430590_2018_晶宝股份_2018年年度报告_2019-04-01.pdf

成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 1 2018 年度报告 晶宝股份 NEEQ:430590 成都晶宝时频技术股份有限公司（Chengdu Kingbri Frequency Technology Co.,Ltd.）成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司董事长被成都企业联合会、成都企业家协会、成都市工业经济联合会、成都企业文化协会授予“2017 年度最具社会责任企业家”称号。二、2018.4.2 日2018.4.4 日 IATF16949:2016 国际汽车行业质量管理体系新版换证审核通过。三、2018 年 12 月荣获“2018 年四川企业技术创新发展能力 100 强”。四、2018 年 4 月 23 日，经四川省经济和信息化委员会审核、公示，我公司被列入“2017 年度高成长型中小企业培育企业”名单。五、公司于 2018 年 5 月 11 日召开 2017 年年度股东大会，审议通过了2017 年度公司利润分配预案。2018 年 6 月 6 日，公司披露了2017 年年度权益分派实施公告，以截至 2017 年 12 月 31 日总股本39,000,000 为基数，向全体股东送红股，合计每 10 股送股 2.051282 股（含税），共计送股 7,999,999 股，送股后，公司总股本变更为 46,999,999 股。2018 年 6 月 13 日公司委托中国结算北京分公司代派完成了本次权益分派。六、2018 年 6 月 14 日，公司召开第二届董事会第二十二次会议审议通过了关于公司董事会换届选举的议案，会议选举何仁举、刘青彦、刘紫兰、梁羽杉、袁镛、何翼均等 6 人共同组成第三届董事会，任期三年。该议案于 7 月 2 日召开 2018 年第三次临时股东大会审议通过，已于 2018 年 7 月 16 日完成工商备案。七、2018 年 6 月 14 日，公司召开第二届董事会第二十二次会议审议通过了关于公司拟新设立控股子公司的议案，本公司与自然人黄旭凯、陈伟共同出资设立成都晶宝星云科技有限公司，注册资本 2000万元，公司经营范围为云计算软硬件、大数据的技术开发、技术服务、技术咨询；技术进出口（国家法律法规禁止经营的项目除外，国家法律、法规限制经营的项目取得许可证后方可经营）；生产、销售：计算机软硬件及辅助设备、通信产品。本公司认缴出资 1700 万元，占股 85%，该议案于 2018 年 7 月 2日第三次临时股东大会审议通过，并于 2018 年 7 月 9 日完成工商登记，工商统一社会信用代码为91510100MA637KWG86。八、2018 年 8 月，取得由中央军委装备发展部颁发的 装备承制单位资格证书，证书编号：18CYS04327。成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业行业信息信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、晶宝股份 指 成都晶宝时频技术股份有限公司 奔月电子 指 成都奔月电子技术有限公司 晶宝星云 指 成都晶宝星云科技有限公司 参股公司、晶宝星达、星达电子 指 成都晶宝星达电子技术有限公司 高级管理人员 指 本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 招商证券股份有限公司 公司律师 指 公司聘请的四川路标律师事务所律师 中天运会计师事务所 指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 现行有效的成都晶宝时频技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 SMD 贴片 指 表面贴装器件 谐振器 指 产生谐振频率的电子元件,常用的分为石英晶体谐振器和陶瓷谐振器 振荡器 指 用来产生重复电子讯号的电子元件 滤波器 指 减少或消除谐波对电力系统影响的电气部件 逆压电效应 指 对晶体施加交变电场引起晶体机械变形的现象 生产线良率 指 晶片从第一道工序到成功出厂的合格率 物联网 指 是一个基于互联网、传统电信网等信息承载体,让所有能够被独立寻址的普通物理对象实现互联互通的网络 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 注：1、除特别说明外，本年报中的金额单位均为人民币元。2、本年报任何表格中若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何仁举、主管会计工作负责人刘紫兰及会计机构负责人（会计主管人员）刘紫兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司申请豁免 2018 年年度报告及财务报告信息披露中主要客户前五名和应收账款前五名排名的客户名称公开信息披露。豁免理由：豁免理由：1、我公司是武器装备科研生产二级保密单位，已取得武器装备科研生产单位二级保密资格证书；2、主要客户及应收账款前五名的客户均与公司签订有商业秘密保密协议或具有“保密条款”、“机密信息”的采购协议，公司披露这些客户名称及交易金额，将违反保密协议；3、主要客户及应收账款前五名客户有可能通过公开信息获知其在公司营业收入的重要地位，从而增强了其对公司产品的议价能力，并借此恶意压低公司对其产品的销售价格；4、由于石英晶体元器件市场竞争充分，公开披露主要客户和应收账款前五名客户名称可能引起同行业竞争对手对公司现有的主要客户进行恶意价格竞争，将不利于公司经营的稳定、持续发展。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为何仁举及其一致行动人,包括何仁举、刘青彦、刘桂楠、刘紫兰和杨晓梅等五人,其中刘青彦、刘桂楠、刘紫兰三人系姊妹关系,杨晓梅系何仁举的妹妹,五人合计持有成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 6 公司 100%的股份,能完全支配本公司股东大会的经营决策。同时公司实际控制人在公司董事会 5 个席位中占据 3 席,此外股东杨晓梅的配偶袁镛也担任公司董事,实际控制人可以支配公司董事会的经营决策。刘青彦担任公司总经理、刘紫兰担任公司财务总监,公司实际控制人在日常经营管理上可对公司施予重大影响。因此,公司存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对重大事项施加影响,进而出现实际控制人不当控制的风险。二、技术风险 由于下游电子产品日趋小型化、智能化,为之配套的石英晶体元器件微型化、高精度趋势也必然加快。生产企业需要根据市场变化迅速做出反应,不断地推陈出新,需要具备更为敏锐的把握市场能力、强大的技术实力以及掌握最新技术信息的能力。虽然公司依靠先进的技术水平,能够生产附加值较高的小型化SMD 谐振器,在激烈的竞争之中保持较高的盈利水平,但随着行业技术水平的提高,公司依然面临技术创新不足、核心技术人才流失以及核心技术泄密等风险。三、产品价格下降的风险 公司主要产品为石英晶体谐振器,是电子产品中的频率控制与选择核心元件,在通讯电子、汽车电子、消费电子、移动互联网、工业控制、家用电器、航天与军用产品和安防产品智能化等领域均有广泛应用。随着技术水平及生产效率的提高,下游行业产品的价格持续下降,导致电子元器件产品的价格下降,对公司的毛利率水平和盈利能力带来不利影响。随着市场竞争加剧,如果销售规模不能持续扩张,存在净利润下滑的风险,进而影响公司的盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都晶宝时频技术股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Kingbri Frequency Technology co.,Ltd 证券简称 晶宝股份 证券代码 430590 法定代表人 何仁举 办公地址 四川省成都市高新区西部园区百叶路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁羽杉 职务 董事会秘书 电话 028-66118588 传真 028-66118588 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省成都市高新区西部园区百叶路 8 号 611731 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 27 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-电子器件制造-电子元件及组件制造（C3971）主要产品与服务项目 石英晶体频率元器件产品的研发、生产及销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）46,999,999 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 何仁举 实际控制人及其一致行动人 何仁举及其一致行动人,包括:何仁举、刘青彦、刘桂楠、刘紫兰、杨晓梅 成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100755965740W 否 注册地址 成都市高新区西部园区百叶路 8 号 否 注册资本（元）46,999,999.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 钟彦、鄢正萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B1 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 71,858,982.94 72,060,397.05-0.28%毛利率%30.82%34.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,218,735.42 9,019,180.94-42.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,560,100.35 6,775,342.24-47.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.73%17.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.64%13.39%-基本每股收益 0.1110 0.1919 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 128,885,362.56 113,761,498.64 13.29%负债总计 70,885,878.71 60,525,270.45 17.12%归属于挂牌公司股东的净资产 56,092,715.68 51,197,451.64 9.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.31-9.35%资产负债率%（母公司）56.35%53.61%-资产负债率%（合并）55.00%53.20%-流动比率 1.02 1.24-利息保障倍数 4.71 20.39-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,732,297.90 15,788,401.53-63.69%应收账款周转率 3.01 3.24-存货周转率 3.94 4.65-成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%13.29%32.66%-营业收入增长率%-0.28%16.29%-净利润增长率%-44.70%-5.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 46,999,999 39,000,000 20.51%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 0.00 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,904,993.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,850.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,362.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,957,205.91 所得税影响数 292,398.44 少数股东权益影响额（税后）6,172.40 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,658,635.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,627,411.03 应收账款 23,684,993.32 应收票据及应收账款 26,312,404.35 应付票据 10,638,389.89 应付账款 23,466,194.79 应付票据及应付账款 34,104,584.68 管理费用 11,356,469.89 5,697,305.75 研发费用 5,659,164.14 营业收入 72,099,644.23 72,060,397.05 其他收益 2,622,025.47 2,661,272.65 会计政策变更的性质、内容和原因：会计政策变更的性质、内容和原因：（1）财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司在资产负债表中，将“应收票据”和“应收账款”重分类至新增的“应收票据和应收账款”中；将“应收利息”、“应收股利”重分类至“其他应收款”中；将“固定资产清理”重分类至“固定资产”中；将“工程物资”重分类至“在建工程”中；将“应付票据”和“应付账款”重分类至新增的“应付票据和应付账款”中；将“应付利息”、“应付股利”重分类至“其他应付款”中；将“专项应付款”重分类至“长期应付款”中；在利润表中，将“管理费用”项下的“研发费用”单独分拆出来。在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。公司于2018年8月23日召开第三届董事会第三次会议，审议并通过了 关于会计政策变更的议案，上述会计政策变更采用追溯调整法，对可比会计期间的比较数据进行相应调整。（2）根据 2018 年 9 月 7 日发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读“（二）关于代扣个人所得税手续费返还的填列 企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。企业财务报表的列报项目因此发生变更的，应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整”，本公司将三代手续费在其他收益中列报，同时对 2017年度的比较数据（2017 年度发生额 39,247.18 元）由其他业务收入调整至其他收益。（下同）成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为计算机、通讯和其他电子设备制造业（C3971），是一家专业从事压电晶体元器件、AC/DC、DC/DC 电源模块及组件、微波组件和无人飞行装备系统等产品的研发、生产、销售和服务的国家高新技术企业，公司拥有多项发明专利及非专利技术，拥有核心技术团队、研发生产设备、相关经营资质等关键业务资源，并通过了 ISO9001 2000 质量管理体系、ISO/TS16949:2009 质量管理体系、ISO14001:2004 环境管理体系认证、OHSAS18001 职业健康安全管理体系，军工资质齐全。公司主要采取直销模式销售产品，直接面对终端客户并为其提供配套服务。通过参加国际知名电子展会、上门拜访、主动接洽、网站宣传、为客户新产品研发提供技术匹配支持等方式开拓新客户。公司根据客户需求采用以销定产的生产模式安排生产，在质量、交期、价格、服务等方面，以超越客户期望为目标，并为客户提供各种频率组件（如新产品研发设计匹配）的完整解决方案。公司拥有独立的研发中心，主要负责工艺技术、新产品、自动化设备及为客户新产品研发提供技术匹配支持等方面的工作，公司已被认定为成都市市级企业技术中心。采购方面，公司实行集中采购和依订单采购相结合的模式，公司加强对供应商的考评管理并与其建立战略合作伙伴关系。在管理上对供应商严格要求，同时对供应商在技术及制度上进行辅导，达到共同成长、共同进步，实现双赢！报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕发展战略及经营目标，牢牢把控市场竞争态势，持续夯实和深化在压电晶成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 13 体元器件领域产品研发、生产、销售和服务等方面的核心竞争力，通过各种形式进一步巩固公司行业地位,彰显公司品牌形象的同时，大幅提升市场竞争力。公司报告期内营业收入为 7,185.90 万元，较去年同期略下降 0.28%，主营业务收入占比为 97.83%。报告期末公司资产负债率为 55.00%，短期借款为 2,800万元。报告期内公司收入相较同期下降 0.28%，归属于上市公司股东的净利润 521.87 万元同比减少了42.14%，主要原因为：2017 年晶体行业 SMD 生产线投资不断扩大，产品供给扩大，国内主要石英晶体元器件厂商竞争更为激烈，部分厂商采取了主动大幅降价的竞争策略，导致行业整体产品价格下降，同时利息支出和研发费用支出大幅增加导致利润率下降。面对上述情况，公司积极应对，抓紧对 2017 年末新建产线的调试和员工的培训，着力发展超薄型、高附加值的小型化产品；积极寻求新的较高毛利的产品应用领域（如物联网和汽车电子），与方案商建立联动机制、与新领域的终端客户进行需求对接；另一方面根据订单情况合理安排生产进度，控制生产成本。公司积极采取应对措施，因应施策加紧落实和完善各项管理制度。报告期内，中美贸易摩擦持续升温，行业市场竞争日益激烈。面对国内外复杂的经济形势和巨大的市场竞争压力，公司积极应对、因应施策，坚持立足行业前沿技术，以市场为导向，紧紧把握电子元器件产品结构向片式化、小型化及超薄化调整的契机，提升新产品研发设计能力，扩大生产规模。关注 5G、物联网、智能家居、智能交通、智能医疗及可穿戴设备等前沿技术的发展趋势及用户应用需求，扩大公司产品在行业和地域上的覆盖面。国家“十三五”规划明确提出，“实施军民融合发展战略，形成全要素、多领域、高效益的军民深度融合发展格局。公司无人飞行装备系统已规划形成较为完整的产品序列，并有合作客户，军工板块的业务发展势将成为公司未来新的利润增长点。报告期内，公司严格按照证券法、上市公司治理准则等相关制度不断完善公司的治理结构，完善公司内部控制 治理情况，切实履行上市公司信息披露义务。同时，公司强化内部制度管理，完善内部控制体系建设，不断提升公司管理水平。在不断完善现有管理制度的基础上，整体推进现代企业管理体系建设，优化管理流程，加强内控管理，充分激发员工的主观能动性，使公司的决策力、执行力、控制力不断改善。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事压电晶体元器件产品的研发、生产和销售，属于电子元器件行业中的石英晶体元器 件子行业。电子元器件是电子信息产业的基础产业，是推动我国电子信息产业发展的重要支撑力量。全球及我国石英晶体元器件行业状态 根据公开资料，2010-2017 年世界石英晶体元器件各主要生产地销售额占比：成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 14 从全球来看，日本厂商基础技术水平和生产自动化程度较高，具备较强的规模和技术优势，是国际石英晶体谐振器制造强国。2011 年以前，日本厂商生产的石英晶体谐振器占据了世界市场近六成的份额，呈现一国独大的竞争格局。2013 年以来，日本厂商受到原材料和人力资源成本上升及汇率波动等因素的影响，同时受到全球范围内其他区域如中国台湾、中国大陆等厂商产能扩张及替代产品的影响，市场份额出现较大幅度下滑，2017 年略有下降，全球市场份额占比已经由 2010 年的 59.9%下降到 2017 年的48.80%，下降了 11.10 个百分点（数据来源：日本水晶工业协会统计资料）。台湾地区厂商近年来发展迅速，产品更新速度快，成本优势有所体现，2017年已占据了全球约 24.30%的市场份额，较 2010 年增长了 6.00 个百分点。其他地区，如美国厂商产品主要针对美国国内及部分专项产品市场，供求渠道较为稳定，单位价值较高，2017 年全球同类产品销售额占比在 9.00%左右。韩国、欧洲及其他国家厂商的产品应用以其内需为主，2017 年呈下降趋势，合计约占全球销售额的 7.0%左右。欧洲国家厂商因其电子信息、无线通讯技术的发展，在设计、开发、频率利用方面具有一定的优势（数据来源：日本水晶工业协会统计资料）。中国大陆厂商总体市场销售额低于日本、中国台湾，但成长率高于全球，2017 年销售额约占全球的10.10%，较 2010 年的 4.0%增长近 6.1 个百分点。随着中国大陆厂商的崛起，市场竞争逐步加剧，借助于中国大陆优势的成本资源，中国大陆企业在石英晶体谐振器行业依然有较大的成长空间。我国厂商在原材料开发、生产设备升级和产能规模等方面取得了长足的发展。目前中国大陆已成为日本、中国台湾之外最主要的石英晶体谐振器的生产、应用、出口地，各类石英晶体谐振 器产品的市场规模逐年递增。主要原因在于一方面日本企业在消费类电子产品、小型电子类产品和资讯设备等应用领域成本优势下降，转向发展其他产品市场，中国大陆厂商逐渐扩大市场份额；另一方面中国大陆作为全球电子信息产品的制造业中心，下游电子组装厂当地采购比例逐渐增加，带动石英晶体元器件产业发展。预计未来几成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 15 年，国内厂商的市场竞争力将进一步增强，市场份额占比会继续保持上升态势。军工配套系统及无人飞行装备系统行业情况 根据国家武器装备科研生产体制，配套体系深化改革进程的推进，军工配套协作产品竞争性采购由主流军工科研院所和国有军工企业垄断研制生产配套转化为逐步放开，大力鼓励“民参军”，深度推进军民融合。本公司已建立一条高精度陀螺生产线和电源与微波组件的电装生产线，已与多家主流军工科研院所和国有军工企业展开了紧密合作，其配套协作产品满足武器装备型号需求。无人飞行装备系统已经广泛应用于公共安全、应急搜救、农林、环保、交通、通信、气象、影视航拍等多个领域，中国无人飞行装备系统的民用用途正处在飞速上升的发展时期。上游的无人飞行装备系统研发试验、飞控系统开发、发动机等关键零部件制造，以及下游的无人飞行装备系统应用服务、运营服务、培训等环节的利润空间较大。中国制造 2025将航空航天装备列为十大重点发展领域之一，其中推进无人飞行装备系统发展是航空航天装备制造的重要发展方向。无人飞行装备系统行业已初步进入行业成长期，市场需求高速增长，技术逐渐成熟，市场增长率提升。无人飞行装备系统在军事用途上前景广阔：随着智能化的发展和对无人飞行装备系统战术研究的深入，无人飞行装备系统有望在未来成为主流军用飞行器，甚至替代有人军机；预计未来十年全球无人飞行装备系统市场将超过千亿美元，未来 15 年我国无人战斗机需求超过 1500 亿元。2015-2024 年用于侦察和打击的军用无人飞行装备系统系统市场份额将达 727.00 亿美元左右。其中，408.00 亿美元用于无人飞行装备系统生产，280.00 亿美元用于试验设计研发，20-40 亿美元用于维护服务，用于设备、地面控制站及有效载荷生产的费用分别为 181.00 亿美元、71.00 亿美元和 156.00 亿美元。从需求角度看，未来十年亚洲将成为无人飞行装备系统的最大客户，预计花费 205.00 亿美元，占无人飞行装备系统整个生产市场份额的 50.00%。报告期内，公司无人飞行装备系统已规划形成较为完整的产品序列，并已有多家合作客户，军工板块的业务发展势将成为公司未来新的利润增长点。以上数据源自中国电子元件行业协会压电晶体分会“压电晶体信息”及智研咨询的“2017-2022 年中国军用无人飞行装备系统市场前景研究与市场年度调研报告”。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 17,981,801.44 13.95%23,333,437.74 20.51%-22.94%成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 16 应收票据与应收账款 27,401,879.61 21.26%26,312,404.35 23.13%4.14%存货 14,254,720.72 11.06%10,964,391.70 9.64%30.01%投资性房地产 -长期股权投资 695,437.94 0.54%690,824.00 0.61%0.67%固定资产 46,936,733.39 36.42%38,627,279.89 33.95%21.51%在建工程 0 0.00%61,102.24 0.05%-100.00%短期借款 28,000,000.00 21.72%18,000,000.00 15.82%55.56%长期借款-应付票据与应付账款 35,257,210.60 27.36%34,104,584.68 29.98%3.38%资产总计 128,885,362.56 113,761,498.64 100.00%13.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：注：存货较上年同期增加 30.01%，主要原因为原材料和库存商品增加；注：在建工程较上年同期下降 100.00%，主要是因为在建工程完工，结转入固定资产、长期待摊费用；注：短期借款较上年同期增加 55.56%，主要原因为公司经营需要，新增 1,000.00 万元流动资金借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 71,858,982.94-72,060,397.05-0.28%营业成本 49,709,944.98 69.18%47,004,251.07 65.23%5.76%毛利率%30.82%-34.77%-管理费用 6,000,308.46 8.35%5,697,305.75 7.90%5.32%研发费用 7,006,125.90 9.75%5,659,164.14 7.85%23.80%销售费用 5,140,278.07 7.15%4,849,559.38 6.73%5.99%财务费用 323,302.80 0.45%1,073,801.70 1.49%-69.89%资产减值损失 326,841.42 0.45%340,498.86 0.47%-4.01%其他收益 1,912,564.65 2.66%2,661,272.65 3.69%-28.13%投资收益 14,712.79 0.02%-9,176.00-0.01%260.34%公允价值变动收益-资产处置收益-4,501.23 0.01%-100%汇兑收益-营业利润 4,935,436.47 6.87%9,254,157.38 12.84%-46.67%营业外收入 39,000.11 0.05%16,000.00 0.02%143.75%营业外支出 3,150.00 0.00%2,000.00 0.00%57.50%净利润 4,506,991.77 6.27%8,149,607.83 11.31%-44.70%成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 17 项目重大变动原因项目重大变动原因：注：财务费用较上期下降 69.89%，主要是因为汇率变化导致本期汇兑净收益增加；注：投资收益较上期升高 260.34%，主要是因为本期购买理财产品获得收益；注：营业利润较上期下降 46.67%及净利润较上期下降 44.70%，主要是因为产品价格下降及产品线投入成本费用增加；注：营业外收入较上期升高 143.75%，主要是因为其他利得增加；注：营业外支出较上期升高 57.50%，主要是因为其他损失增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 70,298,390.11 70,768,893.09-0.66%其他业务收入 1,560,592.83 1,291,503.96 20.84%主营业务成本 48,717,660.84 46,167,102.71 5.52%其他业务成本 992,284.14 837,148.36 18.53%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%贴片谐振器 32,682,507.55 45.48%32,947,801.83 45.70%插件式谐振器 29,725,175.99 41.37%31,451,112.79 43.62%振荡器 2,683,570.99 3.73%1,747,391.41 2.42%滤波器 494,788.68 0.69%4,275,185.35 5.93%电源产品 301,465.10 0.42%347,401.71 0.48%射频产品 382,992.47 0.53%新贴片 3,390,630.70 4.72%其他产品 637,258.63 0.89%其他业务收入 1,560,592.83 2.17%1,291,503.96 1.79%合计 71,858,982.94 100%72,060,397.05 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 45,579,172.05 63.43%42,913,192.58 59.55%外销 26,279,810.89 36.57%29,147,204.47 40.45%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：注：内销收入本期较上期增加，主要是因为加大客户开发和老客户销售订单增加；成都晶宝时频技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 18 注：外销较本期减少，主要是因为老客户销售订单的减少以及汇率变动的影响；注：贴片式谐振器和插件式谐振器较上期减少，主要是因为老客户订单减少；注：振荡器较上期增加，主要是因为新客户的开发以及老客户的销售订单增加；注：新贴片收入较上期增加，主要是因为 2017 年底新建生产线逐步实现量产，销售订单增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 11,888,420.43 16.91%否 2 第二名 6,650,549.58 9.46%否 3 第三名 6,380,095.44 9.08%否 4 第四名 4,253,751.26 6.05%否 5 第五名 2,822,089.82 4.01%否 合计合计 31,994,906.53 45.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 潮州三环（集团）股份有限公司 4,617,953.98 10.40%否 2 烟台明德亨电子科技有限公司 3,790,408.13 8.54%否 3 成都泰美克晶体技术有限公司 1,934,146.89 4.36%否 4 江苏泰氟隆科技有限公司 1,701,392.07 3.83%否 5 安徽晶赛科技股份有限公司 1,617,904.76 3.64%否 合计合计 13,661,805.83 30.77%-3.3.现金