代的独特功效，作为一家