830792_2018_创新科技_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 创新科技 NEEQ:830792 山东创新腐植酸科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 5 月 12 日，由中国腐植酸工业协会主办，我公司协办的“首届中华腐植酸医药健康产业发展论坛”在山东东阿成功举办。新华网、人民网、健康报、中国中医药报、中国化工报等主流媒体，纷纷发布主题报道，全面传播中国腐植酸“以人民健康为中心”的大美之声。2、2018 年 11 月公司连续被认定为高新技术企业，证书编号：GR201837002237，有效期为三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1616 第六节第六节 股本变动及股股本变动及股东情况东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告.2929 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 山东创新腐植酸科技股份有限公司 分公司、新疆分公司 指 山东创新腐植酸科技股份有限公司新疆分公司 沃地丰、新疆沃地丰 指 新疆沃地丰生态科技有限公司 杰兴环保、济南杰兴 指 济南杰兴环保技术有限公司 统领生物 指 山东统领生物科技有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 国金证券股份有限公司 会计师事务所 指 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙明广、主管会计工作负责人姜宗成及会计机构负责人（会计主管人员）姜宗成保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 销售人才不足的风险 在产品更新和技术进步不断加快的背景下,公司的发展在很大程度上取决于人才和技术优势。但是随着公司业务的不断发展,销售人员出现缺口。随着公司规模的迅速扩张,使得现阶段人员配置与公司发展不匹配,从而会对公司的生产经营造成较大影响。市场竞争风险加剧 公司是中国腐植酸工业协会副会长单位,主要产品黄腐酸,处于行业领先地位,具有很大的竞争优势。但随着社会对腐植酸产品的认知度越来越高,市场需求量越来越多,必然吸引大量的企业试图进入该市场领域,形成越来越激烈的竞争态势。公司治理的风险 股份公司成立后,公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度 等治理制度,但由于相关治理机制建立时间较短,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。所得税优惠政策变化的风险 报告期内,公司延续获得山东省科技厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局核准的高新技术企业,有效期为三年,自2018 年至 2020 年,自 2018 年起享受高新技术企业 15%的企业所得税率。若未来不能继续获得高新技术企业或高新技术企业的税收优惠政策发生不利调整,将对公司的经营业绩和利润增长产生一定影响。资金占用的风险 本报告期内,公司实际控制人孙明广累计非经营性占用公司资金人民币 699.70 万元，占用资金均用于购买本公司其他股东所持公司股票，以此解决股东股权纠纷。该事项并未履行董事会、6 股东大会审议程序，也未及时向主办券商报告，未及时履行信息披露义务，违反了 中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等相关规定，为公司规范经营和持续发展带来不利影响。控股股东涉及诉讼的风险 公司实际控制人孙明广先生于 2019 年 2 月 22 日，因与公司股东融欣宏（北京）投资基金管理有限公司关于股权转让纠纷一案，收到北京市海淀区人民法院发来的应诉通知书，原告融欣宏（北京）投资基金管理有限公司主张被告孙明广继续履行股权转让协议，支付股权转让款及违约金共计 592.71 万元。2019年 3 月 18 日由北京市海淀区人民法院作出了（2019）京 0108民初 14047 号民事裁定书，驳回被告孙明广对本案管辖权提出的异议。此案目前还在审理过程中。本期重大风险是否发生重大变化：是 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东创新腐植酸科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Innovation Humic Acid Technology Co.,LTD.证券简称 创新科技 证券代码 830792 法定代表人 孙明广 办公地址 山东省东阿县刘集镇工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙明广 职务 董事长 电话 0635-6059158 传真 0635-3516909 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东阿县刘集工业园创新科技公司 252213 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 山东创新腐植酸科技股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 15 日 挂牌时间 2014 年 5 月 28 日 分层情况 基础层 7 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C2611 无机酸制造 主要产品与服务项目 腐植酸系列产品的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）45,797,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙明广 实际控制人及其一致行动人 孙明广 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137150074452953X2 否 注册地址 东阿县刘集工业园 否 注册资本（元）45,797,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 罗炳勤 刘凤文 会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 1201 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 32,412,782.64 66,064,835.06-50.94%毛利率%37.32%46.60%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,851,215.83 5,115,455.76-429.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-18,400,239.07 4,836,642.36-480.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.34%4.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.66%3.92%-基本每股收益-0.37 0.11 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 234,774,413.82 264,682,671.07-11.30%负债总计 125,687,498.34 138,744,539.76-9.41%归属于挂牌公司股东的净资产 109,086,915.48 125,938,131.31-13.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.38 2.75-13.45%资产负债率%（母公司）51.74%51.46%-资产负债率%（合并）53.54%52.42%-流动比率 78.41%91.32%-利息保障倍数-1.15 1.76-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,383,991.55 9,732,700.27 27.24%应收账款周转率 0.86 1.77-存货周转率 0.39 0.67-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 9 总资产增长率%-11.30%13.43%-营业收入增长率%-50.94%17.71%-净利润增长率%-429.42%-5.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,797,500 45,797,500-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,638,000.00 其他营业外收入和支出-88,976.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,549,023.24 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,549,023.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整调整重述前重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 630,000.00 应收账款 45,379,882.58 应收票据及应收账款 46,009,882.58 应付票据 28,300,000.00 应付账款 11,838,562.52 应付票据及应付账款 40,138,562.52 管理费用 11,615,017.44 8,803,744.85 研发费用 2,811,272.59 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于“C 制造业”中的子类“C2611 无机酸制造”。公司立足于矿源腐植酸的工业化生产、腐植酸综合利用及腐植酸有机肥料、饲料添加剂、土壤修复剂的产品及工艺技术研发。经过多年的研发及生产经验积累，公司已掌握拥有黄腐酸制备技术、黄腐植酸水溶肥抗硬水抗絮凝技术、腐植酸活化技术、土壤重金属污染修复等核心技术，并实现了矿源腐植酸系列产品的工业化生产，为客户提供腐植酸工业粘合剂、腐植酸农业肥料、饲料添加剂、土壤修复剂、富里酸食品等产品。公司主要通过直销方式开拓业务，收入来源是腐植酸系列产品销售；报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，公司经营业绩出现了大幅度的下滑。营业收入由去年同期 6606.48 万元下降至 3241.28 万元，降幅 50.94%。主要由于 2018 年度公司生产受环保“四评级一评价”影响，下半年度基本处于生产整改、设备改造升级过程中，以符合新形势下的环保和安全要求，造成生产间歇性停滞。营业利润方面，由于销售收入下降，同时科研办公楼及车间转入固定资产，折旧造成管理费用较去年增加 60.44%，新疆分公司及济南杰兴子公司 2018 年未能顺利开展业务，各项费用支出较多，造成年度利润大幅度降低，亏损 1685.12 万元。?(二二)行业情况行业情况 党的十八大以来，党中央国务院把生态环境建设摆在了首位。“既要绿水青山，也要金山银山”成为指导生态文明建设的重要思想。“十三五”期间，我国重点开展“大气、水和土壤污染防治”三大任务攻坚战，为腐植酸环境友好产业趁势而上提供了重大发展机遇。目前，我国腐植酸行业总体目标是结合当前国家生态文明建设要求，以保护和治理环境为己任，综合利用腐植酸资源，优化腐植酸产业结构，发展绿色工艺和产品，提高企业集中度和效益等。行业整体发展面向腐植酸新材料开发、清洁生产应用技术集成、让化肥提质增效并节能减排、土壤改良和重金属污染治理、水产健康养殖、腐植酸医药、保健品和化妆品产业等多方向发展。11 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 862,874.02 0.36%21,687,886.10 8.19%-96.02%应收票据与应收账款 30,034,766.25 12.79%46,009,882.58 17.38%-34.72%存货 53,914,523.32 22.96%50,905,178.60 19.23%5.91%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 130,618,606.10 55.64%124,950,394.19 47.21%4.54%在建工程 900,581.67 0.38%7,459,400.09 2.82%-87.93%短期借款 79,479,104.08 33.85%77,000,000.00 29.09%3.22%长期借款 2,000,000.00 0.85%2,000,000.00 0.76%-资产总计 234,774,413.82-264,682,671.07-11.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：降幅 96.02%，主要由于减少了 2000 万元的银行承兑保证金。2、应收票据与应收帐款：降幅 34.72%，主要由于公司在逐步降低赊销比例，赊销期内货款及时收回。3、在建工程：降幅 87.93%，主要由于科研办公楼及车间建设完毕，转入固定资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 32,412,782.64-66,064,835.06-50.94%营业成本 20,317,078.68 62.68%35,277,396.03 53.40%-42.41%毛利率%37.32%-46.60%-管理费用 14,124,796.85 43.58%8,803,744.85 13.33%60.44%研发费用 1,608,773.52 4.96%2,811,272.59 4.26%-42.77%销售费用 1,923,652.92 5.93%1,454,872.80 2.20%32.22%财务费用 7,850,245.89 24.22%8,743,440.02 13.23%-10.22%资产减值损失 3,006,837.58 9.28%1,874,288.99 2.84%60.04%其他收益 1,638,000.00 5.05%66,666.67 0.10%2,357.00%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-15,836,606.75-48.86%6,380,105.92 9.66%-348.22%12 营业外收入 0 262,683.70 0.40%营业外支出 88,976.76 0.27%1,479.31 0.00%5,914.74%净利润-16,851,215.83-51.99%5,115,455.76 7.74%-429.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：降幅 50.94%，主要由于公司 2018 年度受环保和安全影响，无法按照正常生产负荷进行生产，订单大量积压所致。2、营业成本：降幅 42.41%，主要由于生产负荷不足，产量降低所致。3、毛利率：下降 9.28 个百分点，主要由于市场同类产品的价格下降所致。4、研发费用：降幅 42.77%，主要由于 2018 年度研发项目减少所致。5、管理费用：增幅 60.44%，主要由于新科研综合楼建设完毕，计提折旧所致。6、销售费用：增幅 32.22%，主要由于销售人员工资上升所致。7、资产减值损失：增幅 60.04%，主要由于坏账准备金的提取所致。8、营业外支出：增幅 5914.74%，主要由于 2018 年度行政罚款支出增加所致。9、营业利润：降幅 348.22%，主要由于公司 2018 年度销售量大幅度降低，同时管理费用提高所致。10、净利润：降幅 429.42%，主要由于公司 2018 年度销售收入大幅度降低，同时管理费用提高所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 32,374,640.64 66,064,835.06-51.00%其他业务收入 38,142.00 0.00-主营业务成本 20,317,078.68 35,277,396.03-42.41%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%腐植酸工业用产品 3,364,642.19 10.38%2,883,019.95 4.36%腐植酸农业用产品 23,744,617.49 73.26%60,530,871.71 91.62%腐植酸环保用产品 123,100.79 0.38%2,650,943.40 4.02%腐植酸食品用产品 5,180,422.17 15.98%0 0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：创新科技子公司统领生物 2018 年度实现腐植酸食品类产品 518.04 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽昊源化工集团有限公司 3,364,642.19 10.38%否 2 山东聊城鲁西硝基复肥有限公司 3,222,550.92 9.94%否 13 3 深圳润康生态环境股份有限公司 2,893,707.50 8.93%否 4 四川金象赛瑞化工股份有限公司 885,000.00 2.73%否 5 江苏泛华进出口有限公司 794,935.00 2.45%否 合计合计 11,160,835.61 34.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东阿县东泰压缩天然气有限责任公司 3,039,117.73 21.92%否 2 乌海市创联腐植酸盐加工有限公司 2,809,073.88 20.26%否 3 山东三顺化工有限公司 1,037,520.00 7.48%否 4 北京华瑞天驰化工有限公司 1,242,916.00 8.96%否 5 济南晨彩包装印刷有限公司 798,943.50 5.76%否 合计合计 8,927,571.11 64.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,383,991.55 9,732,700.27 27.24%投资活动产生的现金流量净额-5,412,621.19-18,429,410.93 41.26%筹资活动产生的现金流量净额-8,222,012.57 2,101,172.44-511.56%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：增幅 31.61%，主要由于 2018 年度减少了赊销额度，货款及时收回，同时应销售额总体下降，采购支出较少。2、投资活动产生的现金流量净额：增幅 41.26%，主要由于 2018 年度固定投资支出降低所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：降幅 511.56%，主要由于 2018 年度筹资活动取得的现金较去年降低所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 3 家子公司，即“杰兴环保”、“沃地丰”和“统领生物”。1、济南杰兴环保技术有限公司 基本情况：济南杰兴环保技术有限公司成立于 2008 年 6 月 24 日，其前身为济南聚佳能源技术开发有限公司，注册资本 50 万元，为公司的全资子公司，后经济南聚佳能源技术开发有限公司股东会决议决定，变更为济南杰兴环保技术有限公司，注册资本变更为 500 万，其中本公司认缴 350 万，占比 70%，成为本公司控股子公司。经营范围为环保技术的开发、技术服务、技术咨询；土壤、水污染治理技术的开发；环保工程。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，杰兴环保取得收入 123,100.79 元，净利润-1,219,705.88 元。2、新疆沃地丰生态科技有限公司 基本情况：新疆沃地丰生态科技有限公司是公司根据 2015 年 4 月 6 日公司第二届董事会第十二次会议决议，投资设立的全资子公司，注册资本 500 万元人民币，经营范围：含腐植酸水溶肥、有机肥、生物菌肥、土壤调理剂研发、生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，沃地丰取得营业收入 4,725,920.46 元，归属于母公司所有者的净利润为-1,154,663.38 元。3、山东统领生物科技有限公司 14 基本情况：山东统领生物科技有限公司是公司根据 2017 年 5 月 17 日公司第三届董事会第十六次会议决议，投资设立的全资子公司，注册资本 1,000 万元人民币，经营范围：生物技术研发及推广服务；食品、保健品生产、销售；药品生产、销售；医药中间体生产、销售；中药材（国家禁止种植的中药材除外）种植、加工、销售；化妆品生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，统领生物取得营业收入 5,180,422.17 元，归属于母公司所有者的净利润为 63,075.09元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计会计政策、政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年度发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以健康、人本、进取的核心价值观，用专业负责的态度服务客户，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。公司未来将积极并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生重大违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、销售人才不足的风险：在产品更新和技术进步不断加快的背景下，公司的发展在很大程度上取15 决于人才和技术优势。但是随着公司业务的不断发展，销售人员出现缺口。随着公司规模的迅速扩张，使得现阶段人员配置与公司发展不匹配。导致公司的竞争力下降，从而对公司的生产经营造成重大影响。对策：针对销售人才的不足情况，公司通过培养和引进的方式，解决人才瓶颈，提高企业的竞争力。2、市场竞争风险加剧：公司是中国腐植酸工业协会副理事长单位，主要产品黄腐酸，处于行业领先地位，具有很大的竞争优势。但随着社会对腐植酸产品的认知度越来越高，市场需求量越来越多，必然吸引大量的企业试图进入该市场领域，形成越来越激烈的竞争态势。对策：公司将进一步发挥自主创新的优势，不断开发出差异化的高附加值产品，确保公司在该行业中保持明显的竞争优势。3、公司治理的风险：股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等治理制度，但由于相关治理机制建立时间较短，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。对策：公司管理层将严格按照公司法、公司章程以及公司其他规章制度的规定，进一步完善公司治理结构，提高自身的规范运作意识。此外，公司今后将进一步加强管理，确保实际控制人、控股股东及其他关联方严格遵守公司的各项规章制度。4、所得税优惠政策变化的风险：报告期内，公司延续获得山东省科技厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局核准的高新技术企业，有效期为三年自 2018 年 11 月至 2020 年 11 月，自 2018 年起享受高新技术企业 15%的企业所得税率。若未来不能继续获得高新技术企业或高新技术企业的税收优惠政策发生不利调整，将对公司的经营业绩和利润增长产生一定影响。对策：公司将加大对高新技术产品的研发，以自身优势占领市场，提高自身盈利能力，减少对优惠政策的依赖。同时，公司将严格按照高新技术企业认定管理办法的规定，在各方面符合相关认定的条件，从而继续享受税收优惠政策。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、资金占用的风险：本报告期内,公司实际控制人孙明广累计非经营性占用公司资金人民币 699.70万元，占用资金均用于购买本公司其他股东所持公司股票，以此解决股东股权纠纷。该事项并未履行董事会、股东大会审议程序，也未及时向主办券商报告，未及时履行信息披露义务，违反了中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等相关规定，为公司规范经营和持续发展带来不利影响。对策：公司董事会将催促控股股东占用的资金尽快归还，从而减少对公司财务状况产生不利影响，减少对公司的日常经营产生不利影响。2、控股股东涉及诉讼的风险：公司实际控制人孙明广先生于 2019 年 2 月 22 日，因与公司股东融欣宏（北京）投资基金管理有限公司关于股权转让纠纷一案，收到北京市海淀区人民法院发来的应诉通知书，原告融欣宏（北京）投资基金管理有限公司主张被告孙明广继续履行股权转让协议，支付股权转让款及违约金共计 592.71 万元。2019 年 3 月 18 日由北京市海淀区人民法院作出了（2019）京 0108 民初 14047 号民事裁定书，驳回被告孙明广对本案管辖权提出的异议。此案目前还在审理过程中。对策：公司已与控股股东、实际控制人进行沟通，控股股东、实际控制人将争取早日解决此案以消除诉讼带来的不利影响。16 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(三)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保类型担保类型 责任责任类型类型 是否履行必是否履行必要要决策程序决策程序 是否是否关联关联担保担保 山东国胶堂商贸有限公司 10,000,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 山东东阿史美生8,000,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时否 17 阿胶保健股份有限公司 履行 山东鑫兴精密轴承科技有限公司 5,000,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 东阿县华通轴承配件有限公司 4,500,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 山东鑫兴精密轴承科技有限公司 4,000,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 山东鑫兴精密轴承科技有限公司 3,000,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 山东鑫兴精密轴承科技有限公司 3,000,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 山东东阿绿佳食品开发有限公司 3,000,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 山东东阿绿佳食品开发有限公司 3,000,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 东阿县华涛钢球有限公司 5,700,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 东阿县华润钢球有限公司 2,900,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 山东东阿绿佳食品开发有限公司 1,900,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 东阿县华通轴承配件有限公司 1,500,000.00 1 年 保证 连带 已事前及时履行 否 总计总计 55,500,000.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）55,500,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：无 (三三)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 18 占用者占用者 是否是否为为控股控股股东、实际股东、实际控制人控制人或其或其附属附属企业企业 占用形占用形式式 期初余期初余额额 本期新增本期新增 本期减本期减少少 期末余额期末余额 是否履行审是否履行审议议程序程序 孙明广 是 资金 0 6,997,000 0 6,997,000 已事后补充履行 总计总计 -0 6,997,000 0 6,997,000-占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：公司实际控制人孙明广先生，于 2018 年度累计非经营性占用公司资金人民币 699.7 万元，占用资金均用于购买本公司其他股东所持公司股票。公司于 2019 年 4 月 22 日召开董事会对此资金占用事项进行了补充审议，并提交 2019 年度第一次临时股东大会进行审议。截至本年报出具日，孙明广先生尚未归还相应款项，公司督促控股股东、实际控制人做出承诺并于2019 年 6 月 30 日前尽快归还占用款项。由于上述资金占用情形产生之前，公司并未履行董事会、股东大会审议程序，未及时履行信息披露义务，违反了中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等相关规定。公司主要股东及董事、监事、高级管理人员将深入学习并严格执行相关法律法规及其他规章制度，进一步提高规范运作水平，确保公司合规经营。(四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情情况况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 480,000 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 0 36,979,104.08 说明：关联交易发生均为公司向银行借款时，关联方对公司提供的担保。根据公司于 2019 年 4 月 25 日修订的关联交易制度的规定，公司对外借款接受关联方提供的担保的，可以由董事会在其权限范围内审议对外借款时一并审议接受关联方担保事项。因此年度预计日常关联交易中并未披露具体接受担保的预计金额。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 银行存款 冻结 425,630.13 0.18%司法冻结 固定资产 抵押 61,519,997.77 26.20%抵押担保 无形资产 抵押 7,322,026.88 3.12%抵押担保 总计总计 -69,267,654.78 29.50%-司法冻结系由于申请人深圳市光华中空玻璃工程有限公司与公司建设工程施工合同仲裁程序中的财产保全一案，于 2018 年 12 月 11 日申请冻结公司银行存款 200 万元或查封同等价值其他财产。目前公司正在积极同申请人协商沟通，争取消除司法冻结对